第六屆“互聯(lián)網(wǎng)+”大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽

商業(yè)計劃書

項目名稱： 樂智商場臨托館

——互聯(lián)網(wǎng)+社會服務(wù)

項目負責(zé)人： 李苗嘉

團隊成員： 呂暢、賈欣然、趙雨靜、許暢、楊方贊、楊偉業(yè)、

霍倩

項目類型： 互聯(lián)網(wǎng)+社會服務(wù) （創(chuàng)意組）

所在學(xué)院： 工商管理學(xué)院

聯(lián)系電話： 15932609988

電子郵箱： 1368912406@qq.com

指導(dǎo)教師： 宋欣、田娟

樂智商場臨托館

目錄

一、 摘要....................................................................................................4

二、 項目背景........................................................................................... 4

（一）政策背景................................................................................... 7

（二）社會現(xiàn)狀................................................................................... 7

（三）國外商場托兒機構(gòu)現(xiàn)狀...........................................................8

三、 行業(yè)分析........................................................................................... 8

（一）宏觀環(huán)境分析（PEST 模型）.................................................8

（二）市場現(xiàn)狀分析......................................................................... 10

（三）行業(yè)對城市綜合體的影響.....................................................11

（四）競爭優(yōu)勢................................................................................. 12

四、戰(zhàn)略定位........................................................................................... 13

（一）差異化戰(zhàn)略............................................................................. 13

（二）目標集聚戰(zhàn)略......................................................................... 14

五、商業(yè)模式........................................................................................... 14

（一）產(chǎn)品與服務(wù)介紹..................................................................... 14

（二）營銷策略................................................................................. 15

（三）品牌建設(shè)................................................................................. 17

（四）盈利模式................................................................................. 18

六、 頂層設(shè)計......................................................................................... 19

（一）部門結(jié)構(gòu)................................................................................. 19

樂智商場臨托館

（二）部門分工................................................................................. 19

（三）團隊基因................................................................................. 23

七、財務(wù)計劃與資本退出.......................................................................27

（一）資金來源與基本結(jié)構(gòu)............................................................. 27

（二）融資方案................................................................................. 28

（三）預(yù)計營業(yè)額分析..................................................................... 29

（四）運營能力分析......................................................................... 30

（五）財務(wù)風(fēng)險的分析與防范.........................................................31

（六）資本退出................................................................................. 32

八、發(fā)展規(guī)劃........................................................................................... 34

（一）前期發(fā)展規(guī)劃（三年以內(nèi)）.................................................34

（二）中期發(fā)展規(guī)劃（三年到五年）.............................................35

（三）長期發(fā)展規(guī)劃（五年之后）.................................................35

九、財務(wù)風(fēng)險及規(guī)避方案.......................................................................36

（一）經(jīng)營風(fēng)險................................................................................. 37

（二）投資風(fēng)險................................................................................. 39

（三）融資風(fēng)險................................................................................. 40

（四）市場風(fēng)險................................................................................. 42

附件 1.........................................................................................................43

關(guān)于商場臨時托兒館的社會調(diào)查問卷...........................................38

附件 2.........................................................................................................45

關(guān)于商場臨時托兒館的社會調(diào)查問卷分析...................................40

樂智商場臨托館 一、摘要

（一）公司簡介

公司名稱：樂智商場臨托館（Lezhi Emporium Temporary Nursery）

企業(yè)文化：保護、溫暖、尊重、愛護

宗旨：保護孩子安全、給予孩子快樂、溫暖孩子心靈、守護孩子童真

項目 logo：

公司選址：擬選址于河北省石家莊市勒泰購物中心

選址原則：

1、位于購物商場內(nèi)部。

2、當?shù)亟?jīng)濟發(fā)達，信息充分。

3、勒泰內(nèi)部店面眾多，顧客流動量大，便于本公司展開營銷。

樂智商場臨托館

（二）產(chǎn)品與服務(wù)簡介

本公司選定在商場這一特殊場所，通過專人看護、智能化的安全

系統(tǒng)以及互聯(lián)網(wǎng)平臺，為正在逛街的孩子及其家長提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，

