第六屆“互聯(lián)網(wǎng)+”大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽
商業(yè)計(jì)劃書(shū)
項(xiàng)目名稱： 樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
——互聯(lián)網(wǎng)+社會(huì)服務(wù)
項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 李苗嘉
團(tuán)隊(duì)成員： 呂暢、賈欣然、趙雨靜、許暢、楊方贊、楊偉業(yè)、
霍倩
項(xiàng)目類型： 互聯(lián)網(wǎng)+社會(huì)服務(wù) （創(chuàng)意組）
所在學(xué)院： 工商管理學(xué)院
聯(lián)系電話： 15932609988
電子郵箱： 1368912406@qq.com
指導(dǎo)教師： 宋欣、田娟
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
目錄
一、 摘要....................................................................................................4
二、 項(xiàng)目背景........................................................................................... 4
（一）政策背景................................................................................... 7
（二）社會(huì)現(xiàn)狀................................................................................... 7
（三）國(guó)外商場(chǎng)托兒機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀...........................................................8
三、 行業(yè)分析........................................................................................... 8
（一）宏觀環(huán)境分析（PEST 模型）.................................................8
（二）市場(chǎng)現(xiàn)狀分析......................................................................... 10
（三）行業(yè)對(duì)城市綜合體的影響.....................................................11
（四）競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)................................................................................. 12
四、戰(zhàn)略定位........................................................................................... 13
（一）差異化戰(zhàn)略............................................................................. 13
（二）目標(biāo)集聚戰(zhàn)略......................................................................... 14
五、商業(yè)模式........................................................................................... 14
（一）產(chǎn)品與服務(wù)介紹..................................................................... 14
（二）營(yíng)銷策略................................................................................. 15
（三）品牌建設(shè)................................................................................. 17
（四）盈利模式................................................................................. 18
六、 頂層設(shè)計(jì)......................................................................................... 19
（一）部門結(jié)構(gòu)................................................................................. 19
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
（二）部門分工................................................................................. 19
（三）團(tuán)隊(duì)基因................................................................................. 23
七、財(cái)務(wù)計(jì)劃與資本退出.......................................................................27
（一）資金來(lái)源與基本結(jié)構(gòu)............................................................. 27
（二）融資方案................................................................................. 28
（三）預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)額分析..................................................................... 29
（四）運(yùn)營(yíng)能力分析......................................................................... 30
（五）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范.........................................................31
（六）資本退出................................................................................. 32
八、發(fā)展規(guī)劃........................................................................................... 34
（一）前期發(fā)展規(guī)劃（三年以內(nèi)）.................................................34
（二）中期發(fā)展規(guī)劃（三年到五年）.............................................35
（三）長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃（五年之后）.................................................35
九、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避方案.......................................................................36
（一）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)................................................................................. 37
（二）投資風(fēng)險(xiǎn)................................................................................. 39
（三）融資風(fēng)險(xiǎn)................................................................................. 40
（四）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)................................................................................. 42
附件 1.........................................................................................................43
關(guān)于商場(chǎng)臨時(shí)托兒館的社會(huì)調(diào)查問(wèn)卷...........................................38
附件 2.........................................................................................................45
關(guān)于商場(chǎng)臨時(shí)托兒館的社會(huì)調(diào)查問(wèn)卷分析...................................40
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館 一、摘要
（一）公司簡(jiǎn)介
公司名稱：樂(lè)智商場(chǎng)臨托館（Lezhi Emporium Temporary Nursery）
企業(yè)文化：保護(hù)、溫暖、尊重、愛(ài)護(hù)
宗旨：保護(hù)孩子安全、給予孩子快樂(lè)、溫暖孩子心靈、守護(hù)孩子童真
項(xiàng)目 logo：
公司選址：擬選址于河北省石家莊市勒泰購(gòu)物中心
選址原則：
1、位于購(gòu)物商場(chǎng)內(nèi)部。
2、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，信息充分。
3、勒泰內(nèi)部店面眾多，顧客流動(dòng)量大，便于本公司展開(kāi)營(yíng)銷。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
（二）產(chǎn)品與服務(wù)簡(jiǎn)介
本公司選定在商場(chǎng)這一特殊場(chǎng)所，通過(guò)專人看護(hù)、智能化的安全
系統(tǒng)以及互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，為正在逛街的孩子及其家長(zhǎng)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，
保護(hù)孩子安全、給予孩子快樂(lè)、溫暖孩子心靈、守護(hù)孩子童真。解決
大人與孩子在這一特殊環(huán)境下的矛盾。
（三）市場(chǎng)分析
國(guó)家大政方針提供政策支持、社會(huì)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，購(gòu)物中心日均
人流量 2.5 萬(wàn)人次，帶孩子逛街的人越來(lái)越多，2016 至 2018 年，
購(gòu)物中父母進(jìn)行商場(chǎng)兒童托管的人數(shù)從 4.33% 增長(zhǎng)至 6.79%。父母
愿意為此支付更多的費(fèi)用，互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展為寶媽購(gòu)物中關(guān)注寶寶
