?防控涉稅風(fēng)險(xiǎn) 創(chuàng)造財(cái)稅價(jià)值 財(cái)稅膠囊會(huì)員手冊(cè) （附會(huì)員課程清單） 曉紅說稅出品

目錄 一、財(cái)稅膠囊會(huì)員介紹 ....................................................... 1 1、什么是財(cái)稅膠囊會(huì)員？.................................................... 1 2、財(cái)稅膠囊課程有什么特點(diǎn)？................................................ 1 3、財(cái)稅膠囊的優(yōu)勢(shì)是什么？.................................................. 2 4、加入財(cái)稅膠囊會(huì)員有什么好處？............................................ 2 5、財(cái)稅膠囊課程適合什么人聽？.............................................. 2 6、財(cái)稅膠囊會(huì)員有哪些特權(quán)？................................................ 3 二、財(cái)稅膠囊應(yīng)用場(chǎng)景 ....................................................... 4 1、企業(yè)財(cái)務(wù)人員如何運(yùn)用財(cái)稅膠囊課程和工具？................................ 4 2、集團(tuán)企業(yè)如何利用財(cái)稅膠囊對(duì)分子公司財(cái)務(wù)人員開展系統(tǒng)培訓(xùn)？ ................ 4 3、稅務(wù)機(jī)關(guān)如何利用財(cái)稅膠囊會(huì)員開展全員培訓(xùn)？.............................. 5 三、財(cái)稅膠囊會(huì)員常見問題 ................................................... 6 1、財(cái)稅膠囊會(huì)員能聽哪些課？................................................ 6 2、財(cái)稅膠囊會(huì)員怎么聽課？.................................................. 8 3、如何使用自助答疑查找財(cái)稅問題？.......................................... 9 四、財(cái)稅膠囊會(huì)員課程清單 .................................................. 10 1、風(fēng)險(xiǎn)與籌劃............................................................. 10 個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)防范.......................................... 10 18 節(jié)課掌握合同的稅務(wù)管理與納稅籌劃 ..................................... 12 企業(yè)必須自查的十個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)................................................ 13 大數(shù)據(jù)模式下企業(yè)所得稅匯算清繳風(fēng)險(xiǎn)提示.................................. 14 個(gè)人所得稅高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)提醒與納稅籌劃攻略.................................. 15 商貿(mào)企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 15 1

制造企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 15 建安企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 16 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)匯算清繳難點(diǎn)解析及風(fēng)險(xiǎn)提示................................ 16 電商企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 17 運(yùn)輸企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 17 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定及研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策解讀與風(fēng)險(xiǎn)提示...................... 18 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)政策解析與風(fēng)險(xiǎn)提示............................................ 18 稅改新政下增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣九大風(fēng)險(xiǎn)提示.................................... 19 相關(guān)直播................................................................ 19 相關(guān)聽稅................................................................ 20 2、會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)............................................................... 21 15 個(gè)案例解讀新收入準(zhǔn)則下的會(huì)計(jì)核算與差異調(diào)整 ........................... 21 案例講解減稅降費(fèi)下企業(yè)涉稅會(huì)計(jì)核算...................................... 22 收入項(xiàng)目的稅會(huì)差異和跨稅種關(guān)聯(lián)比對(duì)...................................... 23 企業(yè)所得稅資產(chǎn)項(xiàng)目稅會(huì)差異調(diào)整.......................................... 23 企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目稅會(huì)差異分析.......................................... 24 企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表與稅務(wù)報(bào)表的案頭審核與跨稅種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法 .................... 24 民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度及納稅實(shí)務(wù)........................................ 25 會(huì)計(jì)人員歲末年初 6 項(xiàng)必修課.............................................. 25 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)方法及風(fēng)險(xiǎn)自查.............................................. 27 【聽稅集錦】- 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則.................................................. 27 【聽稅集錦】- 股權(quán)轉(zhuǎn)讓.................................................. 28 【聽稅集錦】- 年終結(jié)賬.................................................. 28 3、行業(yè)實(shí)務(wù)............................................................... 29 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)土地增值稅清算實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)提示.............................. 29 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)匯算清繳難點(diǎn)解析及風(fēng)險(xiǎn)提示................................ 30 商貿(mào)企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 30 制造企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 31 建安企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 31 電商企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 32 2

交通運(yùn)輸業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別............................................ 32 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定及研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策解讀與風(fēng)險(xiǎn)提示...................... 33 酒店業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別................................................ 33 物業(yè)公司全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.............................................. 34 二手車交易的財(cái)稅實(shí)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)提示.......................................... 34 民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度及納稅實(shí)務(wù)........................................ 35 4、辦稅實(shí)務(wù)............................................................... 36 新辦納稅人電子稅務(wù)局操作實(shí)務(wù)............................................ 36 5、新政解讀............................................................... 37 小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策解讀與實(shí)務(wù)操作...................................... 37 2021 稅收新政要點(diǎn)梳理及風(fēng)險(xiǎn)把控 ......................................... 39 2020 稅收新政要點(diǎn)梳理及風(fēng)險(xiǎn)把控 ......................................... 40 支持新冠疫情防控的稅收優(yōu)惠政策解讀與實(shí)務(wù)操作............................ 41 2019 年增值稅新政解讀及實(shí)務(wù)運(yùn)用 ......................................... 41 2019 企業(yè)所得稅新政解讀 ................................................. 42 5 節(jié)課理清小微稅收優(yōu)惠 .................................................. 42 【直播集錦】-2020 年新政解讀 ............................................ 43 相關(guān)直播................................................................ 43 九個(gè)話題幫你讀懂個(gè)稅新政................................................ 44 深化增值稅改革新政解讀與實(shí)務(wù)運(yùn)用........................................ 44 2019 年個(gè)人所得稅新政解讀 ............................................... 45 捋清 2019 年稅收新政，助力年終順利結(jié)賬................................... 45 6、增值稅................................................................. 46 20 節(jié)課“搞定”增值稅 ................................................... 46 21 節(jié)課搞定增值稅申報(bào)表 ................................................. 47 電子化趨勢(shì)下發(fā)票合規(guī)性審核及補(bǔ)救........................................ 48 2020 稅收新政要點(diǎn)梳理及風(fēng)險(xiǎn)把控 ......................................... 49 稅改新政下增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣九大風(fēng)險(xiǎn)提示.................................... 50 2019 年增值稅新政解讀及實(shí)務(wù)運(yùn)用 ......................................... 50 增值稅稅率、征收率熱點(diǎn)問題匯總.......................................... 52 3

視同銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示.................................................... 52 進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣操作要點(diǎn)提示................................................ 52 增值稅稅收優(yōu)惠集錦...................................................... 53 增值稅加計(jì)抵減實(shí)務(wù)操作要點(diǎn).............................................. 54 發(fā)票備注欄審核要點(diǎn)...................................................... 54 發(fā)票報(bào)銷合規(guī)性審核...................................................... 54 虛開發(fā)票的認(rèn)定及風(fēng)險(xiǎn).................................................... 55 發(fā)票“作廢”與“紅沖”的要點(diǎn)提示........................................ 55 7、企業(yè)所得稅............................................................. 56 18 節(jié)課快速搞定 2020 年匯算清繳 .......................................... 56 四維聚焦企業(yè)所得稅匯算清繳.............................................. 57 匯算清繳前的賬務(wù)自查與調(diào)整補(bǔ)救.......................................... 57 2019 年企業(yè)所得稅納稅預(yù)繳與匯繳申報(bào)表的變化點(diǎn)解讀 ....................... 58 收入項(xiàng)目的稅會(huì)差異和跨稅種關(guān)聯(lián)比對(duì)...................................... 58 2019 企業(yè)所得稅新政解讀 ................................................. 58 企業(yè)所得稅成本、費(fèi)用項(xiàng)目稅會(huì)差異調(diào)整.................................... 59 企業(yè)所得稅資產(chǎn)項(xiàng)目稅會(huì)差異調(diào)整.......................................... 59 企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目稅會(huì)差異分析.......................................... 59 企業(yè)所得稅申報(bào)表整體架構(gòu)介紹及彌補(bǔ)虧損、總分機(jī)構(gòu)納稅案例精講 ............ 60 2020 稅收新政要點(diǎn)梳理及風(fēng)險(xiǎn)把控 ......................................... 60 大數(shù)據(jù)模式下企業(yè)所得稅匯算清繳風(fēng)險(xiǎn)提示.................................. 61 10 個(gè)錦囊?guī)湍阕龊盟枚惣{稅調(diào)整 ......................................... 62 稅前扣除項(xiàng)目及比例...................................................... 62 虧損彌補(bǔ)的政策梳理...................................................... 63 【聽稅集錦】- 固定資產(chǎn)折舊.............................................. 64 資產(chǎn)損失稅前扣除的關(guān)鍵點(diǎn)提示............................................ 64 企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠集錦.................................................. 65 相關(guān)直播................................................................ 65 8、個(gè)人所得稅............................................................. 66 個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)防范.......................................... 66 4