保護孩子安全、給予孩子快樂、溫暖孩子心靈、守護孩子童真。解決

大人與孩子在這一特殊環(huán)境下的矛盾。

（三）市場分析

國家大政方針提供政策支持、社會經(jīng)濟迅速發(fā)展，購物中心日均

人流量 2.5 萬人次，帶孩子逛街的人越來越多，2016 至 2018 年，

購物中父母進行商場兒童托管的人數(shù)從 4.33% 增長至 6.79%。父母

愿意為此支付更多的費用，互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展為寶媽購物中關(guān)注寶寶

托管情況提供了便利。

樂智商場臨托館

（四）營銷計劃

本機構(gòu)將采用滲透定價策略，將其價格定在較低水平，同時與商

場商家合作，互惠互利，盡可能吸引最多的消費者，并通過多個自媒

體平臺，傳播宣傳品牌理念、品牌文化，加深客戶對品牌的記憶，打

開品牌知名度，樹立良好的品牌形象，使受眾群體產(chǎn)生對品牌的好感

與信任，進而選擇我們的可能性，扎實提高用戶品牌忠誠度。在增強

品牌管理的同時不斷創(chuàng)新服務(wù)種類，提高服務(wù)質(zhì)量。

（五）戰(zhàn)略定位

戰(zhàn)略目標定位于攜帶孩子逛商場或帶孩子在周邊辦事的人群，通

過公眾號和 APP 進行宣傳推廣工作；根據(jù)不同客戶的個性化需求制

定不同方案，提升客戶的體驗感和滿足感，整合優(yōu)質(zhì)資源，拓展市場，

并在發(fā)展壯大后引進外資，開設(shè)國際雙語活動區(qū)，創(chuàng)建獨具特色的托

管品牌。

（六）公司管理

團隊成員具有互補的性格特點、多樣的技能優(yōu)勢；聘請經(jīng)驗豐富

的教育專家顧問、簽約中歐著名的兒童教育學(xué)家。

（七）財務(wù)計劃

為實現(xiàn)長期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)經(jīng)營目標，公司注冊資本 200 萬，包括需

要 90 萬人民幣風(fēng)險投資，用于開辦公司、設(shè)備購買資金及運營資本。

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如果營銷計劃能夠?qū)崿F(xiàn)，第一年即可收回資本投資并實現(xiàn)盈利，第五

年營業(yè)收入保守估計可達 2304 萬元人民幣，凈利潤為 1905.35 萬元

人民幣。

（八）投資風(fēng)險與退出

對籌資風(fēng)險、投資風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險、市場風(fēng)險、

技術(shù)風(fēng)險等財務(wù)風(fēng)險進行分析，并設(shè)立規(guī)避方案；未來采取管理層回

購、員工股權(quán)回購、股權(quán)回購等方式進行資本退出。 二、項目背景

（一）政策背景

2019 年 10 月 24 日，國家發(fā)展改革委社會司網(wǎng)站正式公布重磅

政策，推出《支持社會力量發(fā)展普惠托育服務(wù)專項行動實施方案（試

行）》，中央預(yù)算將對納入專項行動的示范及社區(qū)托育機構(gòu)重點支持。

《未成年人保護法》第四章第二十九條規(guī)定各級人民政府應(yīng)當建

立和改善適合未成年人文化生活需要的活動場所和設(shè)施，鼓勵社會力

量興辦適合未成年人的活動場所并加強管理。

（二）社會現(xiàn)狀

近年來，中國生育率不斷下降，年輕人生育意愿越來越低，這一

方面來源于撫育孩子的成本越來越高，壓力越來越大，另一方面，更

來源于人們恐懼在養(yǎng)育孩子方面付出的巨大精力。所以各類托育機構(gòu)