托管情況提供了便利。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
（四）營(yíng)銷計(jì)劃
本機(jī)構(gòu)將采用滲透定價(jià)策略，將其價(jià)格定在較低水平，同時(shí)與商
場(chǎng)商家合作，互惠互利，盡可能吸引最多的消費(fèi)者，并通過(guò)多個(gè)自媒
體平臺(tái)，傳播宣傳品牌理念、品牌文化，加深客戶對(duì)品牌的記憶，打
開(kāi)品牌知名度，樹(shù)立良好的品牌形象，使受眾群體產(chǎn)生對(duì)品牌的好感
與信任，進(jìn)而選擇我們的可能性，扎實(shí)提高用戶品牌忠誠(chéng)度。在增強(qiáng)
品牌管理的同時(shí)不斷創(chuàng)新服務(wù)種類，提高服務(wù)質(zhì)量。
（五）戰(zhàn)略定位
戰(zhàn)略目標(biāo)定位于攜帶孩子逛商場(chǎng)或帶孩子在周邊辦事的人群，通
過(guò)公眾號(hào)和 APP 進(jìn)行宣傳推廣工作；根據(jù)不同客戶的個(gè)性化需求制
定不同方案，提升客戶的體驗(yàn)感和滿足感，整合優(yōu)質(zhì)資源，拓展市場(chǎng)，
并在發(fā)展壯大后引進(jìn)外資，開(kāi)設(shè)國(guó)際雙語(yǔ)活動(dòng)區(qū)，創(chuàng)建獨(dú)具特色的托
管品牌。
（六）公司管理
團(tuán)隊(duì)成員具有互補(bǔ)的性格特點(diǎn)、多樣的技能優(yōu)勢(shì)；聘請(qǐng)經(jīng)驗(yàn)豐富
的教育專家顧問(wèn)、簽約中歐著名的兒童教育學(xué)家。
（七）財(cái)務(wù)計(jì)劃
為實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，公司注冊(cè)資本 200 萬(wàn)，包括需
要 90 萬(wàn)人民幣風(fēng)險(xiǎn)投資，用于開(kāi)辦公司、設(shè)備購(gòu)買資金及運(yùn)營(yíng)資本。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
如果營(yíng)銷計(jì)劃能夠?qū)崿F(xiàn)，第一年即可收回資本投資并實(shí)現(xiàn)盈利，第五
年?duì)I業(yè)收入保守估計(jì)可達(dá) 2304 萬(wàn)元人民幣，凈利潤(rùn)為 1905.35 萬(wàn)元
人民幣。
（八）投資風(fēng)險(xiǎn)與退出
對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、
技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并設(shè)立規(guī)避方案；未來(lái)采取管理層回
購(gòu)、員工股權(quán)回購(gòu)、股權(quán)回購(gòu)等方式進(jìn)行資本退出。 二、項(xiàng)目背景
（一）政策背景
2019 年 10 月 24 日，國(guó)家發(fā)展改革委社會(huì)司網(wǎng)站正式公布重磅
政策，推出《支持社會(huì)力量發(fā)展普惠托育服務(wù)專項(xiàng)行動(dòng)實(shí)施方案（試
行）》，中央預(yù)算將對(duì)納入專項(xiàng)行動(dòng)的示范及社區(qū)托育機(jī)構(gòu)重點(diǎn)支持。
《未成年人保護(hù)法》第四章第二十九條規(guī)定各級(jí)人民政府應(yīng)當(dāng)建
立和改善適合未成年人文化生活需要的活動(dòng)場(chǎng)所和設(shè)施，鼓勵(lì)社會(huì)力
量興辦適合未成年人的活動(dòng)場(chǎng)所并加強(qiáng)管理。
（二）社會(huì)現(xiàn)狀
近年來(lái)，中國(guó)生育率不斷下降，年輕人生育意愿越來(lái)越低，這一
方面來(lái)源于撫育孩子的成本越來(lái)越高，壓力越來(lái)越大，另一方面，更
來(lái)源于人們恐懼在養(yǎng)育孩子方面付出的巨大精力。所以各類托育機(jī)構(gòu)
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
應(yīng)運(yùn)而生。
據(jù)聯(lián)合國(guó)測(cè)算，中國(guó)兒童人口至 2020 年將達(dá)到峰值 2.61 億人，
未來(lái)“熊孩子”經(jīng)濟(jì)不容小覷。除了兒童零售、娛樂(lè)、教育等，屬于
生活服務(wù)類的幼兒園、托兒所或許也將成為購(gòu)物中心新興業(yè)態(tài)。
然而，目前各類托育機(jī)構(gòu)僅限于社區(qū)這一范圍內(nèi)，但有一項(xiàng)矛盾
越來(lái)越突出，家長(zhǎng)帶孩子去逛街，逛到一半孩子哭鬧不止不愿再逛，
而傳統(tǒng)的淘氣堡等娛樂(lè)場(chǎng)所沒(méi)有專人看護(hù)，為了安全考慮需要家長(zhǎng)全
程陪同，這一點(diǎn)讓許多年輕家長(zhǎng)陷入焦慮。父母與孩子都渴望減少矛
盾，父母不必為孩子去犧牲，雙方共同度過(guò)一個(gè)愉快的假期。
目前，家長(zhǎng)越來(lái)越重視孩子能力方面的培養(yǎng)，素質(zhì)教育被越來(lái)越
提倡，家長(zhǎng)們渴望在實(shí)踐中提升孩子的動(dòng)手能力、溝通能力等等。
（三）國(guó)外商場(chǎng)托兒機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀
在美國(guó)、日本等一些國(guó)家，一些寫(xiě)字樓里會(huì)針對(duì)孩子不到上學(xué)年
齡的父母提供托管兒童服務(wù)。日本購(gòu)物中心引進(jìn)幼兒園、托兒所也并
不少見(jiàn)。為應(yīng)對(duì)都市內(nèi)幼兒園、托兒所數(shù)量的不足，2014 年底日本
永旺在旗下購(gòu)物中心開(kāi)設(shè)首家保育所，不僅面向社內(nèi)員工，同時(shí)也開(kāi)
放給大眾。 三、行業(yè)分析
（一）宏觀環(huán)境分析（PEST 模型）
1、政治（Politics）
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，人們購(gòu)買力逐漸增強(qiáng)，商品零售業(yè)蓬
勃發(fā)展。隨著二胎時(shí)代的來(lái)臨，兒童的照顧與安全成為熱點(diǎn)。同時(shí)，
國(guó)家大力支持大學(xué)生雙創(chuàng)活動(dòng)。
2、經(jīng)濟(jì)（Economy）
（1）政府采購(gòu)支持小型微型企業(yè)發(fā)展。
（2）繼續(xù)減免部分涉企收費(fèi)并清理取消各種不合規(guī)收費(fèi)。
（3）依法設(shè)立國(guó)家中小企業(yè)發(fā)展基金，完善財(cái)政資金支持政策。
（4）落實(shí)支持小型微型企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)金融政策。
（5）拓寬融資渠道。
總之，經(jīng)濟(jì)環(huán)境有利于本公司的發(fā)展。
3、社會(huì)（Society）
隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，人們生活水平不斷提高，人們的購(gòu)買
力也逐漸增強(qiáng)。不少的購(gòu)物寶媽們苦于無(wú)人在家照顧孩子而不得已將
小孩帶著一起逛街。但是，孩子自身的枯燥和寶媽照顧孩子的繁瑣與
疲憊，既影響著商場(chǎng)公共環(huán)境的面貌也干擾著購(gòu)物寶媽逛街的情趣。
為兒童提供安全、豐富的娛樂(lè)場(chǎng)所，解放購(gòu)物寶媽購(gòu)物時(shí)的身心迫在
眉睫。
4、技術(shù)（Technology）
互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展為寶媽購(gòu)物中關(guān)注寶寶托管情況提供了便利，
線上視頻關(guān)注技術(shù)保證父母實(shí)時(shí)觀察到寶寶的活動(dòng)。同時(shí)，應(yīng)用刷臉
進(jìn)出計(jì)時(shí)二合一技術(shù)，公平公正且安全的進(jìn)行兒童托管。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
（二）市場(chǎng)現(xiàn)狀分析
2016 至 2018 年，購(gòu)物中父母進(jìn)行商場(chǎng)兒童托管的人數(shù)從
4.33% 增長(zhǎng)至 6.79%。父母愿意為解決寶寶逛街時(shí)無(wú)人照料而支付更
多的費(fèi)用，2018 年度已婚家庭托管兒童花費(fèi)相比 2016 年增長(zhǎng)近
11%。兒童進(jìn)入托管中心后對(duì)繪畫(huà)、讀書(shū)、看動(dòng)畫(huà)、做游戲、口語(yǔ)培
訓(xùn)、其他等娛樂(lè)活動(dòng)的選擇分別為 17%、11%、26%、23%、6%、17%。
多家城市綜合體的相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，他們不惜劃出空間來(lái)引進(jìn)或
擴(kuò)張兒童樂(lè)園，瞄準(zhǔn)的就是兒童業(yè)態(tài)能夠拉動(dòng)全家來(lái)消費(fèi)，以精細(xì)化
的體驗(yàn)式消費(fèi)對(duì)抗電商的強(qiáng)悍沖擊。兒童樂(lè)園帶來(lái)的消費(fèi)具有連鎖效
應(yīng)，能夠帶動(dòng)如餐飲、超市、電影、ktv、 衣服、玩具等，帶來(lái)綜合
性消費(fèi)收益。但也有人士指出，多數(shù)兒童項(xiàng)目進(jìn).入門檻低，采購(gòu)些
設(shè)備就能營(yíng)業(yè)，不具有獨(dú)特性，每家商場(chǎng)都引入，最后也會(huì)因?yàn)檫^(guò)剩
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
而被市場(chǎng)拋棄。
（三）行業(yè)對(duì)城市綜合體的影響
如今，曾經(jīng)被媒體稱作“新新人類”的 80 代早已長(zhǎng)大成人，其
中相當(dāng)一部分已經(jīng)步入而立之年，擁有了自己的小家庭，正逐漸成長(zhǎng)
為消費(fèi)市場(chǎng)的一支生力軍。相比于 60 后、70 后前輩，這一代顯然更
為關(guān)注自我，注重自由和享受。已經(jīng)成家立業(yè)的他們，在朝九晚五之
余，最希望的當(dāng)然是休閑玩樂(lè)，放松身心?？墒?，每當(dāng)辛勤工作一周，
終于盼來(lái)休息日的時(shí)候，一份“吃喝玩樂(lè)購(gòu)”的“開(kāi)心計(jì)劃”卻往往
因?yàn)樽优恼湛磫?wèn)題而擱淺，老人并不總是有時(shí)間，交給旁人代為照
看又往往不放心。這是 80 后已育城市人群面臨的一個(gè)現(xiàn)狀。
我們?cè)賮?lái)看城市綜合體，作為一種近年來(lái)各大城市方興未艾的實(shí)
體經(jīng)濟(jì)形態(tài)，看起來(lái)已經(jīng)滿足了 20-60 歲間各年齡層目標(biāo)人群的消費(fèi)
需求。而 30 歲左右到 40 歲左右的已育人群的一個(gè)特別的需求，其實(shí)
目前國(guó)內(nèi)的城市綜合體很少關(guān)注到，就是這些 80 后的年輕爸爸媽媽，
他們?cè)诔鞘芯C合體進(jìn)行消費(fèi)或者在上班和辦一些其他事情的時(shí)候，都
會(huì)面臨一個(gè)子女照看的問(wèn)題。如果有人能夠幫他們解決這個(gè)問(wèn)題，相
信一定會(huì)增加他們來(lái)城市綜合體消費(fèi)的時(shí)間和頻率。
那么，引入“兒童托管”業(yè)，對(duì)于城市綜合體同樣具有重要作用：
第一、豐富業(yè)態(tài)作用
豐富城市綜合體的業(yè)態(tài)結(jié)構(gòu)。與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手形成差異，提升競(jìng)爭(zhēng)力，增
加影響力。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
第二、功能性作用為 80 后已育消費(fèi)人群免除兒童照看的后顧之憂，
提升該人群可能的消費(fèi)時(shí)間和頻率。
第三、引流作用
帶動(dòng)城市綜合體內(nèi)兒童相關(guān)的娛樂(lè)、零售、餐飲、服裝等行業(yè)共同盈
利。
第四、宣傳作用
突出城市綜合體具有“兒童托管”服務(wù)的特點(diǎn)，借此突出宣傳城市綜
合體領(lǐng)先、超前的形象。
（四）競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)
1.個(gè)性化：針對(duì)不同性格、不同年齡的孩子，我們有不同的分區(qū)，拒