個(gè)人所得稅高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)提醒與納稅籌劃攻略.................................. 67 2020 年個(gè)人所得稅綜合所得匯算清繳講解 ................................... 67 個(gè)人所得稅新政解讀及實(shí)務(wù)應(yīng)用............................................ 68 經(jīng)營(yíng)所得如何計(jì)算個(gè)人所得稅.............................................. 68 22 節(jié)課搞定個(gè)人所得稅綜合所得匯算清繳 ................................... 69 2020 稅收新政要點(diǎn)梳理及風(fēng)險(xiǎn)把控 ......................................... 70 2020 年個(gè)人所得稅綜合所得匯算清繳講解 ................................... 71 個(gè)人所得稅高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)提醒與納稅籌劃攻略.................................. 71 九個(gè)話題幫你讀懂個(gè)稅新政................................................ 72 2019 年個(gè)人所得稅新政解讀 ............................................... 72 綜合所得項(xiàng)目............................................................ 72 經(jīng)營(yíng)所得熱點(diǎn)問題匯總.................................................... 73 專項(xiàng)附加扣除項(xiàng)目熱點(diǎn)問題匯總............................................ 73 個(gè)人所得稅匯算清繳實(shí)務(wù)操作要點(diǎn).......................................... 74 其他分類所得............................................................ 74 9、財(cái)產(chǎn)行為稅............................................................. 75 13 節(jié)課搞定印花稅 ....................................................... 75 5 節(jié)課“搞定”房產(chǎn)稅 .................................................... 75 4 節(jié)課“搞定”契稅 ...................................................... 76 4 節(jié)課“搞定”耕地占用稅 ................................................ 76 8 節(jié)課”搞定“土地增值稅 ................................................ 76 3 節(jié)課“搞定”車船稅 .................................................... 77 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)土地增值稅清算實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)提示.............................. 77 相關(guān)直播................................................................ 77 10、社保及其他稅費(fèi)........................................................ 78 2 節(jié)課搞定“一稅兩費(fèi)” .................................................. 78 消費(fèi)稅政策解讀與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別................................................ 78 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)政策解析與風(fēng)險(xiǎn)提示............................................ 79 10 節(jié)課搞定工商年報(bào) ..................................................... 79 相關(guān)直播................................................................ 79 5

相關(guān)聽稅................................................................ 80 11、每日聽稅.............................................................. 81 12、每周直播............................................................. 100 13、每月訓(xùn)練營(yíng)........................................................... 103 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)土地增值稅清算實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)提示............................. 103 二手車交易的財(cái)稅實(shí)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)提示......................................... 104 個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)防范......................................... 105 新辦納稅人電子稅務(wù)局操作實(shí)務(wù)........................................... 106 小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策解讀與實(shí)務(wù)操作..................................... 107 18 節(jié)課快速搞定 2020 年匯算清繳 ......................................... 109 2020 稅收新政要點(diǎn)梳理及風(fēng)險(xiǎn)把控 ........................................ 110 匯算清繳前的賬務(wù)自查與調(diào)整補(bǔ)救......................................... 111 15 個(gè)案例解讀新收入準(zhǔn)則下的會(huì)計(jì)核算與差異調(diào)整 .......................... 112 電子化趨勢(shì)下發(fā)票合規(guī)性審核及補(bǔ)救....................................... 113 21 節(jié)課搞定增值稅申報(bào)表 ................................................ 114 18 節(jié)課掌握合同的稅務(wù)管理與納稅籌劃 .................................... 115 5 節(jié)課理清小微稅收優(yōu)惠 ................................................. 115 22 節(jié)課搞定個(gè)人所得稅綜合所得匯算清繳 .................................. 116 21 節(jié)課搞定小稅種 ...................................................... 117 6

一、財(cái)稅膠囊會(huì)員介紹 1、什么是財(cái)稅膠囊會(huì)員？ 財(cái)稅膠囊會(huì)員是一款通過在線課程和智能答疑服務(wù)，幫助財(cái)稅人 夯實(shí)專業(yè)能力，解決實(shí)務(wù)問題，防控涉稅風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造財(cái)稅價(jià)值的知識(shí) 服務(wù)產(chǎn)品。 財(cái)稅膠囊會(huì)員課程由【曉紅說稅】團(tuán)隊(duì)自主研發(fā)，課程內(nèi)容涵蓋財(cái)稅新政解 讀、全稅種實(shí)務(wù)、會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)、行業(yè)實(shí)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)防控和納稅籌劃等領(lǐng)域，目前課程 累計(jì)超過 1000 期，自助答疑知識(shí)庫超過 5000 問。 會(huì)員課程以每日聽稅、每周直播、每月訓(xùn)練營(yíng)的形式持續(xù)更新，平均每月上 新課程 45 期。 2、財(cái)稅膠囊課程有什么特點(diǎn)？ 財(cái)稅膠囊課程的特點(diǎn)可以概括為：濃縮、易懂、及時(shí)、專業(yè)、實(shí)用。 我們將成千上萬的財(cái)稅法律法規(guī)和規(guī)范性文件“翻譯”成大家易于接受的小 案例、小故事、小問答、小總結(jié)，以音頻、視頻、直播等方式呈現(xiàn)，便于會(huì)員第 一時(shí)間把握財(cái)稅政策，解決實(shí)務(wù)問題。 1

3、財(cái)稅膠囊的優(yōu)勢(shì)是什么？ 1、品牌與用戶優(yōu)勢(shì) 【曉紅說稅】創(chuàng)始人武曉紅老師主講的《曉紅說稅》被國(guó)家稅務(wù)總局評(píng)選為 優(yōu)秀稅政微課。財(cái)稅膠囊課程服務(wù)著全國(guó) 35 萬學(xué)員，包括稅務(wù)干部、企業(yè)財(cái)務(wù)、 中介人士等，會(huì)員分布于全國(guó) 27 個(gè)省（市、自治區(qū)）。 2、教研與專業(yè)優(yōu)勢(shì) 財(cái)稅膠囊課程教研團(tuán)隊(duì)始終堅(jiān)持治學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)和專業(yè)匠心，團(tuán)隊(duì)具備扎實(shí)的理論 功底和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，致力于幫助會(huì)員提升業(yè)務(wù)水平，夯實(shí)專業(yè)基石，提高價(jià) 值韌性。 3、研發(fā)與創(chuàng)新優(yōu)勢(shì) 財(cái)稅膠囊會(huì)員產(chǎn)品由專業(yè)的研發(fā)團(tuán)隊(duì)將財(cái)稅與互聯(lián)網(wǎng)緊密結(jié)合，并且不斷升 級(jí)創(chuàng)新，提升客戶的體驗(yàn)感，著力打造“千人千面”精準(zhǔn)智能財(cái)稅知識(shí)服務(wù)模式。 4、加入財(cái)稅膠囊會(huì)員有什么好處？ 1、與時(shí)俱進(jìn)，提升業(yè)務(wù)水平 2、事前管控，降低財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn) 3、合理規(guī)劃，創(chuàng)造財(cái)稅價(jià)值 5、財(cái)稅膠囊課程適合什么人聽？ 企業(yè)財(cái)務(wù)人員 稅務(wù)干部 稅務(wù)師事務(wù)所、代理記賬公司等中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員 財(cái)稅相關(guān)專業(yè)畢業(yè)生 財(cái)稅知識(shí)學(xué)習(xí)愛好者 2

6、財(cái)稅膠囊會(huì)員有哪些特權(quán)？ 財(cái)稅膠囊會(huì)員特權(quán)由兩大類構(gòu)成，一是會(huì)員課程聽課特權(quán)，二是知識(shí)工具類 特權(quán)。 分類 會(huì)員特權(quán) 累計(jì)課程 年度上新課程 （截止到 2021.11.03) （一個(gè)年度會(huì)期內(nèi)) 每日聽稅 576 期 248 期/年 課程 每周直播 102 期 50 期/年 類特權(quán) 每月訓(xùn)練營(yíng)（專欄） 17 期 12 期/年 累計(jì)課程 1145 期 500 期/年 知識(shí)工具 自助答疑服務(wù) 5000 問 1000 問/年 類特權(quán) 會(huì)員課程包括已上線的 1000 多期實(shí)務(wù)課程，以及會(huì)期內(nèi)持續(xù)更新的 500 期 課程。 自助答疑服務(wù)是為會(huì)員提供的一個(gè)財(cái)稅專業(yè)知識(shí)檢索工具，系統(tǒng)收錄了 5000 多個(gè)財(cái)稅熱點(diǎn)問題，并進(jìn)行專業(yè)分類和審核，旨在幫助會(huì)員智能查找問題，快速 找到答案。熱點(diǎn)問題庫每月更新，年度會(huì)期內(nèi)更新不少于 1000 問。 3