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應(yīng)運而生。

據(jù)聯(lián)合國測算，中國兒童人口至 2020 年將達到峰值 2.61 億人，

未來“熊孩子”經(jīng)濟不容小覷。除了兒童零售、娛樂、教育等，屬于

生活服務(wù)類的幼兒園、托兒所或許也將成為購物中心新興業(yè)態(tài)。

然而，目前各類托育機構(gòu)僅限于社區(qū)這一范圍內(nèi)，但有一項矛盾

越來越突出，家長帶孩子去逛街，逛到一半孩子哭鬧不止不愿再逛，

而傳統(tǒng)的淘氣堡等娛樂場所沒有專人看護，為了安全考慮需要家長全

程陪同，這一點讓許多年輕家長陷入焦慮。父母與孩子都渴望減少矛

盾，父母不必為孩子去犧牲，雙方共同度過一個愉快的假期。

目前，家長越來越重視孩子能力方面的培養(yǎng)，素質(zhì)教育被越來越

提倡，家長們渴望在實踐中提升孩子的動手能力、溝通能力等等。

（三）國外商場托兒機構(gòu)現(xiàn)狀

在美國、日本等一些國家，一些寫字樓里會針對孩子不到上學(xué)年

齡的父母提供托管兒童服務(wù)。日本購物中心引進幼兒園、托兒所也并

不少見。為應(yīng)對都市內(nèi)幼兒園、托兒所數(shù)量的不足，2014 年底日本

永旺在旗下購物中心開設(shè)首家保育所，不僅面向社內(nèi)員工，同時也開

放給大眾。 三、行業(yè)分析

（一）宏觀環(huán)境分析（PEST 模型）

1、政治（Politics）

樂智商場臨托館

隨著社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，人們購買力逐漸增強，商品零售業(yè)蓬

勃發(fā)展。隨著二胎時代的來臨，兒童的照顧與安全成為熱點。同時，

國家大力支持大學(xué)生雙創(chuàng)活動。

2、經(jīng)濟（Economy）

（1）政府采購支持小型微型企業(yè)發(fā)展。

（2）繼續(xù)減免部分涉企收費并清理取消各種不合規(guī)收費。

（3）依法設(shè)立國家中小企業(yè)發(fā)展基金，完善財政資金支持政策。

（4）落實支持小型微型企業(yè)發(fā)展的各項金融政策。

（5）拓寬融資渠道。

總之，經(jīng)濟環(huán)境有利于本公司的發(fā)展。

3、社會（Society）

隨著社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，人們生活水平不斷提高，人們的購買

力也逐漸增強。不少的購物寶媽們苦于無人在家照顧孩子而不得已將

小孩帶著一起逛街。但是，孩子自身的枯燥和寶媽照顧孩子的繁瑣與

疲憊，既影響著商場公共環(huán)境的面貌也干擾著購物寶媽逛街的情趣。

為兒童提供安全、豐富的娛樂場所，解放購物寶媽購物時的身心迫在

眉睫。

4、技術(shù)（Technology）

互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展為寶媽購物中關(guān)注寶寶托管情況提供了便利，