絕千篇一律，拒絕墨守陳規(guī)。讓孩子無(wú)憂無(wú)慮地在適合自己的領(lǐng)域獲
得快樂(lè)。
2.自由化：沒(méi)有約束性的規(guī)則，鼓勵(lì)孩子創(chuàng)出心中所想，尊重孩子的
藝術(shù)天性。鼓勵(lì)孩子說(shuō)出心中所說(shuō)，激發(fā)孩子的創(chuàng)造性思維。 我們
拒絕阻礙、拒絕刻板，讓孩子的天性得到尊重。
3.數(shù)字化：全面啟用互聯(lián)網(wǎng)模式為孩子的安全保駕護(hù)航。智能手環(huán)、
刷臉進(jìn)出、監(jiān)控 360 度無(wú)死角覆蓋、家長(zhǎng)可在微信公眾號(hào)實(shí)時(shí)關(guān)注孩
子的狀態(tài)。同時(shí)，微信公眾號(hào)性格分析與心理健康咨詢，讓家長(zhǎng)更好
地了解孩子性格，關(guān)心孩子心理健康。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
四、戰(zhàn)略定位
（一）差異化戰(zhàn)略
本公司的定位為商場(chǎng)里的臨時(shí)托兒機(jī)構(gòu)，差異化體現(xiàn)在三方面。
“商場(chǎng)”這一特定地點(diǎn)：與傳統(tǒng)托兒所不同，一方面，本公司選
定在商場(chǎng)這一特殊場(chǎng)所，致力于為正在逛街的孩子及其家長(zhǎng)提供優(yōu)質(zhì)
的服務(wù)，解決大人與孩子在這一特殊環(huán)境下的矛盾；另一方面，中國(guó)
實(shí)體商業(yè)客流研究報(bào)告顯示：2019 年中國(guó)全國(guó)購(gòu)物中心客流量為 415
億人次，日均客流量 2.5 萬(wàn)人次。無(wú)疑，我們面對(duì)著龐大的客戶市場(chǎng)
與需求。
“臨時(shí)”這一特定概念：不同于開(kāi)在商場(chǎng)里的幼兒園，我們致力
于解決客戶的臨時(shí)需求，提供短時(shí)間的服務(wù)，保證客戶在短時(shí)間內(nèi)得
到優(yōu)質(zhì)的體驗(yàn)，我們的宗旨是安全與快樂(lè)。臨時(shí)的選擇，既應(yīng)對(duì)了客
戶的突發(fā)需求，又使我們的市場(chǎng)更加廣闊。
“托兒機(jī)構(gòu)”這一特定行業(yè)：不同于商場(chǎng)里傳統(tǒng)的淘氣堡，一方
面，我們有專人對(duì)孩子進(jìn)行看護(hù)，我們有智能化的安全系統(tǒng)，我們利
用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)使家長(zhǎng)能實(shí)時(shí)全方位地觀看孩子狀態(tài)。根據(jù)我們的社會(huì)
調(diào)查，78%的家長(zhǎng)對(duì)于孩子單獨(dú)在淘氣堡玩耍存在顧慮，11%的家長(zhǎng)從
不讓孩子在淘氣堡玩耍，而我們能切實(shí)打消家長(zhǎng)顧慮，為孩子提供一
個(gè)安全活動(dòng)場(chǎng)所；另一方面，我們有包括繪畫(huà)區(qū)、樂(lè)高區(qū)、動(dòng)畫(huà)區(qū)等
在內(nèi)的多個(gè)活動(dòng)分區(qū)，讓孩子在玩耍中提高能力，在快樂(lè)中獲得成長(zhǎng)。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
（二）目標(biāo)集聚戰(zhàn)略
本公司將戰(zhàn)略目標(biāo)定位于在商場(chǎng)中攜帶兒童購(gòu)物的人以及在商
場(chǎng)周邊攜帶兒童辦事的人，更好地滿足他們的臨時(shí)需求。 五、商業(yè)模式
（一）產(chǎn)品與服務(wù)介紹
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館，主要布局在中心商務(wù)區(qū)的大型商場(chǎng)內(nèi)部或商場(chǎng)
附近的底商。家長(zhǎng)可根據(jù)孩子的不同性格選擇適合他們的分區(qū)，讓孩
子也能在商場(chǎng)中安全、快樂(lè)地度過(guò)假期，同時(shí)，家長(zhǎng)也不必因孩子哭
鬧而影響逛商場(chǎng)的興致。
1.分區(qū)簡(jiǎn)介：
繪畫(huà)區(qū)：有畫(huà)畫(huà)興趣以及性格偏內(nèi)向的小朋友可以在這里進(jìn)行美術(shù)創(chuàng)
作和涂鴉。同時(shí)會(huì)有專業(yè)的老師進(jìn)行指導(dǎo)，沒(méi)有約束性的規(guī)則，鼓勵(lì)
孩子畫(huà)出心中所想，尊重孩子的藝術(shù)天性。
樂(lè)高區(qū)：適合動(dòng)手能力強(qiáng)，富有創(chuàng)造力與想象力的孩子選擇，通過(guò)樂(lè)
高玩具鍛煉動(dòng)手能力和邏輯思維能力，寓教于樂(lè)，各式樂(lè)高玩具所帶
來(lái)的滿足感與完成作品之后的成就感能讓孩子更快樂(lè)與自信。
游戲區(qū)：適合活潑開(kāi)朗，溝通能力強(qiáng)或者想要提升溝通能力的孩子。
在游戲區(qū)這一大區(qū)內(nèi)根據(jù)年齡劃分不同小區(qū)域，為孩子們?cè)O(shè)置海洋球
池、滑梯等娛樂(lè)設(shè)施，同時(shí)由專門的老師帶領(lǐng)孩子們組建團(tuán)隊(duì)，進(jìn)行
益智類、探險(xiǎn)類等多種類型的游戲，讓孩子快樂(lè)的同時(shí)能結(jié)交新朋友，
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
提升團(tuán)隊(duì)合作能力和溝通能力。
安全說(shuō)明：
孩子進(jìn)入托班后，工作人員會(huì)給他戴上一個(gè)手環(huán)，同時(shí)只有父母
設(shè)置的特定密碼才可以解開(kāi)。所有活動(dòng)區(qū)域只有掃碼驗(yàn)證通過(guò)之后方
可進(jìn)入。
父母可以通過(guò)微信小程序?qū)崟r(shí)關(guān)注孩子的活動(dòng)區(qū)域以及孩子的
狀態(tài)，每個(gè)區(qū)域會(huì)有多名老師進(jìn)行看管與指導(dǎo)。
臨托館內(nèi)裝修采用磨圓設(shè)計(jì)，墻壁、桌椅、滑梯等易磕碰設(shè)施均
采用軟性彈性物質(zhì)或利用軟性彈性物質(zhì)包邊處理，最大程度上減少孩
子磕碰風(fēng)險(xiǎn)。
2.“樂(lè)智臨托”微信公眾號(hào)：
公眾號(hào)我們共設(shè)置三個(gè)板塊：關(guān)于樂(lè)智、實(shí)時(shí)查詢、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
關(guān)于樂(lè)智：主要介紹樂(lè)智商場(chǎng)托班的發(fā)展歷程以及全國(guó)的分布布局；
實(shí)時(shí)查詢：家長(zhǎng)在這里輸入孩子的姓名和特定密碼進(jìn)行追蹤定位；
收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：主要介紹樂(lè)智商場(chǎng)托班的不同區(qū)域收費(fèi)情況以及收費(fèi)方式
方法等。
（二）營(yíng)銷策略
4.市場(chǎng)細(xì)分：
本機(jī)構(gòu)將客戶群體分為兩類：
①帶著孩子來(lái)商場(chǎng)購(gòu)物的家長(zhǎng)
②在商場(chǎng)附近臨時(shí)辦事辦公的人
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
5.市場(chǎng)定位：
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館——您的專屬托管專家
6.價(jià)格策略：
①定價(jià)目標(biāo)
本機(jī)構(gòu)以擴(kuò)大市場(chǎng)占有率為主要定價(jià)目標(biāo)
②定價(jià)方法
本機(jī)構(gòu)采用隨行就市定價(jià)法具有易為消費(fèi)者接受、與競(jìng)爭(zhēng)者和平相
處、減少激烈競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)、便于搶占市場(chǎng)的特點(diǎn)。
③定價(jià)策略
購(gòu)物逛街的群體：采用滲透定價(jià)策略，將其價(jià)格定在較低水平，盡可
能吸引最多的消費(fèi)者。
白領(lǐng)上班族：采用撇脂定價(jià)法，這一群體購(gòu)買力強(qiáng)，對(duì)于價(jià)格并不敏
感，與此同時(shí)我們的產(chǎn)品獨(dú)特、差異化優(yōu)勢(shì)明顯，因此采用較高定價(jià)。
7.促銷策略：
①人員促銷策略
本機(jī)構(gòu)員工線下聯(lián)系經(jīng)常逛街的白領(lǐng)一族，增強(qiáng)與客戶的聯(lián)系，
建立其對(duì)產(chǎn)品的良好印象，進(jìn)而形成人員促銷。
②廣告促銷
品牌口碑營(yíng)銷：品牌推廣最重要的目標(biāo)就是打開(kāi)品牌知名度，樹(shù)
立良好的品牌形象，使受眾群體產(chǎn)生對(duì)品牌的好感與信任，進(jìn)而增加
購(gòu)買品牌產(chǎn)品的可能性，扎實(shí)提高用戶品牌忠誠(chéng)度。
自媒體平臺(tái)推廣：以知乎、抖音、微博為代表的自媒體是以個(gè)人
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
為中心，進(jìn)行信息傳播的載體。這些熱門的自媒體聚集了無(wú)數(shù)的獨(dú)立
撰稿人和用戶，由于發(fā)布文章的門檻較低，且自由度大，近年來(lái)廣受
網(wǎng)友歡迎，發(fā)展極為迅速。本公司可通過(guò)多個(gè)自媒體平臺(tái)，傳播宣傳
品牌理念、品牌文化，加深客戶對(duì)品牌的記憶。
大數(shù)據(jù)營(yíng)銷：大數(shù)據(jù)營(yíng)銷是指通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)采集大量的客戶行為數(shù)
據(jù)，尋找廣告投放目標(biāo)受眾，以此對(duì)廣告投放的內(nèi)容、時(shí)間、形式等
進(jìn)行預(yù)判與調(diào)配，并最終完成廣告投放的營(yíng)銷。
③與商家合作
與商場(chǎng)中的部分店鋪達(dá)成共識(shí)，向他們提供樂(lè)智臨托館的代金
券，他們可以免費(fèi)發(fā)放給在店內(nèi)消費(fèi)的家長(zhǎng)，以便更多的家長(zhǎng)了解臨
托館的存在，達(dá)到一定宣傳的目的，從而實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)額的增加以及互利
共贏。
（三）品牌建設(shè)
1.品牌概述:
（1）品牌定位：成為國(guó)內(nèi)乃至國(guó)際一流的托管教育機(jī)構(gòu)。
（2）品牌規(guī)劃：前期，B2B 和 B2C 模式相結(jié)合進(jìn)入市場(chǎng)，包括三項(xiàng): 一是通過(guò)公眾號(hào)和 APP 進(jìn)行宣傳推廣工作；二是抓住優(yōu)質(zhì)散戶，對(duì)
其開(kāi)展服務(wù)；三是服務(wù)白領(lǐng)一類的大客戶，贏得其信任與依賴； 中
期，制定多種服務(wù)組合，逐步占領(lǐng)白領(lǐng)一族的大客戶市場(chǎng)，根據(jù)服務(wù)
對(duì)象、服務(wù)項(xiàng)目、服務(wù)場(chǎng)地、服務(wù)人群數(shù)量等因素，進(jìn)行網(wǎng)格化分類，
客戶根據(jù)自身需求，找到最適合自己的產(chǎn)品服務(wù)類型。根據(jù)不同客戶
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
的個(gè)性化需求制定不同方案，提升客戶的體驗(yàn)感和滿足感；后期，整
合優(yōu)質(zhì)資源，拓展市場(chǎng)，引進(jìn)外資，開(kāi)設(shè)國(guó)際雙語(yǔ)活動(dòng)區(qū)，創(chuàng)建獨(dú)具
特色的托管品牌，走向世界。
（3）品牌理念：以真誠(chéng)服務(wù)每一位客戶，以個(gè)性化、安全性、智能
化引領(lǐng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，樹(shù)立起“托管專家”的品牌形象。
2.品牌管理：
（1）員工培訓(xùn)：只聘用 20-40 歲之間的群體，有工作經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)特
長(zhǎng)的優(yōu)先考慮，重視團(tuán)隊(duì)建設(shè)，確保服務(wù)質(zhì)量水平，招聘時(shí)簽訂相關(guān)
行業(yè)協(xié)議，完善職業(yè)道德規(guī)范監(jiān)督體系，加強(qiáng)對(duì)員工的績(jī)效考核。