二、財(cái)稅膠囊應(yīng)用場(chǎng)景 1、企業(yè)財(cái)務(wù)人員如何運(yùn)用財(cái)稅膠囊課程和工具？ 作為財(cái)務(wù)人員，面對(duì)財(cái)稅新政變化快，沒時(shí)間學(xué)等實(shí)際問題，可以借助財(cái)稅 膠囊的每日聽稅（5 分鐘）、每周直播，利用碎片化時(shí)間了解最新財(cái)稅新政和熱 點(diǎn)，曉紅說稅會(huì)第一時(shí)間為會(huì)員朋友進(jìn)行新政解讀和熱點(diǎn)分析。 針對(duì)財(cái)稅人員實(shí)操經(jīng)驗(yàn)少，需要系統(tǒng)提升實(shí)務(wù)水平的小伙伴，可以加入財(cái)稅 膠囊每月訓(xùn)練營(yíng)，每天打卡，利用 20 分鐘時(shí)間，學(xué)習(xí)一節(jié)實(shí)務(wù)課程，與數(shù)萬小 伙伴交流學(xué)習(xí)心得，開啟共學(xué)模式。 即使錯(cuò)過訓(xùn)練營(yíng)，也沒關(guān)系，訓(xùn)練營(yíng)課程會(huì)組成專欄，財(cái)稅膠囊會(huì)員可以隨 時(shí)自己學(xué)習(xí)，包括全稅種實(shí)務(wù)、會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)、行業(yè)實(shí)務(wù)、辦稅實(shí)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)與籌劃等 100 多個(gè)專欄。 針對(duì)沒時(shí)間學(xué)、記不住，工作中需到問題怎么辦？財(cái)稅膠囊會(huì)員可以使用“自 助答疑服務(wù)”，直接輸入問題關(guān)鍵字，可以快速找到相關(guān)課程和答案。財(cái)稅膠囊 自助答疑系統(tǒng)中的問題庫收錄了超過 5000 個(gè)常見問題，都經(jīng)過分類梳理和嚴(yán)格 審核，并利用全文檢索技術(shù)，秒找答案，可以幫快速解決實(shí)際問題。 2、集團(tuán)企業(yè)如何利用財(cái)稅膠囊對(duì)分子公司財(cái)務(wù)人員開展系 統(tǒng)培訓(xùn)？ 針對(duì)集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)新人成長(zhǎng)慢、老員工知識(shí)更新不及時(shí)、缺少系統(tǒng)性實(shí)務(wù)課 程、學(xué)習(xí)進(jìn)度難掌握、培訓(xùn)效果難評(píng)價(jià)等實(shí)際問題，財(cái)稅膠囊會(huì)員（集團(tuán)版）可 以有效解決。 財(cái)稅膠囊會(huì)員（集團(tuán)版）旨在加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)人員對(duì)新業(yè)務(wù)新知識(shí)的掌握，增 強(qiáng)崗位勝任能力，夯實(shí)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，預(yù)防財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造財(cái)務(wù)收益。通過為集團(tuán)企 業(yè)定制化培訓(xùn)平臺(tái)，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需求，制定全年學(xué)習(xí)計(jì)劃，企業(yè)可以組織全 員在平臺(tái)上學(xué)習(xí)，按月（周）推進(jìn)學(xué)習(xí)任務(wù)，每月提供學(xué)習(xí)進(jìn)度統(tǒng)計(jì)以及考試成 績(jī)反饋，方便企業(yè)對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估。 集團(tuán)版方案定制，請(qǐng)加微信：xhss101。 4

3、稅務(wù)機(jī)關(guān)如何利用財(cái)稅膠囊會(huì)員開展全員培訓(xùn)？ 針對(duì)稅務(wù)干部財(cái)稅新政學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)能力提升需求，曉紅說稅推出財(cái)稅膠囊 （稅局版）。為稅局會(huì)員定制本局專屬學(xué)習(xí)平臺(tái)，根據(jù)稅局實(shí)際情況，統(tǒng)一制定 學(xué)習(xí)計(jì)劃，組織稅干在平臺(tái)上在線學(xué)習(xí)。平臺(tái)提供學(xué)習(xí)進(jìn)度和測(cè)試成績(jī)統(tǒng)計(jì)，方 便培訓(xùn)工作組織和效果評(píng)估。 稅干也可自行學(xué)習(xí)財(cái)稅膠囊會(huì)員課程，并借助“自助答疑服務(wù)”隨時(shí)檢索業(yè) 務(wù)問題，解決工作疑難。 稅局版方案定制，請(qǐng)加微信：xhss101。 5

三、財(cái)稅膠囊會(huì)員常見問題 1、財(cái)稅膠囊會(huì)員能聽哪些課？ 財(cái)稅膠囊會(huì)員可以聽超過 1000 期微課，并且持續(xù)更新，平均每年更新 500 期。課程覆蓋新政解讀、全稅種實(shí)務(wù)、會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)、行業(yè)實(shí)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)與籌劃等領(lǐng)域。 財(cái)稅膠囊會(huì)員課程體系如下圖： 了解完整課程目錄，請(qǐng)查看附件《膠囊膠囊會(huì)員課程清單》。 各版塊熱點(diǎn)課程如下圖： 6

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2、財(cái)稅膠囊會(huì)員怎么聽課？ ① 進(jìn)入【曉紅說稅】公眾號(hào) ② 點(diǎn)擊底部菜單【聽課入口】進(jìn)入課程首頁 ③ 點(diǎn)擊各課程板塊，選取課程聽課 【曉紅說稅】公眾號(hào) ③ ①② 8

3、如何使用自助答疑查找財(cái)稅問題？ ① 在課程首頁點(diǎn)擊【自助答疑服務(wù)入口】，進(jìn)入自助答疑系統(tǒng) ② 輸入問題關(guān)鍵字，點(diǎn)【搜索】 ③ 在【問題列表】查看相關(guān)問題 9

四、財(cái)稅膠囊會(huì)員課程清單 1、風(fēng)險(xiǎn)與籌劃 個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)防范 課程名稱 課程入口 課程前言 進(jìn)入課程 01《公司法》對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定 進(jìn)入課程 02 個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓的納稅前置規(guī)定 進(jìn)入課程 03 個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓要交哪些稅？如何計(jì)算？ 進(jìn)入課程 04 股東撤資、減資是否交稅？ 進(jìn)入課程 05 增資擴(kuò)股是否交個(gè)人所得稅？ 進(jìn)入課程 06 先分后轉(zhuǎn)還是先轉(zhuǎn)后分，哪種更省稅？ 進(jìn)入課程 07 違約金是否也屬于股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入？ 進(jìn)入課程 08 個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓包括哪些情形？ 進(jìn)入課程 09 簽訂平價(jià)轉(zhuǎn)讓合同是否可行？哪些情形屬于轉(zhuǎn)讓收入明顯偏低？ 進(jìn)入課程 10 說說會(huì)計(jì)報(bào)表中的“凈資產(chǎn)” 進(jìn)入課程 11 如何把握轉(zhuǎn)讓收入偏低但有正當(dāng)理由？ 進(jìn)入課程 12 股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)需要請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)評(píng)估資產(chǎn)嗎？ 進(jìn)入課程 13 股權(quán)轉(zhuǎn)讓的原值如何確定？沒有原始憑證如何處理？ 進(jìn)入課程 14 股東代持下的隱名股東變?yōu)轱@名股東，是否交稅？ 進(jìn)入課程 15 承債式轉(zhuǎn)讓股權(quán)未計(jì)繳個(gè)稅的風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)入課程 16 股權(quán)轉(zhuǎn)讓的個(gè)稅誰來交，誰來報(bào)？ 進(jìn)入課程 17 股權(quán)轉(zhuǎn)讓納稅時(shí)點(diǎn)案例分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 18 股權(quán)轉(zhuǎn)讓的個(gè)人所得稅在哪個(gè)稅務(wù)局申報(bào) 進(jìn)入課程 19 扣繳義務(wù)人未扣繳個(gè)稅，有什么風(fēng)險(xiǎn)？ 進(jìn)入課程 20 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 21 限售股轉(zhuǎn)讓政策解讀與難點(diǎn)分析 進(jìn)入課程 10

22 合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓如何計(jì)算個(gè)稅？ 進(jìn)入課程 23 企業(yè)注銷清算的個(gè)人所得稅問題 進(jìn)入課程 24 鏈條式動(dòng)態(tài)管理模式下的股權(quán)轉(zhuǎn)讓信息交換機(jī)制 進(jìn)入課程 11

18 節(jié)課掌握合同的稅務(wù)管理與納稅籌劃 課程入口 課程名稱 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 18 節(jié)課掌握合同的稅務(wù)管理與納稅籌劃（開營(yíng)寄語） 進(jìn)入課程 合同節(jié)稅的“四務(wù)”結(jié)合與風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不簽訂合同有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)入課程 代扣代繳義務(wù)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 簽訂合同主體與“四流一致”問題分析 進(jìn)入課程 合同稅務(wù)管理與納稅籌劃訓(xùn)練營(yíng)答疑直播（第一期） 進(jìn)入課程 增值稅降稅率，簽訂含稅和不含稅價(jià)款哪個(gè)更有利？ 進(jìn)入課程 定金、訂金、押金、質(zhì)保金的涉稅處理和風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 企業(yè)收到合同違約金和賠償金是否開票，是否交稅？ 進(jìn)入課程 合同中約定的結(jié)算時(shí)間對(duì)納稅有什么影響？ 進(jìn)入課程 合同包稅條款分析及發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)管控 進(jìn)入課程 合同中的發(fā)票條款分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 買賣合同中運(yùn)輸條款的稅務(wù)處理 進(jìn)入課程 賣貨物并安裝，如何簽訂合同最有利？ 進(jìn)入課程 租賃合同簽訂要點(diǎn)與涉稅風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 建筑總分包合同的稅務(wù)處理與風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 勞動(dòng)合同的稅務(wù)處理與風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 共享用工的稅務(wù)處理與合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 勞務(wù)合同的稅務(wù)處理與風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 借款合同中的五個(gè)稅收風(fēng)險(xiǎn)提示 股權(quán)平價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的稅收風(fēng)險(xiǎn)提示 12

企業(yè)必須自查的十個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 課程入口 課程名稱 進(jìn)入課程 企業(yè)必須自查的十個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（專欄學(xué)習(xí)指引） 進(jìn)入課程 稅前扣除憑證風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 企業(yè)往來賬風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 企業(yè)稅負(fù)率風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 企業(yè)毛利率風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 銷售收入比對(duì)風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 職工薪酬比對(duì)風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 票表比對(duì)風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 財(cái)產(chǎn)行為稅風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)自查 13