線上視頻關(guān)注技術(shù)保證父母實時觀察到寶寶的活動。同時，應(yīng)用刷臉

進出計時二合一技術(shù)，公平公正且安全的進行兒童托管。

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（二）市場現(xiàn)狀分析

2016 至 2018 年，購物中父母進行商場兒童托管的人數(shù)從

4.33% 增長至 6.79%。父母愿意為解決寶寶逛街時無人照料而支付更

多的費用，2018 年度已婚家庭托管兒童花費相比 2016 年增長近

11%。兒童進入托管中心后對繪畫、讀書、看動畫、做游戲、口語培

訓(xùn)、其他等娛樂活動的選擇分別為 17%、11%、26%、23%、6%、17%。

多家城市綜合體的相關(guān)負責(zé)人表示，他們不惜劃出空間來引進或

擴張兒童樂園，瞄準的就是兒童業(yè)態(tài)能夠拉動全家來消費，以精細化

的體驗式消費對抗電商的強悍沖擊。兒童樂園帶來的消費具有連鎖效

應(yīng)，能夠帶動如餐飲、超市、電影、ktv、 衣服、玩具等，帶來綜合

性消費收益。但也有人士指出，多數(shù)兒童項目進.入門檻低，采購些

設(shè)備就能營業(yè)，不具有獨特性，每家商場都引入，最后也會因為過剩

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而被市場拋棄。

（三）行業(yè)對城市綜合體的影響

如今，曾經(jīng)被媒體稱作“新新人類”的 80 代早已長大成人，其

中相當一部分已經(jīng)步入而立之年，擁有了自己的小家庭，正逐漸成長

為消費市場的一支生力軍。相比于 60 后、70 后前輩，這一代顯然更

為關(guān)注自我，注重自由和享受。已經(jīng)成家立業(yè)的他們，在朝九晚五之

余，最希望的當然是休閑玩樂，放松身心?？墒牵慨斝燎诠ぷ饕恢?，

終于盼來休息日的時候，一份“吃喝玩樂購”的“開心計劃”卻往往

因為子女的照看問題而擱淺，老人并不總是有時間，交給旁人代為照

看又往往不放心。這是 80 后已育城市人群面臨的一個現(xiàn)狀。

我們再來看城市綜合體，作為一種近年來各大城市方興未艾的實

體經(jīng)濟形態(tài)，看起來已經(jīng)滿足了 20-60 歲間各年齡層目標人群的消費

需求。而 30 歲左右到 40 歲左右的已育人群的一個特別的需求，其實

目前國內(nèi)的城市綜合體很少關(guān)注到，就是這些 80 后的年輕爸爸媽媽，

他們在城市綜合體進行消費或者在上班和辦一些其他事情的時候，都

會面臨一個子女照看的問題。如果有人能夠幫他們解決這個問題，相

信一定會增加他們來城市綜合體消費的時間和頻率。

那么，引入“兒童托管”業(yè)，對于城市綜合體同樣具有重要作用：

第一、豐富業(yè)態(tài)作用

豐富城市綜合體的業(yè)態(tài)結(jié)構(gòu)。與競爭對手形成差異，提升競爭力，增

加影響力。

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第二、功能性作用為 80 后已育消費人群免除兒童照看的后顧之憂，

提升該人群可能的消費時間和頻率。

第三、引流作用

帶動城市綜合體內(nèi)兒童相關(guān)的娛樂、零售、餐飲、服裝等行業(yè)共同盈

利。

第四、宣傳作用

突出城市綜合體具有“兒童托管”服務(wù)的特點，借此突出宣傳城市綜

合體領(lǐng)先、超前的形象。

（四）競爭優(yōu)勢

1.個性化：針對不同性格、不同年齡的孩子，我們有不同的分區(qū)，拒

絕千篇一律，拒絕墨守陳規(guī)。讓孩子無憂無慮地在適合自己的領(lǐng)域獲

得快樂。

2.自由化：沒有約束性的規(guī)則，鼓勵孩子創(chuàng)出心中所想，尊重孩子的

藝術(shù)天性。鼓勵孩子說出心中所說，激發(fā)孩子的創(chuàng)造性思維。 我們

拒絕阻礙、拒絕刻板，讓孩子的天性得到尊重。

3.數(shù)字化：全面啟用互聯(lián)網(wǎng)模式為孩子的安全保駕護航。智能手環(huán)、

刷臉進出、監(jiān)控 360 度無死角覆蓋、家長可在微信公眾號實時關(guān)注孩

子的狀態(tài)。同時，微信公眾號性格分析與心理健康咨詢，讓家長更好

地了解孩子性格，關(guān)心孩子心理健康。

樂智商場臨托館

四、戰(zhàn)略定位

（一）差異化戰(zhàn)略

本公司的定位為商場里的臨時托兒機構(gòu)，差異化體現(xiàn)在三方面。

“商場”這一特定地點：與傳統(tǒng)托兒所不同，一方面，本公司選

定在商場這一特殊場所，致力于為正在逛街的孩子及其家長提供優(yōu)質(zhì)