（2）完善服務(wù)質(zhì)量體系建設(shè)：定期進(jìn)行客戶滿意度回訪調(diào)查，有針
對(duì)性地進(jìn)行服務(wù)調(diào)整，提高服務(wù)質(zhì)量和水平。
（3）運(yùn)用法律維護(hù)品牌：為公司產(chǎn)品申請(qǐng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)和所有權(quán)。為維
護(hù)品牌聲譽(yù)，專門成立品牌維護(hù)小組，認(rèn)真做好品牌相關(guān)產(chǎn)品、商標(biāo)
的保護(hù)工作。
（四）盈利模式
1.線上＋線下盈利模式：微信公眾號(hào)有償服務(wù)（如孩子性格分析、兒
童心理健康咨詢等），線下為客戶在臨托館內(nèi)提供服務(wù)實(shí)現(xiàn)盈利。
2.場(chǎng)景體驗(yàn)盈利模式：每個(gè)月進(jìn)行兩天的試用活動(dòng)，讓顧客體驗(yàn)到托
管服務(wù)的便利性與安全性，可以提高其對(duì)品牌的滿意度，還可以以此
吸引更多的新客戶，利于品牌服務(wù)的線下推廣。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
六、頂層設(shè)計(jì)
（一）部門結(jié)構(gòu)
（二）部門分工
公司
部門
部門負(fù)責(zé)
人
部門職責(zé)
總經(jīng)
理
李苗嘉
1.主持公司日常經(jīng)營(yíng)工作,負(fù)責(zé)公司員工隊(duì)伍建
設(shè)主持召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)，對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行決
策，代表公司參加重大業(yè)務(wù)、外事或其他重要活
動(dòng)。
2.組織實(shí)施公司的發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)掘市場(chǎng)機(jī)會(huì)，領(lǐng)
導(dǎo)創(chuàng)新與變革。
3.對(duì)各項(xiàng)公司決策的實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和控制，
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，確保決議的貫徹執(zhí)行。
4.推動(dòng)關(guān)鍵管理流程和規(guī)章制度，及時(shí)進(jìn)行組織
和流程的優(yōu)化調(diào)整，塑造企業(yè)文化。
5.領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部、人力資源部等分管部門開(kāi)展工
作。
副總
經(jīng)理
呂暢、
楊方贊
1.協(xié)助總經(jīng)理制定公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)
劃、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃等任務(wù)。
2.組織、監(jiān)督公司各項(xiàng)規(guī)劃和計(jì)劃的實(shí)施。
3.負(fù)責(zé)將公司內(nèi)部管理制度化、規(guī)范化。
4.組織編制年度營(yíng)銷計(jì)劃及營(yíng)銷費(fèi)用、內(nèi)部利潤(rùn)
指標(biāo)等計(jì)劃。
5 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)，人力，市場(chǎng)及客戶供應(yīng)商等工
作的協(xié)作關(guān)系。
6.在總經(jīng)理缺席時(shí)。受托代行總經(jīng)理職務(wù)和總經(jīng)
理臨時(shí)投權(quán)的其他工作。
財(cái)務(wù)
總監(jiān)
楊偉業(yè)
1.參與制定本公司財(cái)務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。
2.負(fù)責(zé)總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報(bào)，
負(fù)責(zé)與財(cái)務(wù)部門溝通。
3.負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財(cái)務(wù)
情況說(shuō)明分析。
4.負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作， 負(fù)責(zé)公司所有明
細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對(duì)。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
5.負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工
作。
運(yùn)營(yíng)
總監(jiān)
許暢
1.制定井分解公司各業(yè)務(wù)單元的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)
及管理目標(biāo)并組織實(shí)施。
2.對(duì)運(yùn)營(yíng)體系各部門進(jìn)行全面的管理監(jiān)督及指
導(dǎo)。
3.負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)流程的制定及實(shí)施。
4.向總經(jīng)理負(fù)責(zé)，向各業(yè)務(wù)單元傳達(dá)公司工作方
針并跟蹤落實(shí)。
5.負(fù)責(zé)旗下業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的整理及分析。
6.負(fù)責(zé)營(yíng)運(yùn)會(huì)議的籌備和管理。
7.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)其他各職能部門與業(yè)務(wù)單元的工作
關(guān)系。
人事
總監(jiān)
賈欣然
1.負(fù)責(zé)建立、建全公司人力資源管理系統(tǒng)，并根
據(jù)公司的實(shí)際情況發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定公
司的人力資源計(jì)劃。
2.負(fù)責(zé)制定公司用人、工資、人事檔案、培訓(xùn)大
綱等規(guī)章制度，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。
3.依據(jù)人力資源規(guī)劃，及時(shí)組織招聘工作，對(duì)不
合格的員工進(jìn)行解聘。
4.負(fù)責(zé)員工薪酬方案的制定、實(shí)施和修訂。
5.負(fù)責(zé)建立培訓(xùn)體系,制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，并對(duì)
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
公司的培訓(xùn)工作進(jìn)行監(jiān)督和考核。
6.負(fù)責(zé)員工日常勞動(dòng)紀(jì)律、考勤、績(jī)效考核工作, 并辦理員工晉升、獎(jiǎng)懲等人事手續(xù)。
市場(chǎng)
部總
監(jiān)
趙雨靜
1.負(fù)責(zé)制定公司的市場(chǎng)總體工作計(jì)劃，提出市場(chǎng)
推廣、品牌、學(xué)術(shù)推廣、活動(dòng)等方面的具體方向
和實(shí)施方案。
2.制定、組織和監(jiān)督實(shí)施年度市場(chǎng)學(xué)術(shù)推廣計(jì)
劃。
3、進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研與分析，研究同行、業(yè)界發(fā)展
狀況，定期進(jìn)行市場(chǎng)預(yù)測(cè)及情報(bào)分析，為公司決
策提供依據(jù);。
4.建立完善市場(chǎng)部工作流程以及制度規(guī)范。
5.負(fù)責(zé)參與全國(guó)級(jí)學(xué)術(shù)會(huì)議，宣傳介紹公司及產(chǎn)
品，開(kāi)拓與維護(hù)國(guó)內(nèi)專家、學(xué)會(huì)、媒體間的良好
關(guān)系。
創(chuàng)意
總監(jiān)
霍倩
1、根據(jù)客戶要求,負(fù)責(zé)客戶及公司創(chuàng)意設(shè)計(jì)、制
作的指導(dǎo)工作,通過(guò)自身設(shè)計(jì)創(chuàng)意吸引客戶,客
戶因創(chuàng)意最終投資。
2、負(fù)責(zé)各部門設(shè)計(jì)中設(shè)計(jì)及效果的指導(dǎo),充分調(diào)
動(dòng)最大創(chuàng)意能力及創(chuàng)意效率,將創(chuàng)意從概念通過(guò)
視覺(jué)表現(xiàn)發(fā)展成為具體的設(shè)計(jì)。
3、保證創(chuàng)作符合客戶的訴求點(diǎn)及通過(guò)率,保證最
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
終設(shè)計(jì)能夠得到準(zhǔn)確的表現(xiàn)和落實(shí)。
4、根據(jù)同事及客戶要求的訴求點(diǎn),準(zhǔn)確理解策
略,充分詮釋創(chuàng)意,引導(dǎo)設(shè)計(jì)師的創(chuàng)作思路、定位
及風(fēng)格,指導(dǎo)設(shè)計(jì)師策劃具體設(shè)計(jì)。
5、根據(jù)客戶創(chuàng)意品質(zhì)要求,指導(dǎo)、貫徹執(zhí)行每一
個(gè)高等創(chuàng)意細(xì)節(jié),完成工作的執(zhí)行,跟蹤所有制
作品的設(shè)計(jì)品質(zhì),完成最終設(shè)計(jì)的提案工作。
6、全面負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)工作的質(zhì)量,對(duì)設(shè)計(jì)的創(chuàng)意、色
彩、版式等進(jìn)行評(píng)審,增加與客戶溝通與交流，
引導(dǎo)客戶并完成現(xiàn)場(chǎng)提案等工作內(nèi)容。
7、定期向上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作成果,能夠輔佐
和配合公司完成戰(zhàn)略層面工作,對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排
的工作要最大可能的貫徹執(zhí)行。
8、負(fù)責(zé)項(xiàng)目視頻的制作與修改。
（三）團(tuán)隊(duì)基因
團(tuán)隊(duì)成
員
學(xué)院專業(yè) 性格特點(diǎn) 個(gè)人簡(jiǎn)歷
李苗嘉
女
工商管理學(xué)
院 19 級(jí)市
場(chǎng)營(yíng)銷（中
外合作辦
具有較強(qiáng)的創(chuàng)新
思維和組織策劃
能力，做事細(xì)心耐
心、有責(zé)任感、善
1.工商管理學(xué)院學(xué)生會(huì)團(tuán)
委干事，曾榮獲“優(yōu)秀干
事”稱號(hào)。
2.在班級(jí)擔(dān)任宣傳委員。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
學(xué)）2 班 于溝通，團(tuán)隊(duì)合作
意識(shí)明確。
3.組織過(guò)小型創(chuàng)業(yè)，有過(guò)
運(yùn)營(yíng)微信公眾號(hào)經(jīng)歷。
4.積極參加“創(chuàng)青春”等
科研項(xiàng)目比賽。
呂暢
女
工商管理學(xué)
院 19 級(jí)市
場(chǎng)營(yíng)銷（中
外合作辦
學(xué)）2 班
開(kāi)朗、穩(wěn)重、有活
力，待人熱情、真
誠(chéng)；工作認(rèn)真負(fù)
責(zé)，積極主動(dòng)，能
吃苦耐勞，勇于承
受壓力，勇于創(chuàng)
新；有很強(qiáng)的組織
能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作
精神。
1.擔(dān)任團(tuán)支書(shū)，負(fù)責(zé)做好
導(dǎo)員老師與同學(xué)們之間的
橋梁，協(xié)助導(dǎo)員老師及其
他班委完成班內(nèi)各項(xiàng)工
作，盡職為班內(nèi)同學(xué)服務(wù)，
組織、協(xié)調(diào)能力較強(qiáng)。
2.加入校藝術(shù)團(tuán)器樂(lè)部，
有較好的團(tuán)隊(duì)合作能力，
積極向上。
3.積極參加調(diào)研河北等科