大數(shù)據(jù)模式下企業(yè)所得稅匯算清繳風(fēng)險(xiǎn)提示 課程名稱 課程入口 稅率及優(yōu)惠-企業(yè)所得稅 進(jìn)入課程 2019 年企業(yè)所得稅申報(bào)表主要變化點(diǎn)解析 進(jìn)入課程 匯算清繳主表的“利潤(rùn)總額”與年度利潤(rùn)表的“利潤(rùn)總額”是否必 須一致？ 進(jìn)入課程 案例解讀總分支機(jī)構(gòu)增值稅與企業(yè)所得稅處理差異 2019 年小微普惠和深化增值稅改革政策對(duì)企業(yè)所得稅的影響提示 進(jìn)入課程 如何透過申報(bào)表檢查企業(yè)租賃業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理軌跡？ 進(jìn)入課程 案例解析視同銷售業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理和納稅申報(bào) 進(jìn)入課程 案例解析企業(yè)取得政府補(bǔ)助的稅務(wù)處理 進(jìn)入課程 案例解析房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的納稅申報(bào) 進(jìn)入課程 存貨盤虧的增值稅與企業(yè)所得稅處理差異分析 進(jìn)入課程 企業(yè)一年發(fā)生千萬元咨詢顧問費(fèi)是怎么回事？ 進(jìn)入課程 傭金和手續(xù)費(fèi)的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 職工薪酬的稅種關(guān)聯(lián)比對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 業(yè)務(wù)招待費(fèi)涉及的三大稅種風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 關(guān)于利息支出的五個(gè)稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 案例解析公益捐贈(zèng)的會(huì)計(jì)與稅務(wù)處理 進(jìn)入課程 案例解析固定資產(chǎn)一次扣除的會(huì)計(jì)處理與納稅申報(bào) 進(jìn)入課程 案例解析小型微利企業(yè)的納稅申報(bào)與風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除的數(shù)字比對(duì)與風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 14

個(gè)人所得稅高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)提醒與納稅籌劃攻略 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 工資薪金和勞務(wù)報(bào)酬高風(fēng)險(xiǎn)提醒及納稅籌劃 財(cái)產(chǎn)租賃、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、利潤(rùn)分配中的高風(fēng)險(xiǎn)提醒及納稅籌劃 課程入口 進(jìn)入課程 商貿(mào)企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、商業(yè)企業(yè)核算流程 進(jìn)入課程 2、采購環(huán)節(jié)的涉稅問題 進(jìn)入課程 3、返利的稅收問題解析 進(jìn)入課程 4、折扣銷售、銷售折讓、銷售退回 進(jìn)入課程 5、無償贈(zèng)送的涉稅問題 進(jìn)入課程 6、“買一送一”業(yè)務(wù)的涉稅問題 進(jìn)入課程 7、獎(jiǎng)勵(lì)積分的涉稅問題 8、分期收款銷售商品 課程入口 9、三包服務(wù)的涉稅問題 進(jìn)入課程 10、存貨盤存及損失的稅收問題解析 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 制造企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、制造企業(yè)的經(jīng)營(yíng)流程與稅務(wù)關(guān)注點(diǎn) 2、籌建階段的涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 3、采購環(huán)節(jié)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 4、生產(chǎn)環(huán)節(jié)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 5、銷售環(huán)節(jié)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 6、享受稅收優(yōu)惠中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 15

建安企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程名稱 課程入口 1、哪些業(yè)務(wù)屬于建安業(yè)務(wù) 進(jìn)入課程 2、建安業(yè)務(wù)增值稅計(jì)稅方法如何適用 進(jìn)入課程 3、建安業(yè)增值稅納稅義務(wù)何時(shí)發(fā)生 進(jìn)入課程 4、建安業(yè)三項(xiàng)“收入”比對(duì)差異分析 進(jìn)入課程 5、進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)入課程 6、差額納稅有哪些注意事項(xiàng) 進(jìn)入課程 7、跨區(qū)域施工涉稅事項(xiàng)分析 進(jìn)入課程 8、轉(zhuǎn)包、掛靠業(yè)務(wù)的判定及涉稅處理 進(jìn)入課程 9、總分機(jī)構(gòu)間增值稅、所得稅的處理 進(jìn)入課程 10、其他稅種常見涉稅問題提示 進(jìn)入課程 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)匯算清繳難點(diǎn)解析及風(fēng)險(xiǎn)提示 課程名稱 課程入口 1、收入確認(rèn)的稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 2、銷售未完工產(chǎn)品稅會(huì)差異調(diào)整 進(jìn)入課程 3、未完工產(chǎn)品轉(zhuǎn)完工后稅會(huì)差異調(diào)整 進(jìn)入課程 4、自持房產(chǎn)出租稅會(huì)差異調(diào)整 進(jìn)入課程 5、成本費(fèi)用稅前扣除注意事項(xiàng) 進(jìn)入課程 6、案例透析房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)入課程 7、土地增值稅清算涉及的所得稅退稅的處理 進(jìn)入課程 16

電商企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、《電子商務(wù)法》對(duì)電商企業(yè)的影響 進(jìn)入課程 2、電商企業(yè)的基本類型 進(jìn)入課程 3、電商企業(yè)稅目和稅率的確認(rèn) 進(jìn)入課程 4、電商企業(yè)收入分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 5、電商企業(yè)成本費(fèi)用分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 課程入口 進(jìn)入課程 運(yùn)輸企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、交通運(yùn)輸?shù)臉I(yè)務(wù)范圍和行業(yè)特點(diǎn) 進(jìn)入課程 2、交通運(yùn)輸行業(yè)稅目和稅率的確認(rèn) 進(jìn)入課程 3、交通運(yùn)輸企業(yè)收入分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 4、交通運(yùn)輸企業(yè)發(fā)票分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 5、交通運(yùn)輸企業(yè)成本費(fèi)用分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 6、交通運(yùn)輸企業(yè)其他稅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)提示 17

高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定及研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策解讀與風(fēng)險(xiǎn)提示 課程名稱 課程入口 1、如何認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè) 進(jìn)入課程 2、高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)費(fèi)用歸集口徑 進(jìn)入課程 3、高新技術(shù)企有哪些稅收優(yōu)惠 進(jìn)入課程 4、案例解析高新技術(shù)企業(yè)年度申報(bào) 進(jìn)入課程 5、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除適用范圍及政策追溯 進(jìn)入課程 6、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除會(huì)計(jì)核算及資本化時(shí)點(diǎn)把握 進(jìn)入課程 7、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除六大費(fèi)用歸集口徑 進(jìn)入課程 8、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除特殊政策解析 進(jìn)入課程 9、委托研發(fā)加計(jì)扣除政策解析及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 10、案例解析研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除申報(bào)辦理流程 進(jìn)入課程 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)政策解析與風(fēng)險(xiǎn)提示 課程名稱 課程入口 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策介紹及熱點(diǎn)問題解析 進(jìn)入課程 2、基本醫(yī)療、生育保險(xiǎn)政策介紹及熱點(diǎn)問題解析 進(jìn)入課程 3、失業(yè)、工傷保險(xiǎn)政策介紹及熱點(diǎn)問題解析 進(jìn)入課程 4、各項(xiàng)基本社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算與涉稅規(guī)定 進(jìn)入課程 5、社保費(fèi)常見籌劃方式及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 6、補(bǔ)充保險(xiǎn)基本政策及熱點(diǎn)問題解析 進(jìn)入課程 18

稅改新政下增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣九大風(fēng)險(xiǎn)提示 課程名稱 課程入口 稅改新政下增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣九大風(fēng)險(xiǎn)提示 —— 專欄學(xué)習(xí)指引（1） 進(jìn)入課程 稅改新政下增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣九大風(fēng)險(xiǎn)提示 —— 專欄學(xué)習(xí)指引（2） 進(jìn)入課程 稅改后兩類進(jìn)項(xiàng)稅抵扣方式 進(jìn)入課程 進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣的“三四”原則 進(jìn)入課程 存貨盤虧，是否要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？ 進(jìn)入課程 差旅費(fèi)抵扣的五大風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 加計(jì)扣除和加計(jì)抵減是不是一回事？ 進(jìn)入課程 混用資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣問題 進(jìn)入課程 “三流”不一致，進(jìn)項(xiàng)是否能抵扣？ 進(jìn)入課程 銷售返利的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)“轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出”的風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 相關(guān)直播 課程名稱 課程入口 2019 年增值稅新政中的疑點(diǎn)、難點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解讀 進(jìn)入課程 2019 年企業(yè)所得稅新政中的疑點(diǎn)、難點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解讀 進(jìn)入課程 2019 年個(gè)人所得稅新政中的疑點(diǎn)、難點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解讀 進(jìn)入課程 2019 年稅收征管新政中的疑點(diǎn)、難點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解讀 進(jìn)入課程 2019 年底發(fā)布的 8 個(gè)稅收文件集中學(xué)習(xí) 進(jìn)入課程 財(cái)政部支持新冠疫情防控的四個(gè)稅收新政策解讀 進(jìn)入課程 企業(yè)所得稅匯算清繳 發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 關(guān)聯(lián)方資金拆借的稅務(wù)處理及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 建筑企業(yè)兩大預(yù)繳稅金的實(shí)務(wù)操作及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 企業(yè)經(jīng)營(yíng)中 18 個(gè)稅企爭(zhēng)議案例分析及協(xié)調(diào)技巧 進(jìn)入課程 19