的服務(wù)，解決大人與孩子在這一特殊環(huán)境下的矛盾；另一方面，中國

實體商業(yè)客流研究報告顯示：2019 年中國全國購物中心客流量為 415

億人次，日均客流量 2.5 萬人次。無疑，我們面對著龐大的客戶市場

與需求。

“臨時”這一特定概念：不同于開在商場里的幼兒園，我們致力

于解決客戶的臨時需求，提供短時間的服務(wù)，保證客戶在短時間內(nèi)得

到優(yōu)質(zhì)的體驗，我們的宗旨是安全與快樂。臨時的選擇，既應(yīng)對了客

戶的突發(fā)需求，又使我們的市場更加廣闊。

“托兒機構(gòu)”這一特定行業(yè)：不同于商場里傳統(tǒng)的淘氣堡，一方

面，我們有專人對孩子進行看護，我們有智能化的安全系統(tǒng)，我們利

用互聯(lián)網(wǎng)平臺使家長能實時全方位地觀看孩子狀態(tài)。根據(jù)我們的社會

調(diào)查，78%的家長對于孩子單獨在淘氣堡玩耍存在顧慮，11%的家長從

不讓孩子在淘氣堡玩耍，而我們能切實打消家長顧慮，為孩子提供一

個安全活動場所；另一方面，我們有包括繪畫區(qū)、樂高區(qū)、動畫區(qū)等

在內(nèi)的多個活動分區(qū)，讓孩子在玩耍中提高能力，在快樂中獲得成長。

樂智商場臨托館

（二）目標集聚戰(zhàn)略

本公司將戰(zhàn)略目標定位于在商場中攜帶兒童購物的人以及在商

場周邊攜帶兒童辦事的人，更好地滿足他們的臨時需求。 五、商業(yè)模式

（一）產(chǎn)品與服務(wù)介紹

樂智商場臨托館，主要布局在中心商務(wù)區(qū)的大型商場內(nèi)部或商場

附近的底商。家長可根據(jù)孩子的不同性格選擇適合他們的分區(qū)，讓孩

子也能在商場中安全、快樂地度過假期，同時，家長也不必因孩子哭

鬧而影響逛商場的興致。

1.分區(qū)簡介：

繪畫區(qū)：有畫畫興趣以及性格偏內(nèi)向的小朋友可以在這里進行美術(shù)創(chuàng)