研項(xiàng)目比賽。
賈欣然
女
工商管理學(xué)
院 19 級(jí)市
場(chǎng)營(yíng)銷（中
外合作辦
學(xué)）2 班
具有良好的組織
能力與協(xié)調(diào)能力，
心理素質(zhì)強(qiáng)，在團(tuán)
隊(duì)協(xié)作中擁有較
強(qiáng)的應(yīng)變能力，具
有高度責(zé)任感
1.班級(jí)內(nèi)擔(dān)任心理生活安
全委員，保證整個(gè)班級(jí)同
學(xué)的心理與安全問(wèn)題。
2.多次參與學(xué)院團(tuán)活動(dòng)，
活動(dòng)經(jīng)驗(yàn)豐富。
3.曾獲得中華魂讀書(shū)獎(jiǎng)。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
趙雨靜
女
工商管理學(xué)
院 19 級(jí)市
場(chǎng)營(yíng)銷（中
外合作辦
學(xué)）2 班
執(zhí)行力較好，工作
效率高，細(xì)致謹(jǐn)
慎，有耐心，善于
溝通。
1.擔(dān)任工商管理學(xué)院學(xué)生
會(huì)團(tuán)委干事。
2.曾榮獲“優(yōu)秀干事”稱
號(hào)。
許暢
女
工商管理學(xué)
院 19 級(jí)市
場(chǎng)營(yíng)銷（中
外合作辦
學(xué)）2 班
注重細(xì)節(jié)，具有邏
輯分析思維，有活
力，責(zé)任感強(qiáng)，有
很強(qiáng)的執(zhí)行力，能
夠與他人和諧相
處，做事腳踏實(shí)
地。
1.具有基礎(chǔ)編輯能力，能
夠使用 PS 等軟件。
2.具有很強(qiáng)的學(xué)習(xí)能力和
材料整合能力，對(duì)新信息
很敏感。
3.具備豐富的志愿者活動(dòng)
經(jīng)驗(yàn)，多次參加志愿者活
動(dòng)。
4.了解 app 產(chǎn)品管理技
術(shù)，能夠完善 APP 設(shè)計(jì)。
楊偉業(yè)
男
工商管理學(xué)
院 19 級(jí)市
場(chǎng)營(yíng)銷（中
外合作辦
學(xué)）2 班
有責(zé)任心，執(zhí)行力
強(qiáng)，樂(lè)觀開(kāi)朗，善
于與人溝通，有較
強(qiáng)的組織能力，同
時(shí)有較強(qiáng)的抗壓
能力。
1.在班內(nèi)擔(dān)任組織委員。
2.在校學(xué)生會(huì)對(duì)外交流部
工作期間，參與了多個(gè)校
級(jí)活動(dòng)的籌辦，日常工作
中經(jīng)常處理文案，并經(jīng)常
與留學(xué)生溝通，鍛煉了組
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
織能力和交際能力。
3.積極參加調(diào)研河北等科
研項(xiàng)目比賽。
楊方贊
男
工商管理學(xué)
院 19 級(jí)市
場(chǎng)營(yíng)銷（中
外合作辦
學(xué)）2 班
性格沉穩(wěn)，具有大
局觀，有不錯(cuò)的組
織、管理溝通能
力，在團(tuán)隊(duì)中有良
好的配合執(zhí)行力
和責(zé)任心。
1.在班級(jí)內(nèi)擔(dān)任班長(zhǎng)職務(wù)
2.在校公關(guān)實(shí)踐部工作一
年，參與組織籌辦了多個(gè)
校級(jí)活動(dòng)，提升了自身能
力
3.在學(xué)校“中華魂”讀書(shū)
活動(dòng)中獲得優(yōu)秀讀書(shū)獎(jiǎng)
霍倩
女
藝術(shù)學(xué)院
18 級(jí)動(dòng)畫(huà) 1
班
性格沉穩(wěn)，做事細(xì)
心，可以較快地融
入一個(gè)團(tuán)隊(duì)，有責(zé)
任心和較強(qiáng)的抗
壓能力。
1.在班級(jí)內(nèi)擔(dān)任心理委員
2.在校期間積極參與校級(jí)
活動(dòng)，曾在校組織中參與
組織了多個(gè)活動(dòng)。積極參
加各大比賽。
3.在“全國(guó)大學(xué)生廣告設(shè)
計(jì)大賽”中獲得三等獎(jiǎng)
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
七、財(cái)務(wù)計(jì)劃與資本退出
（一）資金來(lái)源與基本結(jié)構(gòu)
1、資金來(lái)源 單位：萬(wàn)元
來(lái)源 內(nèi)部成員 銀行借貸 風(fēng)險(xiǎn)投資 外界資助
金額 80 20 90 10
2、股權(quán)分配
3、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模
來(lái)源 企業(yè)內(nèi)部 外部融資
比重 80％ 20％
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（二）融資方案
內(nèi)部融資創(chuàng)始人團(tuán)隊(duì)每人占股 6％，總經(jīng)理占股 30％，副總經(jīng)理
占股 10％，內(nèi)部創(chuàng)始員工以多種形式參股，加上外部投資共 200 萬(wàn)
元。
1、資金用途分配表
資金分配項(xiàng)目 花費(fèi)項(xiàng)目 明細(xì) 支出（元/年）
門店 租賃費(fèi)用 300000
軟硬件建設(shè) 辦公配置 電腦 10 臺(tái) 60000
辦公桌椅 8000
存包柜 6000
托館區(qū)域 區(qū)域裝修 60000
區(qū)域隔斷 2000
所需各種娛樂(lè)
教育設(shè)施
50000
人員費(fèi)用 外國(guó)老師 1 名 120000
國(guó)內(nèi)老師 5 名 400000
保潔人員 2 名 80000
宣傳費(fèi)用 廣告費(fèi) 線上 10000
線下 10000
公益活動(dòng) 15000
流動(dòng)資金 其他費(fèi)用
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
（三）預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)額分析
通過(guò)對(duì)于幾個(gè)此類大型商場(chǎng)近段日子客流量中年齡較小的孩子
家長(zhǎng)所占比例分析，保守估計(jì)每天至少會(huì)有 200 年輕的孩子家長(zhǎng)帶著
自己的孩子來(lái)到商場(chǎng)，而他們的購(gòu)物時(shí)間長(zhǎng)短不一，所以我們按照其
平均值來(lái)估算我們的線下?tīng)I(yíng)業(yè)額。（按照一年?duì)I業(yè) 360 天計(jì)算）
價(jià)格 平均時(shí)長(zhǎng) 每日平均人數(shù) 日營(yíng)業(yè)額
30/小時(shí)（普通） 2h 180 10800
50/小時(shí)（雙語(yǔ)） 2h 20 2000
總計(jì):12800 元
線下年?duì)I業(yè)總額=日營(yíng)業(yè)額×360=12800×360=4608000（元）
保守估計(jì)平均每天 30 人進(jìn)行線上公眾號(hào)有償服務(wù)，估算我們的線上
營(yíng)業(yè)額。（按照一年?duì)I業(yè) 360 天計(jì)算）
價(jià)格 內(nèi)容 每日平均人數(shù) 日營(yíng)業(yè)額
20 元/次
線上孩子性格
分析、兒童心理
健康咨詢等
30 600
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線上年?duì)I業(yè)總額=日營(yíng)業(yè)額×360=600×360=216000（元）
年?duì)I業(yè)總額=線下年?duì)I業(yè)總額+線上年?duì)I業(yè)總額=4824000（元）
（四）運(yùn)營(yíng)能力分析
1、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)收入/平均應(yīng)收賬款
公司具備較高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)能力。
流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)收入/平均流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映流動(dòng)資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度，周轉(zhuǎn)速度越快，會(huì)相
對(duì)節(jié)約流動(dòng)
資產(chǎn)，相當(dāng)于擴(kuò)大資產(chǎn)的投入，增強(qiáng)企業(yè)的盈利能力; 而延緩周
轉(zhuǎn)速度，需補(bǔ)充 流動(dòng)資產(chǎn)，形成資產(chǎn)的浪費(fèi)，降低企業(yè)的盈利能力。
2、非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析
非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)收入/ 平均非流動(dòng)資產(chǎn)余額
公司具備非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力。
3、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)收入/平均資產(chǎn)總額
該項(xiàng)指標(biāo)反映總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度，周轉(zhuǎn)越快，說(shuō)明銷售能力越強(qiáng)。
企業(yè)可以 采用薄利多銷的方法，加速資產(chǎn)周轉(zhuǎn),帶來(lái)利潤(rùn)絕對(duì)額的增
加。
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（五）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范
1、籌資環(huán)節(jié)
資金的不同來(lái)源和不同的籌資方式，會(huì)有不同的資金成本和相應(yīng)
的風(fēng)險(xiǎn)，公司在籌集資金時(shí)，必須在風(fēng)險(xiǎn)與成本之間權(quán)衡，以選用最
佳的籌資方式。負(fù)債對(duì)權(quán)益比率反映財(cái)務(wù)杠桿程度，財(cái)務(wù)杠桿越大，
股本的收益率越高，但相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也越大，最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)是在
對(duì)收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行權(quán)衡之后得到的適合公司特點(diǎn)的資本結(jié)構(gòu)。另外，
加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)負(fù)債的管理，可以提高短期資金的使用效益，降低成本，
保證日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。隨著金融市場(chǎng)發(fā)展復(fù)雜化，企業(yè)在進(jìn)行籌
資決策時(shí)，籌資決策環(huán)境的不斷變化，以及金融衍生工具的越來(lái)越廣
泛的應(yīng)用，都會(huì)給企業(yè)帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2、投資環(huán)節(jié)
公司可投資的流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、可交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款
和存貨等，必須在流動(dòng)性和獲利性之間權(quán)衡做出最佳選擇。對(duì)流動(dòng)資
產(chǎn)投資過(guò)多，雖然可以提高資金的流動(dòng)性，從而增加公司的變現(xiàn)能力
和償債能力，但是會(huì)降低公司的獲利能力，影響資金的周轉(zhuǎn)。公司也
可投資于長(zhǎng)期資產(chǎn)，如固定資產(chǎn)和長(zhǎng)期證券。較大的資本投資項(xiàng)目一
般需要數(shù)年甚至幾十年的時(shí)間實(shí)行計(jì)劃和實(shí)施，由于資金數(shù)額大，時(shí)
間跨度長(zhǎng)，投資項(xiàng)目未來(lái)報(bào)酬是不確定的，存在較大風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。
3、 資金運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)