相關(guān)聽稅 課程名稱 課程入口 【聽稅 100】非全日制用工具體規(guī)定及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 【聽稅 104】股東沒有足額繳納注冊(cè)資本有哪些風(fēng)險(xiǎn)？ 進(jìn)入課程 【聽稅 120】公司開年會(huì)，以下六個(gè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不能忽視！ 進(jìn)入課程 【聽稅 127】年末提醒：企業(yè)間無償借款的稅收風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)入課程 【聽稅 131】有利好也有風(fēng)險(xiǎn)——網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)貨運(yùn)企業(yè)代開專票新規(guī) 實(shí)施 進(jìn)入課程 【聽稅 223】企業(yè)低價(jià)促銷行為中的三個(gè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示 【聽稅 224】“不開發(fā)票就不交稅”，這樣處理有什么風(fēng)險(xiǎn)？ 進(jìn)入課程 【聽稅 275】費(fèi)用報(bào)銷只附一張發(fā)票，這樣操作有風(fēng)險(xiǎn)！ 進(jìn)入課程 【聽稅 281】企業(yè)未扣繳個(gè)人所得稅會(huì)有哪些風(fēng)險(xiǎn)？ 進(jìn)入課程 【聽稅 304】高管注冊(cè)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)籌劃工資風(fēng)險(xiǎn)大 進(jìn)入課程 【聽稅 315】企業(yè)所得稅“預(yù)繳申報(bào)政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)功能”上線 進(jìn)入課程 【聽稅 320】單位虛開增值稅發(fā)票，會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)什么責(zé)任？ 進(jìn)入課程 【聽稅 334】最新！稅務(wù)總局開展增值稅發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)全鏈條快速反應(yīng) 進(jìn)入課程 機(jī)制 進(jìn)入課程 20

2、會(huì)計(jì)實(shí)務(wù) 15 個(gè)案例解讀新收入準(zhǔn)則下的會(huì)計(jì)核算與差異調(diào)整 課程名稱 課程入口 【開營(yíng)寄語】15 個(gè)案例解讀新收入準(zhǔn)則下的會(huì)計(jì)核算與差異調(diào)整 進(jìn)入課程 銷售貨物并收取運(yùn)費(fèi)的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 銷售貨物并安裝的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 合同價(jià)格調(diào)整的會(huì)計(jì)核算與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 商業(yè)折扣和現(xiàn)金折扣的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 銷售返利的會(huì)計(jì)核算與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 買一贈(zèng)一的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 銷售商品并贈(zèng)送積分的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 銷售商品且允許退回的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 銷售貨物并提供保修的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 委托代銷的會(huì)計(jì)核算與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 分期收款銷售貨物的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 銷售會(huì)員卡的會(huì)計(jì)核算與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 預(yù)付卡業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 收取加盟費(fèi)的會(huì)計(jì)核算與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 建筑工程服務(wù)的會(huì)計(jì)核算與稅會(huì)處理 進(jìn)入課程 21

案例講解減稅降費(fèi)下企業(yè)涉稅會(huì)計(jì)核算 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 小微企業(yè)免征增值稅的會(huì)計(jì)核算 進(jìn)入課程 小規(guī)模納稅人差額征稅的會(huì)計(jì)核算 進(jìn)入課程 一般納稅人轉(zhuǎn)登記的會(huì)計(jì)核算 進(jìn)入課程 一般納稅人增值稅會(huì)計(jì)核算的科目設(shè)置 進(jìn)入課程 不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的會(huì)計(jì)核算 進(jìn)入課程 旅客運(yùn)輸服務(wù)的會(huì)計(jì)核算 進(jìn)入課程 增值稅留抵退稅與加計(jì)抵減的會(huì)計(jì)核算 進(jìn)入課程 一般納稅人簡(jiǎn)易計(jì)稅的會(huì)計(jì)核算 進(jìn)入課程 企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)核算 其他稅費(fèi)的會(huì)計(jì)核算 22

收入項(xiàng)目的稅會(huì)差異和跨稅種關(guān)聯(lián)比對(duì) 課程名稱 課程入口 進(jìn)入課程 1、分期收款、預(yù)收賬款等業(yè)務(wù)的收入確認(rèn)差異分析 進(jìn)入課程 2、匯算清繳主表的“利潤(rùn)總額”與年度利潤(rùn)表的“利潤(rùn)總額”是否 進(jìn)入課程 必須一致？ 進(jìn)入課程 3、案例解讀總分支機(jī)構(gòu)增值稅與企業(yè)所得稅處理差異 進(jìn)入課程 4、2019 年小微普惠和深化增值稅改革政策對(duì)企業(yè)所得稅的影響提 進(jìn)入課程 示 進(jìn)入課程 5、如何透過申報(bào)表檢查企業(yè)租賃業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理軌跡？ 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 6、案例解析視同銷售業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理和納稅申報(bào) 進(jìn)入課程 7、案例解析企業(yè)取得政府補(bǔ)貼的稅務(wù)處理 8、案例解析房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的納稅申報(bào) 9、預(yù)收租金、免租期的稅務(wù)差異分析 10、長(zhǎng)期股權(quán)投資的稅會(huì)差異 企業(yè)所得稅資產(chǎn)項(xiàng)目稅會(huì)差異調(diào)整 課程名稱 課程入口 1、取得固定資產(chǎn)的納稅調(diào)整及填報(bào) 進(jìn)入課程 2、固定資產(chǎn)折舊一般規(guī)定的稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 3、固定資產(chǎn)加速折舊及一次性稅前扣除規(guī)定 進(jìn)入課程 4、固定資產(chǎn)處置納稅調(diào)整及填報(bào) 進(jìn)入課程 5、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用納稅調(diào)整及填報(bào) 進(jìn)入課程 6、資產(chǎn)損失稅前扣除及填報(bào) 進(jìn)入課程 23

企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目稅會(huì)差異分析 課程名稱 課程入口 1、A107010《免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表》 進(jìn)入課程 2、A107011《符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資 進(jìn)入課程 收益優(yōu)惠明細(xì)表》 進(jìn)入課程 3、A107020《所得減免優(yōu)惠明細(xì)表》 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 4、A107030《抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表》 進(jìn)入課程 5、A107040《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》 6、A107050《稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表》 企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表與稅務(wù)報(bào)表的案頭審核與跨稅種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方 法 課程名稱 課程入口 1、財(cái)務(wù)報(bào)表勾稽關(guān)系分析 進(jìn)入課程 2、財(cái)務(wù)報(bào)表比率分析 進(jìn)入課程 3、向財(cái)務(wù)報(bào)表要稅收 進(jìn)入課程 4、財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目分析 進(jìn)入課程 5、企業(yè)隱瞞收入疑點(diǎn)分析 進(jìn)入課程 24

民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度及納稅實(shí)務(wù) 課程名稱 課程入口 1、民間非營(yíng)利組織概述 進(jìn)入課程 2、民非組織會(huì)計(jì)制度及實(shí)務(wù)應(yīng)用 進(jìn)入課程 3、民非組織主要業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理（一） 進(jìn)入課程 4、民非組織主要業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理（二） 進(jìn)入課程 5、民非組織會(huì)計(jì)報(bào)表編制要點(diǎn)及簡(jiǎn)要分析 進(jìn)入課程 6、民非組織主要稅務(wù)實(shí)務(wù)處理——增值稅 進(jìn)入課程 7、民非組織主要稅務(wù)處理——企業(yè)所得稅 進(jìn)入課程 8、民非組織主要稅務(wù)處理——個(gè)人所得稅 進(jìn)入課程 會(huì)計(jì)人員歲末年初 6 項(xiàng)必修課 課程名稱 課程入口 存貨盤虧，是否要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？ 進(jìn)入課程 銷售收入比對(duì)風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 票表比對(duì)風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)自查 進(jìn)入課程 匯算清繳主表的“利潤(rùn)總額”與年度利潤(rùn)表的“利潤(rùn)總額”是否必 進(jìn)入課程 須一致？ 進(jìn)入課程 股權(quán)平價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的稅收風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 銷售貨物并安裝的收入確認(rèn)與稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 跨年發(fā)票報(bào)銷入賬應(yīng)該注意哪些問題 進(jìn)入課程 發(fā)票備注欄審核要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 年末應(yīng)取得而未取得發(fā)票的補(bǔ)救措施 進(jìn)入課程 庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)盈虧如何處理？ 25