作和涂鴉。同時會有專業(yè)的老師進行指導(dǎo)，沒有約束性的規(guī)則，鼓勵

孩子畫出心中所想，尊重孩子的藝術(shù)天性。

樂高區(qū)：適合動手能力強，富有創(chuàng)造力與想象力的孩子選擇，通過樂

高玩具鍛煉動手能力和邏輯思維能力，寓教于樂，各式樂高玩具所帶

來的滿足感與完成作品之后的成就感能讓孩子更快樂與自信。

游戲區(qū)：適合活潑開朗，溝通能力強或者想要提升溝通能力的孩子。

在游戲區(qū)這一大區(qū)內(nèi)根據(jù)年齡劃分不同小區(qū)域，為孩子們設(shè)置海洋球

池、滑梯等娛樂設(shè)施，同時由專門的老師帶領(lǐng)孩子們組建團隊，進行

益智類、探險類等多種類型的游戲，讓孩子快樂的同時能結(jié)交新朋友，

樂智商場臨托館

提升團隊合作能力和溝通能力。

安全說明：

孩子進入托班后，工作人員會給他戴上一個手環(huán)，同時只有父母

設(shè)置的特定密碼才可以解開。所有活動區(qū)域只有掃碼驗證通過之后方

可進入。

父母可以通過微信小程序?qū)崟r關(guān)注孩子的活動區(qū)域以及孩子的

狀態(tài)，每個區(qū)域會有多名老師進行看管與指導(dǎo)。

臨托館內(nèi)裝修采用磨圓設(shè)計，墻壁、桌椅、滑梯等易磕碰設(shè)施均

采用軟性彈性物質(zhì)或利用軟性彈性物質(zhì)包邊處理，最大程度上減少孩

子磕碰風(fēng)險。

2.“樂智臨托”微信公眾號：

公眾號我們共設(shè)置三個板塊：關(guān)于樂智、實時查詢、收費標準。

關(guān)于樂智：主要介紹樂智商場托班的發(fā)展歷程以及全國的分布布局；

實時查詢：家長在這里輸入孩子的姓名和特定密碼進行追蹤定位；

收費標準：主要介紹樂智商場托班的不同區(qū)域收費情況以及收費方式

方法等。

（二）營銷策略

4.市場細分：

本機構(gòu)將客戶群體分為兩類：

①帶著孩子來商場購物的家長

②在商場附近臨時辦事辦公的人

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5.市場定位：

樂智商場臨托館——您的專屬托管專家

6.價格策略：

①定價目標

本機構(gòu)以擴大市場占有率為主要定價目標

②定價方法

本機構(gòu)采用隨行就市定價法具有易為消費者接受、與競爭者和平相

處、減少激烈競爭產(chǎn)生的風(fēng)險、便于搶占市場的特點。

③定價策略

購物逛街的群體：采用滲透定價策略，將其價格定在較低水平，盡可

能吸引最多的消費者。

白領(lǐng)上班族：采用撇脂定價法，這一群體購買力強，對于價格并不敏

感，與此同時我們的產(chǎn)品獨特、差異化優(yōu)勢明顯，因此采用較高定價。

7.促銷策略：

①人員促銷策略

本機構(gòu)員工線下聯(lián)系經(jīng)常逛街的白領(lǐng)一族，增強與客戶的聯(lián)系，

建立其對產(chǎn)品的良好印象，進而形成人員促銷。

②廣告促銷

品牌口碑營銷：品牌推廣最重要的目標就是打開品牌知名度，樹

立良好的品牌形象，使受眾群體產(chǎn)生對品牌的好感與信任，進而增加

購買品牌產(chǎn)品的可能性，扎實提高用戶品牌忠誠度。

自媒體平臺推廣：以知乎、抖音、微博為代表的自媒體是以個人

樂智商場臨托館

為中心，進行信息傳播的載體。這些熱門的自媒體聚集了無數(shù)的獨立

撰稿人和用戶，由于發(fā)布文章的門檻較低，且自由度大，近年來廣受

網(wǎng)友歡迎，發(fā)展極為迅速。本公司可通過多個自媒體平臺，傳播宣傳

品牌理念、品牌文化，加深客戶對品牌的記憶。

大數(shù)據(jù)營銷：大數(shù)據(jù)營銷是指通過互聯(lián)網(wǎng)采集大量的客戶行為數(shù)

據(jù)，尋找廣告投放目標受眾，以此對廣告投放的內(nèi)容、時間、形式等

進行預(yù)判與調(diào)配，并最終完成廣告投放的營銷。

③與商家合作

與商場中的部分店鋪達成共識，向他們提供樂智臨托館的代金

券，他們可以免費發(fā)放給在店內(nèi)消費的家長，以便更多的家長了解臨

托館的存在，達到一定宣傳的目的，從而實現(xiàn)營業(yè)額的增加以及互利

共贏。

（三）品牌建設(shè)

1.品牌概述:

（1）品牌定位：成為國內(nèi)乃至國際一流的托管教育機構(gòu)。

（2）品牌規(guī)劃：前期，B2B 和 B2C 模式相結(jié)合進入市場，包括三項: 一是通過公眾號和 APP 進行宣傳推廣工作；二是抓住優(yōu)質(zhì)散戶，對

其開展服務(wù)；三是服務(wù)白領(lǐng)一類的大客戶，贏得其信任與依賴； 中

期，制定多種服務(wù)組合，逐步占領(lǐng)白領(lǐng)一族的大客戶市場，根據(jù)服務(wù)

對象、服務(wù)項目、服務(wù)場地、服務(wù)人群數(shù)量等因素，進行網(wǎng)格化分類，

客戶根據(jù)自身需求，找到最適合自己的產(chǎn)品服務(wù)類型。根據(jù)不同客戶

樂智商場臨托館

的個性化需求制定不同方案，提升客戶的體驗感和滿足感；后期，整

合優(yōu)質(zhì)資源，拓展市場，引進外資，開設(shè)國際雙語活動區(qū)，創(chuàng)建獨具

特色的托管品牌，走向世界。

（3）品牌理念：以真誠服務(wù)每一位客戶，以個性化、安全性、智能

化引領(lǐng)國內(nèi)市場，樹立起“托管專家”的品牌形象。

2.品牌管理：

（1）員工培訓(xùn)：只聘用 20-40 歲之間的群體，有工作經(jīng)驗、專業(yè)特

長的優(yōu)先考慮，重視團隊建設(shè)，確保服務(wù)質(zhì)量水平，招聘時簽訂相關(guān)