目前我國(guó)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中，存貨所占比重相對(duì)較大，且很多表現(xiàn)
為超儲(chǔ)積壓存貨。存貨流動(dòng)性差，一方面占用了企業(yè)大量資金，另一
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
方面企業(yè)必須為保管這些存貨支付大量的保管費(fèi)用，導(dǎo)致企業(yè)費(fèi)用上
升，利潤(rùn)下降。長(zhǎng)期庫(kù)存存貨，企業(yè)還要承擔(dān)市價(jià)下跌所產(chǎn)生的存貨
跌價(jià)損失及保管不善造成的損失，由此產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在應(yīng)收賬款管
理中，企業(yè)普遍存在只注重銷售業(yè)績(jī)，忽視應(yīng)收賬款的控制狀況。一
些企業(yè)為了增加銷量，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，大量采用賒銷方式銷售產(chǎn)品，
導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收賬款大量增加。同時(shí)，由于企業(yè)在賒銷過(guò)程中，對(duì)客戶
的信用等級(jí)了解不夠，盲目賒銷，造成應(yīng)收賬款失控，相當(dāng)比例的應(yīng)
收賬款長(zhǎng)期無(wú)法收回，直至成為壞賬。資產(chǎn)長(zhǎng)期被債務(wù)人無(wú)償占用，
嚴(yán)重影響企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性及安全性。
（六）資本退出
1、IPO
IPO 是指被投企業(yè)的公開(kāi)上市。這是資本（通常是 PE）最理想的
退出通道，PE 經(jīng)過(guò)一定的鎖定期，就可以逐漸減持該公司股份，將
股權(quán)資本轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。
這種通過(guò)回購(gòu)過(guò)被投企業(yè)上市退出能夠帶來(lái)較高的收益回報(bào)率；
有利于提高 PE 在行業(yè)內(nèi)的聲譽(yù)。并購(gòu)并購(gòu)是 PE 在時(shí)機(jī)成熟時(shí)，將被
投企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方，以確保所投資資金順利的撤出。這也是
本公司比較青睞的一種方式。
2、回購(gòu)
回購(gòu)主要指的是公司或者原始股東等通過(guò)收購(gòu) PE 所持的股權(quán)，
使得 PE 實(shí)現(xiàn)退出。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
回購(gòu)一般會(huì)涉及以下條款：通常情況下，股份回購(gòu)是一種不太理
想的退出方式。早期回購(gòu)條款的主要目的是在公司賬上有錢、項(xiàng)目運(yùn)
作良好的情況下，但因?yàn)槟撤N原因（尤其是創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)主觀原因）無(wú)法
退出時(shí)保護(hù)投資者權(quán)益的條款。但是在實(shí)際中，私募股權(quán)投資協(xié)議中
回購(gòu)條款的設(shè)置其實(shí)是 PE 為自己變現(xiàn)股權(quán)而設(shè)置的一個(gè)帶有強(qiáng)制性
的退出渠道，當(dāng)被投企業(yè)發(fā)展達(dá)不到預(yù)期時(shí)，為確保 PE 已投入資本
的安全性而設(shè)置的退出方式。
回購(gòu)的一個(gè)最大風(fēng)險(xiǎn)是，公司沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)完成回購(gòu)，導(dǎo)致
回購(gòu)條款無(wú)法執(zhí)行。而這種情況下，投資機(jī)構(gòu)通常通過(guò)兩種方式解決：
一是大股東賠償股份，這種情況很大機(jī)會(huì)會(huì)讓投資機(jī)構(gòu)變成大股
東；
二是公司進(jìn)入清算程序，而這個(gè)時(shí)候投資機(jī)構(gòu)一般會(huì)設(shè)置清算優(yōu)
先權(quán)以保證自己的權(quán)益。
3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓
股權(quán)轉(zhuǎn)讓是指股東通過(guò)法定方式轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資。
一般而言，公司被合并、被收購(gòu)，或者出售股權(quán)，都是股權(quán)轉(zhuǎn)讓的形
式。
在股權(quán)轉(zhuǎn)讓階段，一般會(huì)涉及到領(lǐng)售權(quán)條款：“在公司公開(kāi)發(fā)行
上市前，如果投資方同意出售其所持公司股權(quán)給第三方，公司創(chuàng)始股
東及其他股東應(yīng)該同意該交易，并按照與投資方相同的條款與條件與
投資方一并出售其所持有公司所有股權(quán)給第三方?！鳖I(lǐng)售權(quán)條款意味
著，企業(yè)出售與否的命運(yùn)并不按照持股多少來(lái)決定，這也是投資機(jī)構(gòu)
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
保證自己權(quán)益的一種方式。
4、清算
清算，是 PE 最不愿意看到的情況，在這種清算模式下，資本的
收益最低。
如果說(shuō)公司因?yàn)楹喜?、被收?gòu)，或者出售控股權(quán)，以及出售主要
資產(chǎn)，從而導(dǎo)致公司現(xiàn)有股東的股權(quán)比例低于 50%，同樣也被視作清
算事件。
但是很多投資機(jī)構(gòu)為了保證自己的投資收益，一般會(huì)在投資前約
定如下的“清算優(yōu)先權(quán)條款”：“在公司發(fā)生清算事件時(shí)，投資人有
權(quán)優(yōu)先于創(chuàng)始股東獲得每股 1.5 倍于原始購(gòu)買價(jià)格以及已經(jīng)宣布但
尚未分配的股利，剩余資產(chǎn)由創(chuàng)始股東與投資人按股權(quán)比例進(jìn)行分
配?？毓晒蓶|對(duì)前款約定的投資方可分配的清算財(cái)產(chǎn)數(shù)額承擔(dān)連帶責(zé)
任。八、發(fā)展規(guī)劃
（一）前期發(fā)展規(guī)劃（三年以內(nèi)）
戰(zhàn)略目標(biāo)：磨合團(tuán)隊(duì)，完善運(yùn)營(yíng)模式及公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)
規(guī)模目標(biāo)：覆蓋石家莊市區(qū)
運(yùn)營(yíng)目標(biāo)：線上平臺(tái)與線下平臺(tái)相結(jié)合
利潤(rùn)目標(biāo)：一百萬(wàn)
戰(zhàn)略說(shuō)明：加快完善公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，確定企業(yè)文化，磨合團(tuán)隊(duì)。
線上通過(guò)微信公眾號(hào)以及抖音進(jìn)行大規(guī)模宣傳，打開(kāi)市場(chǎng)，占領(lǐng)市場(chǎng)
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
份額，搶占消費(fèi)者。線下利用河北公交車等移動(dòng)廣告和墻體廣告進(jìn)行
大力宣傳，提高樂(lè)智商場(chǎng)臨托館的知名度。
（二）中期發(fā)展規(guī)劃（三年到五年）
戰(zhàn)略目標(biāo)：在提高服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)促進(jìn)業(yè)務(wù)推廣，擴(kuò)大品牌影響力，
開(kāi)拓市場(chǎng)。
規(guī)模目標(biāo)：由石家莊市區(qū)拓展到京津冀地區(qū)
運(yùn)營(yíng)目標(biāo)：擴(kuò)大線下業(yè)務(wù)范圍，增加館內(nèi)分區(qū)類型，擴(kuò)大電子智能產(chǎn)
品的投入。研發(fā)線上線下聯(lián)動(dòng)小程序。
利潤(rùn)目標(biāo)：五百萬(wàn)
戰(zhàn)略說(shuō)明：人力資源部通過(guò)制定績(jī)效考核制度、福利制度和招聘制度
來(lái)提高公司員工工作能力。營(yíng)銷部要積極尋找新的盈利點(diǎn)。運(yùn)營(yíng)部根
據(jù)市場(chǎng)流行趨勢(shì)完善公司運(yùn)行模式。此外還要投資研究能夠?qū)崿F(xiàn)線上
線下聯(lián)動(dòng)的小程序。
（三）長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃（五年之后）
戰(zhàn)略目標(biāo)：不斷完善設(shè)備，更新運(yùn)行模式。提高品牌知名度，打
造國(guó)內(nèi)一線品牌。引進(jìn)外資，開(kāi)設(shè)國(guó)際雙語(yǔ)活動(dòng)區(qū)，創(chuàng)建獨(dú)具特色的
托管品牌。
規(guī)模目標(biāo)：覆蓋全國(guó)一二三線城市。
運(yùn)營(yíng)目標(biāo)：形成具有一定規(guī)模、一定壁壘的業(yè)內(nèi)領(lǐng)先品牌，著力獨(dú)特
的企業(yè)文化，建立廣大而忠實(shí)的客戶群。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
利潤(rùn)目標(biāo)：一千萬(wàn)
戰(zhàn)略說(shuō)明：積極探索并施行更加有利于兒童智力發(fā)展的運(yùn)營(yíng)模式，不
斷提高線上線下聯(lián)動(dòng)程度，提高品牌口碑。積極參加公益活動(dòng)增加社
會(huì)效益。 九、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避方案
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是包含有企業(yè)可能喪失償債能力的風(fēng)險(xiǎn)和股東收益的
可變性。隨債務(wù)、租賃和優(yōu)先股籌資在企業(yè)資本結(jié)構(gòu)中所占比重的提
高，企業(yè)支出的固定費(fèi)用將會(huì)增加，結(jié)果使企業(yè)喪失現(xiàn)金償付能力的
可能性也增大了。企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的另一方面涉及股東可能得到的收益
的相對(duì)離差?？傊髽I(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包含了股東未來(lái)收益的可變性和
企業(yè)喪失償債能力的可能性。這兩方面都同企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，即預(yù)期
營(yíng)業(yè)收益離差直接相關(guān)。
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的概述
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括融資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)三種。融資風(fēng)險(xiǎn)是
指在融資過(guò)程中由于融資計(jì)劃引起的收入改變而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)
險(xiǎn)是由于投資活動(dòng)中不確定性因素的影響而導(dǎo)致的實(shí)際財(cái)務(wù)結(jié)果與
預(yù)期的財(cái)務(wù)結(jié)果之間的差異。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是由于教育行業(yè)沒(méi)有規(guī)模效
應(yīng)，收入的增長(zhǎng)來(lái)源于開(kāi)設(shè)新的學(xué)習(xí)中心，并招聘新的教師，這是勞
動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。此外，大多數(shù)的行業(yè)基本都采用子公司與母公司為多
階級(jí)法人關(guān)系，以及金融同行之間的信息傳遞是間接的,這種情況很
容易導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部信息傳遞失真或不及時(shí),使得它難以決定,容易引