課程名稱 課程入口 存貨盤盈和盤虧怎么做賬？ 進(jìn)入課程 固定資產(chǎn)年終報(bào)廢如何做賬？ 進(jìn)入課程 其他應(yīng)收款年末大額掛賬有什么風(fēng)險(xiǎn)？ 進(jìn)入課程 企業(yè)向老板借錢長(zhǎng)期掛賬要交稅嗎？ 進(jìn)入課程 預(yù)收賬款長(zhǎng)期掛賬有什么風(fēng)險(xiǎn)？ 進(jìn)入課程 錯(cuò)賬更正一定要用“以前年度損益調(diào)整”科目嗎？ 進(jìn)入課程 更正上年的錯(cuò)賬，報(bào)表是否要調(diào)整？ 進(jìn)入課程 年終獎(jiǎng)和福利性補(bǔ)貼企稅、個(gè)稅、社保的協(xié)調(diào)與規(guī)劃 進(jìn)入課程 【聽稅 015】企業(yè)支付給臨時(shí)工的報(bào)酬是工資還是勞務(wù)費(fèi)？ 進(jìn)入課程 【聽稅 064】可以憑“分割單”稅前扣除的兩種情形解析 進(jìn)入課程 【聽稅 108】年終結(jié)賬前關(guān)于企業(yè)壞賬損失的五個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)提示（一） 進(jìn)入課程 【聽稅 109】年終結(jié)賬前關(guān)于企業(yè)壞賬損失的五個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)提示（二） 進(jìn)入課程 【聽稅 116】年底了，匯總沒有增值稅發(fā)票也能稅前扣除的五種情 進(jìn)入課程 形 進(jìn)入課程 【聽稅 137】掛賬三年以上的應(yīng)付賬款要轉(zhuǎn)收入交企業(yè)所得稅嗎？ 進(jìn)入課程 【聽稅 169】關(guān)于資產(chǎn)損失稅前扣除，企業(yè)需要明確的五個(gè)問題 進(jìn)入課程 【聽稅 296】增值稅稅負(fù)率達(dá)到多少才合理？聽聽官方怎么說！ 進(jìn)入課程 【聽稅 304】高管注冊(cè)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)籌劃工資風(fēng)險(xiǎn)大 進(jìn)入課程 【聽稅 325】企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)怎樣可以降低稅負(fù)？ 進(jìn)入課程 【聽稅 333】年終利潤(rùn)分配的順序及賬務(wù)處理 進(jìn)入課程 【聽稅 368】這 3 類常見的津補(bǔ)貼不用繳納個(gè)稅！ 26

財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)方法及風(fēng)險(xiǎn)自查 課程名稱 課程入口 財(cái)務(wù)報(bào)表的基本知識(shí) 進(jìn)入課程 財(cái)務(wù)報(bào)表間的勾稽關(guān)系 進(jìn)入課程 資產(chǎn)負(fù)債表的填報(bào)方法解析（一） 進(jìn)入課程 資產(chǎn)負(fù)債表的填報(bào)方法解析（二） 進(jìn)入課程 利潤(rùn)表的填報(bào)方法解析 進(jìn)入課程 現(xiàn)金流量表（正表）的填表方法解析 進(jìn)入課程 現(xiàn)金流量表（附表）的填表方法解析 進(jìn)入課程 所有者權(quán)益變動(dòng)表的填報(bào)方法解析 進(jìn)入課程 財(cái)務(wù)報(bào)表附注的填報(bào)方法解析 進(jìn)入課程 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的重要指標(biāo)講解 進(jìn)入課程 財(cái)務(wù)指標(biāo)的稅務(wù)分析 進(jìn)入課程 稅務(wù)機(jī)關(guān)如何通過企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表識(shí)別稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ 進(jìn)入課程 企業(yè)如何對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目展開稅收風(fēng)險(xiǎn)自查？（一） 進(jìn)入課程 企業(yè)如何對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目展開稅收風(fēng)險(xiǎn)自查？（二） 進(jìn)入課程 【聽稅集錦】- 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 課程名稱 課程入口 進(jìn)入課程 【聽稅 210】《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》還是《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》？企業(yè)該 進(jìn)入課程 如何選擇？ 【聽稅 309】哪些企業(yè)應(yīng)當(dāng)在 2021 年 1 月 1 日實(shí)施新的收入準(zhǔn)則？ 27

【聽稅集錦】- 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 課程名稱 課程入口 【聽稅 076】夫妻間無償轉(zhuǎn)讓股權(quán)，是否交個(gè)人所得稅？ 進(jìn)入課程 【聽稅 089】股東撤資或減資要交稅嗎？ 進(jìn)入課程 【聽稅 101】股東未實(shí)繳出資，能否參與公司分紅？ 進(jìn)入課程 【聽稅 104】股東沒有足額繳納注冊(cè)資本有哪些風(fēng)險(xiǎn)？ 進(jìn)入課程 【聽稅 115】自然人平價(jià)轉(zhuǎn)讓股權(quán)，為什么稅務(wù)局不認(rèn)可？ 進(jìn)入課程 【聽稅 206】認(rèn)繳制下注冊(cè)資本的這四個(gè)問題，你應(yīng)該知道！ 進(jìn)入課程 【聽稅 256】個(gè)人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，由誰來扣繳個(gè)人所得稅？ 進(jìn)入課程 【聽稅 282】多地明確，個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓要先交個(gè)稅才能辦理變更登 進(jìn)入課程 記！ 進(jìn)入課程 【聽稅 306】老板把房產(chǎn)投資給企業(yè)，要開票嗎？要交稅嗎？ 進(jìn)入課程 【聽稅 310】資本公積轉(zhuǎn)增資本，賬怎么做？稅怎么交？ 進(jìn)入課程 【聽稅 325】企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)怎樣可以降低稅負(fù)？ 【聽稅集錦】- 年終結(jié)賬 課程名稱 課程入口 【聽稅 108】年終結(jié)賬前關(guān)于企業(yè)壞賬損失的五個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)提示（一） 進(jìn)入課程 【聽稅 109】年終結(jié)賬前關(guān)于企業(yè)壞賬損失的五個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)提示（二） 進(jìn)入課程 【聽稅 333】年終利潤(rùn)分配的順序及賬務(wù)處理 進(jìn)入課程 28

3、行業(yè)實(shí)務(wù) 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)土地增值稅清算實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)提示 課程名稱 課程入口 1.房開企業(yè)哪些業(yè)務(wù)需要繳納土地增值稅？ 進(jìn)入課程 2.哪些收入需要預(yù)繳土地增值稅？計(jì)稅依據(jù)如何確定？ 進(jìn)入課程 3.什么情況下需要進(jìn)行土地增值稅清算？ 進(jìn)入課程 4.土地增值稅清算時(shí)如何確認(rèn)清算對(duì)象？ 進(jìn)入課程 5.清算對(duì)象的收入確認(rèn)應(yīng)注意哪些問題？ 進(jìn)入課程 6.清算對(duì)象的扣除項(xiàng)目包括哪些？如何歸集？（1） 進(jìn)入課程 7.清算對(duì)象的扣除項(xiàng)目包括哪些？如何歸集？（2） 進(jìn)入課程 8.不同清算對(duì)象的共同成本如何進(jìn)行分?jǐn)偅? 進(jìn)入課程 9.案例解析土地增值稅清算時(shí)應(yīng)納稅額的計(jì)算 進(jìn)入課程 10.土地增值稅清算流程及清算申報(bào)表的填寫（一） 進(jìn)入課程 11.土地增值稅清算流程及清算申報(bào)表的填寫（二） 進(jìn)入課程 12.清算后再銷售的開發(fā)產(chǎn)品應(yīng)納土地增值稅如何計(jì)算？ 進(jìn)入課程 13.土地增值稅清算補(bǔ)稅導(dǎo)致當(dāng)期出現(xiàn)虧損怎么辦？ 進(jìn)入課程 14.土地增值稅與企業(yè)所得稅成本扣除項(xiàng)目有何差異？ 進(jìn)入課程 15.銷售使用過的舊房應(yīng)納土地增值稅如何計(jì)算？ 進(jìn)入課程 29

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)匯算清繳難點(diǎn)解析及風(fēng)險(xiǎn)提示 課程名稱 課程入口 1、收入確認(rèn)的稅會(huì)差異 進(jìn)入課程 2、銷售未完工產(chǎn)品稅會(huì)差異調(diào)整 進(jìn)入課程 3、未完工產(chǎn)品轉(zhuǎn)完工后稅會(huì)差異調(diào)整 進(jìn)入課程 4、自持房產(chǎn)出租稅會(huì)差異調(diào)整 進(jìn)入課程 5、成本費(fèi)用稅前扣除注意事項(xiàng) 進(jìn)入課程 6、案例透析房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)入課程 7、土地增值稅清算涉及的所得稅退稅的處理 進(jìn)入課程 商貿(mào)企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、商業(yè)企業(yè)核算流程 進(jìn)入課程 2、采購環(huán)節(jié)的涉稅問題 進(jìn)入課程 3、返利的稅收問題解析 進(jìn)入課程 4、折扣銷售、銷售折讓、銷售退回 進(jìn)入課程 5、無償贈(zèng)送的涉稅問題 進(jìn)入課程 6、“買一送一”業(yè)務(wù)的涉稅問題 進(jìn)入課程 7、獎(jiǎng)勵(lì)積分的涉稅問題 進(jìn)入課程 8、分期收款銷售商品 進(jìn)入課程 9、三包服務(wù)的涉稅問題 10、存貨盤存及損失的稅收問題解析 30

制造企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、制造企業(yè)的經(jīng)營(yíng)流程與稅務(wù)關(guān)注點(diǎn) 進(jìn)入課程 2、籌建階段的涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 3、采購環(huán)節(jié)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 4、生產(chǎn)環(huán)節(jié)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 5、銷售環(huán)節(jié)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 6、享受稅收優(yōu)惠中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程入口 進(jìn)入課程 建安企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、哪些業(yè)務(wù)屬于建安業(yè)務(wù) 進(jìn)入課程 2、建安業(yè)務(wù)增值稅計(jì)稅方法如何適用 進(jìn)入課程 3、建安業(yè)增值稅納稅義務(wù)何時(shí)發(fā)生 進(jìn)入課程 4、建安業(yè)三項(xiàng)“收入”比對(duì)差異分析 進(jìn)入課程 5、進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)入課程 6、差額納稅有哪些注意事項(xiàng) 進(jìn)入課程 7、跨區(qū)域施工涉稅事項(xiàng)分析 8、轉(zhuǎn)包、掛靠業(yè)務(wù)的判定及涉稅處理 9、總分機(jī)構(gòu)間增值稅、所得稅的處理 10、其他稅種常見涉稅問題提示 31