行業(yè)協(xié)議，完善職業(yè)道德規(guī)范監(jiān)督體系，加強對員工的績效考核。

（2）完善服務(wù)質(zhì)量體系建設(shè)：定期進行客戶滿意度回訪調(diào)查，有針

對性地進行服務(wù)調(diào)整，提高服務(wù)質(zhì)量和水平。

（3）運用法律維護品牌：為公司產(chǎn)品申請知識產(chǎn)權(quán)和所有權(quán)。為維

護品牌聲譽，專門成立品牌維護小組，認真做好品牌相關(guān)產(chǎn)品、商標

的保護工作。

（四）盈利模式

1.線上＋線下盈利模式：微信公眾號有償服務(wù)（如孩子性格分析、兒

童心理健康咨詢等），線下為客戶在臨托館內(nèi)提供服務(wù)實現(xiàn)盈利。

2.場景體驗盈利模式：每個月進行兩天的試用活動，讓顧客體驗到托

管服務(wù)的便利性與安全性，可以提高其對品牌的滿意度，還可以以此

吸引更多的新客戶，利于品牌服務(wù)的線下推廣。

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六、頂層設(shè)計

（一）部門結(jié)構(gòu)

（二）部門分工

公司

部門

部門負責(zé)

人

部門職責(zé)

總經(jīng)

理

李苗嘉

1.主持公司日常經(jīng)營工作,負責(zé)公司員工隊伍建

設(shè)主持召開總經(jīng)理辦公會，對重大事項進行決

策，代表公司參加重大業(yè)務(wù)、外事或其他重要活

動。

2.組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)掘市場機會，領(lǐng)

導(dǎo)創(chuàng)新與變革。

3.對各項公司決策的實施過程進行監(jiān)督和控制，

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發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，確保決議的貫徹執(zhí)行。

4.推動關(guān)鍵管理流程和規(guī)章制度，及時進行組織

和流程的優(yōu)化調(diào)整，塑造企業(yè)文化。

5.領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部、人力資源部等分管部門開展工

作。

副總

經(jīng)理

呂暢、

楊方贊

1.協(xié)助總經(jīng)理制定公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計

劃、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃等任務(wù)。

2.組織、監(jiān)督公司各項規(guī)劃和計劃的實施。

3.負責(zé)將公司內(nèi)部管理制度化、規(guī)范化。

4.組織編制年度營銷計劃及營銷費用、內(nèi)部利潤

指標等計劃。

5 負責(zé)協(xié)調(diào)財務(wù)，人力，市場及客戶供應(yīng)商等工

作的協(xié)作關(guān)系。

6.在總經(jīng)理缺席時。受托代行總經(jīng)理職務(wù)和總經(jīng)

理臨時投權(quán)的其他工作。

財務(wù)

總監(jiān)

楊偉業(yè)

1.參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細則。

2.負責(zé)總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報，

負責(zé)與財務(wù)部門溝通。

3.負責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務(wù)

情況說明分析。

4.負責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作， 負責(zé)公司所有明

細分類賬的記賬、結(jié)賬、核對。

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5.負責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工

作。

運營

總監(jiān)

許暢

1.制定井分解公司各業(yè)務(wù)單元的各項經(jīng)營指標

及管理目標并組織實施。

2.對運營體系各部門進行全面的管理監(jiān)督及指

導(dǎo)。

3.負責(zé)運營流程的制定及實施。

4.向總經(jīng)理負責(zé)，向各業(yè)務(wù)單元傳達公司工作方

針并跟蹤落實。

5.負責(zé)旗下業(yè)務(wù)單元經(jīng)營數(shù)據(jù)的整理及分析。

6.負責(zé)營運會議的籌備和管理。

7.負責(zé)協(xié)調(diào)其他各職能部門與業(yè)務(wù)單元的工作

關(guān)系。

人事

總監(jiān)