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。母公司對(duì)子公司資金的控制存在著挪用公款和盜用資金
的風(fēng)險(xiǎn)。不斷發(fā)展的企業(yè)制度,單位是越來(lái)越強(qiáng)的操作獨(dú)立,母公司無(wú)
法有效的控制子公司,尤其是在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)領(lǐng)域,由于缺乏更有效
的控制，存在一些明顯的漏洞，使得母公司無(wú)法有效地把握子公司、
基金管理公司的資本和經(jīng)營(yíng)狀況，失去必要的監(jiān)督和約束。
存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容
從以上圖表可以得知兒童人口數(shù)量不斷增長(zhǎng)，需要更多的托班機(jī)
構(gòu)，而父母在購(gòu)物時(shí)帶著孩子不能有良好購(gòu)物體驗(yàn)，可以把孩子送到
本托班，現(xiàn)在托班教育市場(chǎng)發(fā)展越來(lái)越好，市場(chǎng)潛力大大提高，但盲
目擴(kuò)張可能帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一旦無(wú)法控制可能會(huì)形成資金鏈壟斷，如果
為擴(kuò)大規(guī)模加盟開(kāi)設(shè)分店，盲目擴(kuò)張可能產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。從 2015 年
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到 2017 年中國(guó)早期教育行業(yè)的分析報(bào)告顯示，中國(guó)私立幼兒園比例
呈上升趨勢(shì)，從 55.3%增長(zhǎng)到 64.6%，說(shuō)明現(xiàn)在的市場(chǎng)對(duì)教育行業(yè)的
需求在擴(kuò)大。巨大的市場(chǎng)潛力還伴隨著各種各樣的擔(dān)憂，同時(shí)在商業(yè)
組織之間產(chǎn)生了大量的競(jìng)爭(zhēng)。
由于托班的成本很高，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，連鎖加盟無(wú)疑是最快速的
擴(kuò)張方式。由于這類機(jī)構(gòu)在加盟時(shí)需要向加盟總部繳納一筆很大的前
期加盟費(fèi)，管理費(fèi)（有的還要按年遞增。）、強(qiáng)制性的統(tǒng)一購(gòu)買教具，
人員培訓(xùn)費(fèi)，教材費(fèi)等各種費(fèi)用，導(dǎo)致開(kāi)辦成本急劇增加。例如加盟
費(fèi)為省級(jí)城市 8 萬(wàn)元。三年平攤成本，那么這 8 萬(wàn)元的費(fèi)用平攤到每
一年是 2.7 萬(wàn)元左右。高額的加盟費(fèi)用，極大了增加了經(jīng)營(yíng)壓力。雖
然采用加盟的方式避免了缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，但高額的加盟費(fèi)用，大大
的降低經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)不能實(shí)現(xiàn)短期內(nèi)盈利的目標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，如果在六個(gè)
月之內(nèi)不能盈利，會(huì)陷入惡性循環(huán)，很難繼續(xù)維持。一旦金融鏈條斷
裂，商家經(jīng)營(yíng)道路，商店關(guān)門等緊急情況，這將損害品牌本身。
2、規(guī)避方案
避免盲目加盟：
選擇加盟的機(jī)構(gòu)具有核心競(jìng)爭(zhēng)力、研究開(kāi)發(fā)能力、真正在國(guó)內(nèi)具
有影響力。未來(lái)的托管行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)將是專業(yè)知識(shí)性的競(jìng)爭(zhēng)，要在教育方
面有創(chuàng)新。才能使自己不被市場(chǎng)所淘汰。要考慮欲加盟的機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)
層是否具有超前意識(shí)，是否具有獨(dú)到之處。比如，該機(jī)構(gòu)是否制定了
長(zhǎng)期的戰(zhàn)略性的發(fā)展計(jì)劃，與國(guó)家政策和社會(huì)責(zé)任相結(jié)合等等內(nèi)容。
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（二）投資風(fēng)險(xiǎn)
投資風(fēng)險(xiǎn)是指投資風(fēng)險(xiǎn)在將來(lái)取得收益的多少我們無(wú)從得知它
會(huì)隨著外部的影響而改變，這往往會(huì)導(dǎo)致投資過(guò)程中的資本損失。投
資的風(fēng)險(xiǎn)在于實(shí)現(xiàn)未來(lái)不可預(yù)見(jiàn)的好處。投資風(fēng)險(xiǎn)是一種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，
指公司通過(guò)投資活動(dòng)尋找投資回報(bào)的不確定性。
1、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容
經(jīng)營(yíng)成本方面的風(fēng)險(xiǎn)，辦托班前期需要投入一定的成本，包括各
種資質(zhì)的辦理、場(chǎng)所的租賃（由于我們選用商場(chǎng)的場(chǎng)地，所以場(chǎng)地的
租賃也是一筆巨大的投入）、托班的設(shè)計(jì)和裝修、設(shè)備的采購(gòu)以及人
員等方面都要設(shè)計(jì)相應(yīng)的費(fèi)用，而且這是一筆不小的投入。本團(tuán)隊(duì)要
學(xué)會(huì)控制成本，在后期招商工作中要準(zhǔn)備做好市場(chǎng)宣傳推廣工作，從
而避免因?yàn)檎猩粔蚨黾舆\(yùn)營(yíng)的成本，否則風(fēng)險(xiǎn)是比較大的。然而
線上線下的廣告推廣需要很大一筆資金的投入。而且采用的掃碼小程
序等應(yīng)用需要招募相關(guān)技術(shù)人員繼續(xù)平臺(tái)特定的維護(hù)。監(jiān)控設(shè)施的建
設(shè)也需要一定的成本維護(hù)，這些都增加了經(jīng)營(yíng)的成本。
2、規(guī)避方案
（1）隨著時(shí)代的變化經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，相應(yīng)的市場(chǎng)也會(huì)發(fā)生改變，其中
特別是教育市場(chǎng)面對(duì)如今這種不均衡的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。從投資流入和投
資流出來(lái)看，建立科學(xué)的投資決策是關(guān)鍵，然后控制投資風(fēng)險(xiǎn)，防止
投資收益。我們要降低在投資過(guò)程中預(yù)期收益和實(shí)際投資收益產(chǎn)生的
差異，從而預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，降低發(fā)生的幾率。
（2）創(chuàng)建有效的公司財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)價(jià)體系
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根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況,設(shè)置幾個(gè)財(cái)務(wù)敏感指標(biāo),建立模型借助數(shù)學(xué)和
統(tǒng)計(jì)方法,通過(guò)相關(guān)數(shù)據(jù)的變化,決定了企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平和現(xiàn)有
物種,根據(jù)分析的結(jié)果和詳細(xì),合理科學(xué)的決策。有效的公司早期預(yù)警
系統(tǒng)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)管理過(guò)程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并敦促管理層采取有
效措施，防止和減少企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失。
二是構(gòu)建上市公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)價(jià)體系,通過(guò)研究評(píng)估公司的財(cái)務(wù)
風(fēng)險(xiǎn)控制體系,及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)糾正和糾正公司
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題，然后更好的完善公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，減少財(cái)
務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其中,摘要模糊綜合評(píng)價(jià)方法是基于模糊數(shù)學(xué)思想和
方法，以及綜合評(píng)價(jià)的方法，運(yùn)用模糊數(shù)學(xué)的隸屬關(guān)系理論。定量評(píng)
價(jià)的定性評(píng)估該方法可用于解決模糊和困難問(wèn)題，適用于各種不確定
因素
（三）融資風(fēng)險(xiǎn)
對(duì)公司經(jīng)營(yíng)能力的分析是基于對(duì)公司資產(chǎn)有效性的分析和對(duì)效
益的會(huì)計(jì)分析，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)能力評(píng)估的指標(biāo)和 業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)效率的經(jīng)濟(jì)
效益。首先，業(yè)務(wù)能力分析可以評(píng)估企業(yè)資產(chǎn)管理的效率。其次，對(duì)
經(jīng)營(yíng)能力的分析可以發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題。第三，業(yè)務(wù)能力分析是
盈利能力分析和償付能力分析的基礎(chǔ)和補(bǔ)充。
1、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容
(1)負(fù)債規(guī)模。負(fù)債規(guī)模是指企業(yè)負(fù)債總額的大小或負(fù)債在資金總額
中所占比重的高低。企業(yè)負(fù)債規(guī)模大，利息費(fèi)用支出增加，由于收益
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降低而導(dǎo)致喪失償付能力或破產(chǎn)的可能性也增大。同時(shí)，負(fù)債比重越
高，企業(yè)的財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)=[稅息前利潤(rùn)/(稅息前利潤(rùn)-利息)]越大，
股東收益變化的幅度也隨之增加。所以負(fù)債規(guī)模越大，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也越
大。
(2)負(fù)債的利息率。在同樣負(fù)債規(guī)模的條件下，負(fù)債的利息率越高，
企業(yè)所負(fù)擔(dān)的利息費(fèi)用支出就越多，企業(yè)面臨破產(chǎn)危險(xiǎn)的可能性也隨
之增大。同時(shí)，利息率對(duì)股東收益的變動(dòng)幅度也大有影響，因?yàn)樵诙?/p>
息前利潤(rùn)一定的條件下，負(fù)債的利息率越高，財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)越大，股
東收益受影響的程度也越大。
(3)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)是指企業(yè)所使用的長(zhǎng)短期借款
的相對(duì)比重。如果負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)安排不合理，例如應(yīng)籌集長(zhǎng)期資金
卻采用了短期借款，或者相反，都會(huì)增加企業(yè)的籌資風(fēng)險(xiǎn)。原因在于：