電商企業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、《電子商務(wù)法》對(duì)電商企業(yè)的影響 進(jìn)入課程 2、電商企業(yè)的基本類型 進(jìn)入課程 3、電商企業(yè)稅目和稅率的確認(rèn) 進(jìn)入課程 4、電商企業(yè)收入分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 5、電商企業(yè)成本費(fèi)用分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 課程入口 進(jìn)入課程 交通運(yùn)輸業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、交通運(yùn)輸?shù)臉I(yè)務(wù)范圍和行業(yè)特點(diǎn) 進(jìn)入課程 2、交通運(yùn)輸行業(yè)稅目和稅率的確認(rèn) 進(jìn)入課程 3、交通運(yùn)輸企業(yè)收入分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 4、交通運(yùn)輸企業(yè)發(fā)票分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 5、交通運(yùn)輸企業(yè)成本費(fèi)用分析及風(fēng)險(xiǎn)提示 6、交通運(yùn)輸企業(yè)其他稅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)提示 32

高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定及研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策解讀與風(fēng)險(xiǎn)提示 課程名稱 課程入口 1、如何認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè) 進(jìn)入課程 2、高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)費(fèi)用歸集口徑 進(jìn)入課程 3、高新技術(shù)企有哪些稅收優(yōu)惠 進(jìn)入課程 4、案例解析高新技術(shù)企業(yè)年度申報(bào) 進(jìn)入課程 5、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除適用范圍及政策追溯 進(jìn)入課程 6、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除會(huì)計(jì)核算及資本化時(shí)點(diǎn)把握 進(jìn)入課程 7、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除六大費(fèi)用歸集口徑 進(jìn)入課程 8、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除特殊政策解析 進(jìn)入課程 9、委托研發(fā)加計(jì)扣除政策解析及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 10、案例解析研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除申報(bào)辦理流程 進(jìn)入課程 酒店業(yè)全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程名稱 課程入口 發(fā)票開具中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 增值稅適用稅目稅率梳理 進(jìn)入課程 進(jìn)項(xiàng)抵扣中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 收入成本費(fèi)用中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 裝修改擴(kuò)建中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 享受稅收優(yōu)惠中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 33

物業(yè)公司全流程涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 物業(yè)公司的業(yè)務(wù)范圍和行業(yè)特點(diǎn) 進(jìn)入課程 物業(yè)公司稅目和稅率的確認(rèn) 進(jìn)入課程 物業(yè)公司典型業(yè)務(wù)涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 進(jìn)入課程 物業(yè)公司進(jìn)項(xiàng)稅抵扣最新政策解析 物業(yè)公司發(fā)票分析與涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 課程入口 進(jìn)入課程 二手車交易的財(cái)稅實(shí)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)提示 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1.二手車范圍包含哪些 進(jìn)入課程 2.二手車發(fā)票有幾聯(lián)？ 進(jìn)入課程 3.銷售二手車必須要開二手車發(fā)票嗎 進(jìn)入課程 4.企業(yè)直接銷售二手車可開二手車發(fā)票嗎？ 進(jìn)入課程 5.一般企業(yè)銷售二手車要開具增值稅發(fā)票嗎 進(jìn)入課程 6.自然人股東銷售自己的二手車給公司，如何開具發(fā)票？ 進(jìn)入課程 7.二手車經(jīng)銷企業(yè)銷售收購的二手車，如何開具發(fā)票？ 進(jìn)入課程 8.二手車經(jīng)銷企業(yè)收取的過戶手續(xù)費(fèi)，應(yīng)當(dāng)如何開發(fā)票 進(jìn)入課程 9.二手車經(jīng)銷企業(yè)銷售收購的二手車，增值稅怎么交 進(jìn)入課程 10.一般納稅人企業(yè)銷售二手車，增值稅怎么交？ 進(jìn)入課程 11.小規(guī)模納稅人企業(yè)銷售二手車，增值稅怎么交？ 進(jìn)入課程 12.企業(yè)購買二手車可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？ 13.企業(yè)購買的二手車，如何在企業(yè)所得稅稅前扣除？ 14.銷售二手車應(yīng)按什么稅目繳納印花稅？誰來交？ 15.購買二手車需要繳納車輛購置稅嗎？ 34

課程名稱 課程入口 16.個(gè)人銷售二手車要交哪些稅？誰來交？ 進(jìn)入課程 17.企業(yè)銷售二手車，如何進(jìn)行賬務(wù)處理 進(jìn)入課程 18.企業(yè)購買二手車，如何進(jìn)行賬務(wù)處理 進(jìn)入課程 民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度及納稅實(shí)務(wù) 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1、民間非營(yíng)利組織概述 進(jìn)入課程 2、民非組織會(huì)計(jì)制度及實(shí)務(wù)應(yīng)用 進(jìn)入課程 3、民非組織主要業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理（一） 進(jìn)入課程 4、民非組織主要業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理（二） 進(jìn)入課程 5、民非組織會(huì)計(jì)報(bào)表編制要點(diǎn)及簡(jiǎn)要分析 進(jìn)入課程 6、民非組織主要稅務(wù)實(shí)務(wù)處理——增值稅 進(jìn)入課程 7、民非組織主要稅務(wù)處理——企業(yè)所得稅 8、民非組織主要稅務(wù)處理——個(gè)人所得稅 35

4、辦稅實(shí)務(wù) 課程入口 進(jìn)入課程 新辦納稅人電子稅務(wù)局操作實(shí)務(wù) 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 1.企業(yè)如何登錄電子稅務(wù)局 進(jìn)入課程 2.如何通過電子稅務(wù)局完成實(shí)名認(rèn)證？ 進(jìn)入課程 3.你的企業(yè)需要交哪些稅？怎樣進(jìn)行稅種認(rèn)定？ 進(jìn)入課程 4.如何進(jìn)行會(huì)計(jì)制度備案？ 進(jìn)入課程 5.如何進(jìn)行存款賬戶備案？ 進(jìn)入課程 6.企業(yè)開設(shè)的所有銀行存款賬戶都要報(bào)告稅務(wù)機(jī)關(guān)嗎？ 進(jìn)入課程 7.如何網(wǎng)簽三方協(xié)議？稅款只能通過三方協(xié)議繳納嗎？ 進(jìn)入課程 8.納稅人身份如何認(rèn)定？可以自由選擇嗎？ 進(jìn)入課程 9.發(fā)票有哪些種類？如何進(jìn)行發(fā)票票種核定？ 進(jìn)入課程 10.如何通過電子稅務(wù)局領(lǐng)用發(fā)票？ 進(jìn)入課程 11.發(fā)票最高開票限額都要審批嗎？ 進(jìn)入課程 12.最高開票限額如何調(diào)整？ 進(jìn)入課程 13.稅控設(shè)備是什么？如何領(lǐng)用稅控設(shè)備？ 進(jìn)入課程 14.初次購買稅控設(shè)備如何做賬？ 進(jìn)入課程 15.企業(yè)享受稅收優(yōu)惠都需要備案嗎？ 進(jìn)入課程 16.哪些發(fā)票需要通過發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)勾選確認(rèn)？ 進(jìn)入課程 17.企業(yè)征收管理方式有哪些？什么情況采取核定征收方式？ 進(jìn)入課程 18.納稅信用等級(jí)有哪些？如何評(píng)價(jià)？ 進(jìn)入課程 19.如何通過電子稅務(wù)局查詢納稅信用？ 進(jìn)入課程 20.納稅信用對(duì)企業(yè)有多重要？ 進(jìn)入課程 21.如何取得完稅證明？ 22.各稅種的納稅申報(bào)期限是如何規(guī)定的？ 23.如何在電子稅務(wù)局完成稅源信息采集？ 24.哪些情形可以代開發(fā)票？ 36

課程名稱 課程入口 25.如何通過電子稅務(wù)局代開發(fā)票？ 進(jìn)入課程 26.如何進(jìn)行跨區(qū)域事項(xiàng)報(bào)驗(yàn)？ 進(jìn)入課程 5、新政解讀 小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策解讀與實(shí)務(wù)操作 課程名稱 課程入口 1.什么是“小微企業(yè)”您的企業(yè)屬于小微企業(yè)嗎？ 進(jìn)入課程 2.不同稅種下“小微企業(yè)”的不同口徑 進(jìn)入課程 3.小規(guī)模納稅人銷售額超過標(biāo)準(zhǔn)必須登記一般納稅人嗎？ 進(jìn)入課程 4.小規(guī)模納稅人是否能自行開具專用發(fā)票？ 進(jìn)入課程 5.個(gè)體工商戶可以享受小微企業(yè)增值稅免稅優(yōu)惠嗎？ 進(jìn)入課程 6.個(gè)人是否能代開增值稅專用發(fā)票？ 進(jìn)入課程 7.小規(guī)模納稅人符合什么條件可以享受免征增值稅優(yōu)惠？ 進(jìn)入課程 8.小規(guī)模納稅人既有銷售貨物（服務(wù)）又有銷售不動(dòng)產(chǎn)，如何享受 稅收優(yōu)惠減免？ 進(jìn)入課程 9.小規(guī)模納稅人開了專用發(fā)票還能免稅嗎？ 10.個(gè)人出租不動(dòng)產(chǎn)可以免稅嗎？ 進(jìn)入課程 11.小規(guī)模納稅人異地施工可以免予預(yù)繳增值稅嗎？ 進(jìn)入課程 12.生活服務(wù)業(yè)納稅人在 2021 年還能免增值稅嗎？ 進(jìn)入課程 13.小規(guī)模納稅人銷售機(jī)器設(shè)備可以按 1%開票嗎？ 進(jìn)入課程 14.小規(guī)模納稅人出租不動(dòng)產(chǎn)是否能享受“3 降 1”優(yōu)惠 ？ 進(jìn)入課程 15.小規(guī)模納稅人享受減征優(yōu)惠如何開票 ？ 進(jìn)入課程 16.系統(tǒng)默認(rèn) 1%的稅率，小規(guī)模納稅人是否能開具 3%的專用發(fā)票？ 進(jìn)入課程 17.小規(guī)模納稅人享受免稅優(yōu)惠如何申報(bào) ？ 進(jìn)入課程 18.小規(guī)模納稅人享受免稅優(yōu)惠如何做賬 進(jìn)入課程 19.小規(guī)模納稅人享受減稅優(yōu)惠如何申報(bào) ？ 進(jìn)入課程 20.小規(guī)模納稅人享受減稅優(yōu)惠如何做賬 ？ 進(jìn)入課程 21.差額征稅企業(yè)如何享受小微企業(yè)免稅優(yōu)惠？ 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 37