第一，如果企業(yè)使用長(zhǎng)期借款來(lái)籌資，它的利息費(fèi)用在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期
內(nèi)將固定不變，但如果企業(yè)用短期借款來(lái)籌資，則利息費(fèi)用可能會(huì)有
大幅度的波動(dòng);第二，如果企業(yè)大量舉借短期借款，并將短期借款用
于長(zhǎng)期資產(chǎn)，則當(dāng)短期借款到期時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)難以籌措到足夠的現(xiàn)
金來(lái)償短期借款的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)，若債權(quán)人由于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況差而不愿
意將短期借款展期，則企業(yè)有可能被迫宣告破產(chǎn);第三，長(zhǎng)期借款的
融資速度慢，取得成本通常較高，而且還會(huì)有一些限制性條款。
2、規(guī)避方案
采用精確、可靠、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)分析方法，能從理論上分析項(xiàng)
目風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量，從而研發(fā)出如何規(guī)避項(xiàng)目中存在的
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風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)未來(lái)將可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)提出防范措施和解決的辦法，避免可
能帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是項(xiàng)目執(zhí)行中一個(gè)非常重要的環(huán)節(jié)，做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)
避，是項(xiàng)目順利進(jìn)行必不可少的，必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取規(guī)避措施。我公司
規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方法，主要是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)造成的后果性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或
風(fēng)險(xiǎn)后果的大小等提出風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避措施。常用的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法有：減
輕、預(yù)防、回避、轉(zhuǎn)移、接受和儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)。
（四）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容
(1)市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)能力較差，缺乏月度、年度的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和銷售計(jì)劃。
(2)且聘請(qǐng)專業(yè)的市場(chǎng)策劃人才，成本非常高。大部分投資者既當(dāng)老
板，又當(dāng)業(yè)務(wù)員。且急功近利，心態(tài)明顯。體現(xiàn)在短期利益行為方面。
(3)投入一些資金后，希望馬上有所回報(bào)，結(jié)果之間資金鏈斷裂。或
者希望依靠豪華的裝修場(chǎng)地來(lái)吸引家長(zhǎng)。這種盲目的做法不僅增大了
巨額的日常經(jīng)營(yíng)成本還缺乏建立了專業(yè)化的教育體系。
(4)行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)比較激烈，公司急需拓展市場(chǎng)
2、規(guī)避方案
（1）制定科學(xué)合理的企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，擴(kuò)張需謹(jǐn)慎
嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目紤]托班行業(yè)的市場(chǎng)變化,把握內(nèi)外部環(huán)境變化趨勢(shì),通過(guò)
SWOT分析,開(kāi)發(fā)多種措施,及時(shí)調(diào)整企業(yè)戰(zhàn)略,以改善企業(yè)外部環(huán)境變
化的適應(yīng)能力和應(yīng)變能力,以減少公司所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)。
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（2）列入名單的教育培訓(xùn)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)自身培訓(xùn)人員的招聘和培訓(xùn)，
發(fā)展自己的碩士學(xué)位，降低外部教師的成本，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化和審慎的擴(kuò)
張。就像新東方的規(guī)模如此之大，它已經(jīng)走出了企業(yè)發(fā)展的“雪球”
階段，面對(duì)強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，它需要一個(gè)更大的工業(yè)模式來(lái)提高它的
競(jìng)爭(zhēng)力。擴(kuò)張是必須的，但要謹(jǐn)慎態(tài)度，要選擇正確的發(fā)展方向和正
確的合作伙伴，充分選擇用人、商品、內(nèi)容、實(shí)施高效率教育實(shí)現(xiàn)高
效率。
（3）涉及到員工隊(duì)伍建設(shè)，客戶維護(hù)、獎(jiǎng)懲、薪酬激勵(lì)機(jī)制等方面，
要嚴(yán)格依照管理規(guī)范實(shí)施內(nèi)部管理。出現(xiàn)任何管理方面的問(wèn)題時(shí)，優(yōu)
尋找解決問(wèn)題的實(shí)際方法。 附件 1
關(guān)于商場(chǎng)臨時(shí)托兒館的社會(huì)調(diào)查問(wèn)卷
您好，耽誤您兩分鐘時(shí)間。這是一份關(guān)于商場(chǎng)臨時(shí)托兒館的社會(huì)
調(diào)查問(wèn)卷。我們將通過(guò)本問(wèn)卷調(diào)查了解這一行業(yè)的情況以及民眾對(duì)其
的態(tài)度。非常感謝您參加此次調(diào)查活動(dòng)，本次活動(dòng)是不記名方式，請(qǐng)
放心填寫(xiě)。能傾聽(tīng)您的想法，我們感到非常榮幸，謝謝！
1、您的性別：
?男 ?女
2、您的年齡：
?22 歲以下 ?23-45 歲 ?46 歲以上
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
3、您所在地區(qū)：
4、您逛商場(chǎng)的頻率：
?每周 1-3 次 ?每月 1-3 次 ?每半年 1-3 次 ?每年 1-3 次
5、您會(huì)帶小孩子（包括您的孩子、您的弟弟妹妹、親戚朋友的孩子）
逛商場(chǎng)嗎?
?經(jīng)常 ?偶爾 ?從來(lái)不會(huì)
6、您所在城市的商場(chǎng)里有臨時(shí)托兒館（有專人幫您臨時(shí)看管孩子并
且提供娛樂(lè)項(xiàng)目的場(chǎng)所）嗎？
?有 ?沒(méi)有 ?沒(méi)有留意過(guò)
7、對(duì)于傳統(tǒng)的淘氣堡，您放心您的孩子單獨(dú)玩耍嗎？
?非常放心 ?存在顧慮 ?從不讓孩子玩
8、如果您所在城市的商場(chǎng)里開(kāi)設(shè)了臨時(shí)托兒館（有專人幫您看孩子、
智能安全系統(tǒng)保證孩子安全、并且有能提升孩子能力的娛樂(lè)項(xiàng)目），
您會(huì)選擇嗎？
?會(huì) ?不會(huì) ?不確定
9、（多選）對(duì)于商場(chǎng)臨時(shí)托兒館的活動(dòng)分區(qū)，您希望有：
?繪畫(huà)區(qū)
?樂(lè)高區(qū)
?英語(yǔ)區(qū)
?動(dòng)畫(huà)區(qū)
?手工區(qū)
?書(shū)法區(qū)
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?讀書(shū)區(qū)
10、如果您所在城市的商場(chǎng)里開(kāi)設(shè)了臨時(shí)托兒館，您最多能接受的價(jià)
格區(qū)間在：
?20 元以下/小時(shí)
?20-50 元/小時(shí)
?50-100 元/小時(shí)
?100 元以上/小時(shí)
11、您對(duì)商場(chǎng)臨時(shí)托兒館的態(tài)度是：
?非常支持 ?支持 ?不支持 ?不確定
附件 2
關(guān)于商場(chǎng)臨時(shí)托兒館的社會(huì)調(diào)查問(wèn)卷分析
一、調(diào)查目的
了解商場(chǎng)臨時(shí)托兒館行業(yè)情況以及民眾看法
二、調(diào)查對(duì)象及一般情況
調(diào)查對(duì)象：各類人群
一般情況：大多數(shù)家長(zhǎng)存在想帶孩子逛商場(chǎng)又擔(dān)心孩子哭鬧的情況，
商場(chǎng)臨時(shí)托兒館市場(chǎng)廣闊
三、調(diào)查方式
本次調(diào)查采取的是隨機(jī)問(wèn)卷調(diào)查。采用線上式發(fā)放問(wèn)卷，共收到有效
問(wèn)卷 230 份。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
四、調(diào)查時(shí)間
2020 年 7 月 7 日—2019 年 7 月 16 日
五、調(diào)查內(nèi)容
主要調(diào)查了人們對(duì)商場(chǎng)臨時(shí)托兒館的了解與態(tài)度，問(wèn)卷共 11 題。
六、調(diào)查結(jié)果
19.23%的調(diào)查對(duì)象逛街頻率為每周 1-3 次，51.54%的調(diào)查對(duì)象逛
街頻率為每月 1-3 次。同時(shí)，24.62%的調(diào)查對(duì)象經(jīng)常會(huì)帶孩子（包括
子女、弟弟妹妹、親戚朋友家的孩子）逛街，61.54%的調(diào)查對(duì)象也會(huì)
偶爾帶孩子逛街，頻繁的逛街次數(shù)與商場(chǎng)龐大的客流量使我們面對(duì)著
廣闊的市場(chǎng)。
逛街頻率統(tǒng)計(jì)
調(diào)查顯示，66.15%的調(diào)查對(duì)象所在城市沒(méi)有商場(chǎng)臨時(shí)托兒館或與
之類似的機(jī)構(gòu)，21.54%的調(diào)查對(duì)象沒(méi)有留意過(guò)。對(duì)于傳統(tǒng)的淘氣堡，
76.92%的家長(zhǎng)對(duì)孩子單獨(dú)玩耍存在顧慮，13.08%的家長(zhǎng)從來(lái)不讓孩子
在此類設(shè)施上玩耍。由此可見(jiàn)，該行業(yè)正處于初步發(fā)展階段，市場(chǎng)龐
大，前景廣闊。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
所在城市的商場(chǎng)有無(wú)臨時(shí)托兒館統(tǒng)計(jì)
如果所在城市的商場(chǎng)開(kāi)設(shè)了臨時(shí)托兒館，60%的家長(zhǎng)會(huì)選擇，
29.23%的家長(zhǎng)會(huì)視具體情況而定，同時(shí)，79.23%的調(diào)查對(duì)象對(duì)商場(chǎng)臨
時(shí)托兒館持支持態(tài)度，18.46 的人不確定。由此可見(jiàn)，商場(chǎng)臨時(shí)托兒
館能被絕大多數(shù)民眾支持和接納。
七、調(diào)查體會(huì)
目前，商場(chǎng)臨時(shí)托兒館這一新興業(yè)態(tài)處于初步發(fā)展時(shí)期，抓住時(shí)
機(jī)必能搶占更多的市場(chǎng)份額。商場(chǎng)臨時(shí)托兒館是許多家長(zhǎng)的剛性需
求，能解決臨時(shí)的矛盾，被許多民眾支持與接納，并且商場(chǎng)客流量大，
且處于更新?tīng)顟B(tài)，這一行業(yè)市場(chǎng)龐大，前景廣闊。
樂(lè)智商場(chǎng)臨托館