課程名稱 課程入口 22.小型微利企業(yè)需要符合哪四個(gè)條件？ 進(jìn)入課程 23.小型微利企業(yè)的從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額如何計(jì)算？ 進(jìn)入課程 24.小型微利企業(yè)的從業(yè)人數(shù)中是否包含勞務(wù)派遣人員？ 進(jìn)入課程 25.核定征收企業(yè)是否能享受小微企業(yè)優(yōu)惠？ 進(jìn)入課程 26.小型微利企業(yè) 2021 年應(yīng)納稅額如何計(jì)算？ 進(jìn)入課程 27.享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠是否需備案？ 進(jìn)入課程 28.小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策是否可以在預(yù)繳時(shí)享受？ 進(jìn)入課程 29.企業(yè)購買固定資產(chǎn)如何一次扣除？ 進(jìn)入課程 30.只有高新技術(shù)企業(yè)才能享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除嗎？ 進(jìn)入課程 31.小微企業(yè)優(yōu)惠和高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠是否能同時(shí)享受？ 進(jìn)入課程 32.制造業(yè)企業(yè)研發(fā)費(fèi)用 100%加計(jì)扣除優(yōu)惠政策解讀 進(jìn)入課程 33.企業(yè)吸納重點(diǎn)群體就業(yè)可以享受什么優(yōu)惠？ 進(jìn)入課程 34.企業(yè)發(fā)生的虧損可以結(jié)轉(zhuǎn)幾年彌補(bǔ)？ 進(jìn)入課程 35.獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)可以享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠嗎？ 進(jìn)入課程 36.企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈(zèng)如何扣除 進(jìn)入課程 37.小微企業(yè)取得財(cái)政補(bǔ)貼是否交稅 進(jìn)入課程 38.個(gè)體戶取得經(jīng)營(yíng)所得如何繳納所得稅？如何申報(bào)？ 進(jìn)入課程 39.小微企業(yè)簽訂的借款合同能免印花稅嗎 進(jìn)入課程 40.小微企業(yè)殘疾人就業(yè)保障金優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 41.小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減免優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 42.哪些企業(yè)可以申請(qǐng)穩(wěn)崗補(bǔ)貼？如何進(jìn)行財(cái)稅處理? 進(jìn)入課程 43.哪些企業(yè)撥繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)可以申請(qǐng)返還如何進(jìn)行財(cái)稅處理？ 進(jìn)入課程 44.小微企業(yè)免征兩附加優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 45.企業(yè)取得“三代”手續(xù)費(fèi)如何財(cái)稅處理？ 進(jìn)入課程 38

2021 稅收新政要點(diǎn)梳理及風(fēng)險(xiǎn)把控 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 制造業(yè)中小微企業(yè)稅費(fèi)延緩繳納新政解析 進(jìn)入課程 小規(guī)模納稅人主附稅合并申報(bào)關(guān)注要點(diǎn)提示 進(jìn)入課程 研發(fā)加計(jì)再加碼，10 月申報(bào)有變化 進(jìn)入課程 關(guān)注《契稅法》實(shí)施后的 5 個(gè)焦點(diǎn)問題 進(jìn)入課程 9 月 1 日城建稅法實(shí)施，5 個(gè)關(guān)鍵要點(diǎn)需要注意 進(jìn)入課程 增值稅納稅申報(bào)表的 6 大變化點(diǎn)解讀 進(jìn)入課程 哪些稅務(wù)違法行為可以適用“首違不罰”？ 進(jìn)入課程 印花稅立法，需要關(guān)注哪些重要變化？ 進(jìn)入課程 財(cái)產(chǎn)和行為稅合并申報(bào)政策解讀與實(shí)務(wù)操作 進(jìn)入課程 制造業(yè)最新稅收優(yōu)惠政策案例解析 進(jìn)入課程 小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減半政策解讀及實(shí)務(wù)運(yùn)用 進(jìn)入課程 小微企業(yè)新政解析及一季度申報(bào)提示 進(jìn)入課程 企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表變化點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析 延續(xù)稅收優(yōu)惠期限政策解讀 39

2020 稅收新政要點(diǎn)梳理及風(fēng)險(xiǎn)把控 課程入口 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 支持疫情防控保供等稅收優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 明確二手車經(jīng)銷等若干增值稅征管問題 進(jìn)入課程 延續(xù)實(shí)施普惠金融有關(guān)增值稅優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 增值稅發(fā)票新政策 進(jìn)入課程 支持疫情防控保供等企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 集成電路與軟件企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 延長(zhǎng)執(zhí)行期限的所得稅政策 進(jìn)入課程 區(qū)域性企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的修訂 進(jìn)入課程 支持疫情防控個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 個(gè)人所得稅預(yù)扣預(yù)繳新規(guī)定 進(jìn)入課程 福利性補(bǔ)貼個(gè)人所得稅政策 進(jìn)入課程 個(gè)人所得稅匯算清繳新政策 進(jìn)入課程 海南自貿(mào)港個(gè)人所得稅新政策 進(jìn)入課程 《資源稅法》及相關(guān)政策解讀 進(jìn)入課程 《耕地占用稅法》及相關(guān)政策解讀 進(jìn)入課程 《契稅法》的變化點(diǎn)解讀 進(jìn)入課程 《城市建設(shè)維護(hù)稅法》的變與不變 進(jìn)入課程 房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠政策解讀 進(jìn)入課程 社保的險(xiǎn)種概述 進(jìn)入課程 社保的優(yōu)惠政策與會(huì)計(jì)處理 進(jìn)入課程 社保的征收方式和繳費(fèi)流程 進(jìn)入課程 社保登記與繳費(fèi)基數(shù)核定 進(jìn)入課程 靈活就業(yè)人員社保的處理 進(jìn)入課程 社保的關(guān)聯(lián)比對(duì)與風(fēng)險(xiǎn)提示 非稅收入政策解讀 40

支持新冠疫情防控的稅收優(yōu)惠政策解讀與實(shí)務(wù)操作 課程名稱 課程入口 1.1 支持物資供應(yīng)政策——購進(jìn)設(shè)備一次性稅前扣除政策 進(jìn)入課程 1.2 支持物資供應(yīng)政策——增量留抵退稅政策 進(jìn)入課程 1.3 支持物資供應(yīng)政策——免征增值稅、消費(fèi)稅、附加稅政策，免 征進(jìn)口關(guān)稅政策 進(jìn)入課程 2. 支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策 3. 支持防護(hù)救治政策 進(jìn)入課程 4. 鼓勵(lì)公益捐贈(zèng)政策 進(jìn)入課程 5. 免征部分行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 2019 年增值稅新政解讀及實(shí)務(wù)運(yùn)用 課程名稱 課程入口 1. 小微企業(yè)優(yōu)惠政策解讀 進(jìn)入課程 2. 旅客運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅抵扣政策解讀與實(shí)務(wù)操作 進(jìn)入課程 3. 增值稅加計(jì)抵減優(yōu)惠政策解讀 進(jìn)入課程 4. 增值稅留抵退稅政策解讀 進(jìn)入課程 5. 其他優(yōu)惠政策 進(jìn)入課程 6. 增值稅征管口徑明確 進(jìn)入課程 7. 增值稅發(fā)票政策解讀 進(jìn)入課程 41

2019 企業(yè)所得稅新政解讀 課程入口 課程名稱 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 1、企業(yè)所得稅法實(shí)施條例修訂 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 2、五項(xiàng)擴(kuò)大優(yōu)惠范圍政策 進(jìn)入課程 3、四項(xiàng)新增的優(yōu)惠政策 4、四項(xiàng)延續(xù)性的優(yōu)惠政策 課程入口 5、所得稅前扣除政策 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 5 節(jié)課理清小微稅收優(yōu)惠 進(jìn)入課程 進(jìn)入課程 課程名稱 進(jìn)入課程 5 節(jié)課理清小微稅收優(yōu)惠訓(xùn)練營(yíng)（開營(yíng)寄語） 進(jìn)入課程 1、免稅政策解讀及實(shí)務(wù)運(yùn)用 2、減稅政策解讀及實(shí)務(wù)運(yùn)用 3、緩繳稅費(fèi)政策解讀與實(shí)務(wù)運(yùn)用 4、退還稅費(fèi)政策解讀與實(shí)務(wù)運(yùn)用 5、轉(zhuǎn)登記政策解讀與實(shí)務(wù)運(yùn)用 42