賈欣然

1.負責(zé)建立、建全公司人力資源管理系統(tǒng)，并根

據(jù)公司的實際情況發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃制定公

司的人力資源計劃。

2.負責(zé)制定公司用人、工資、人事檔案、培訓(xùn)大

綱等規(guī)章制度，經(jīng)批準后組織實施。

3.依據(jù)人力資源規(guī)劃，及時組織招聘工作，對不

合格的員工進行解聘。

4.負責(zé)員工薪酬方案的制定、實施和修訂。

5.負責(zé)建立培訓(xùn)體系,制定年度培訓(xùn)計劃，并對

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公司的培訓(xùn)工作進行監(jiān)督和考核。

6.負責(zé)員工日常勞動紀律、考勤、績效考核工作, 并辦理員工晉升、獎懲等人事手續(xù)。

市場

部總

監(jiān)

趙雨靜

1.負責(zé)制定公司的市場總體工作計劃，提出市場

推廣、品牌、學(xué)術(shù)推廣、活動等方面的具體方向

和實施方案。

2.制定、組織和監(jiān)督實施年度市場學(xué)術(shù)推廣計

劃。

3、進行市場調(diào)研與分析，研究同行、業(yè)界發(fā)展

狀況，定期進行市場預(yù)測及情報分析，為公司決

策提供依據(jù);。

4.建立完善市場部工作流程以及制度規(guī)范。

5.負責(zé)參與全國級學(xué)術(shù)會議，宣傳介紹公司及產(chǎn)

品，開拓與維護國內(nèi)專家、學(xué)會、媒體間的良好

關(guān)系。

創(chuàng)意

總監(jiān)

霍倩

1、根據(jù)客戶要求,負責(zé)客戶及公司創(chuàng)意設(shè)計、制

作的指導(dǎo)工作,通過自身設(shè)計創(chuàng)意吸引客戶,客

戶因創(chuàng)意最終投資。

2、負責(zé)各部門設(shè)計中設(shè)計及效果的指導(dǎo),充分調(diào)

動最大創(chuàng)意能力及創(chuàng)意效率,將創(chuàng)意從概念通過

視覺表現(xiàn)發(fā)展成為具體的設(shè)計。

3、保證創(chuàng)作符合客戶的訴求點及通過率,保證最

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終設(shè)計能夠得到準確的表現(xiàn)和落實。

4、根據(jù)同事及客戶要求的訴求點,準確理解策

略,充分詮釋創(chuàng)意,引導(dǎo)設(shè)計師的創(chuàng)作思路、定位

及風(fēng)格,指導(dǎo)設(shè)計師策劃具體設(shè)計。

5、根據(jù)客戶創(chuàng)意品質(zhì)要求,指導(dǎo)、貫徹執(zhí)行每一

個高等創(chuàng)意細節(jié),完成工作的執(zhí)行,跟蹤所有制

作品的設(shè)計品質(zhì),完成最終設(shè)計的提案工作。

6、全面負責(zé)設(shè)計工作的質(zhì)量,對設(shè)計的創(chuàng)意、色

彩、版式等進行評審,增加與客戶溝通與交流，

引導(dǎo)客戶并完成現(xiàn)場提案等工作內(nèi)容。

7、定期向上級主管領(lǐng)導(dǎo)匯報工作成果,能夠輔佐

和配合公司完成戰(zhàn)略層面工作,對上級領(lǐng)導(dǎo)安排

的工作要最大可能的貫徹執(zhí)行。

8、負責(zé)項目視頻的制作與修改。

（三）團隊基因

團隊成

員

學(xué)院專業(yè) 性格特點 個人簡歷

李苗嘉

女

工商管理學(xué)

院 19 級市

場營銷（中

外合作辦

具有較強的創(chuàng)新

思維和組織策劃

能力，做事細心耐

心、有責(zé)任感、善

1.工商管理學(xué)院學(xué)生會團

委干事，曾榮獲“優(yōu)秀干

事”稱號。

2.在班級擔(dān)任宣傳委員。

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學(xué)）2 班 于溝通，團隊合作

意識明確。

3.組織過小型創(chuàng)業(yè)，有過

運營微信公眾號經(jīng)歷。

4.積極參加“創(chuàng)青春”等

科研項目比賽。

呂暢

女

工商管理學(xué)

院 19 級市

場營銷（中

外合作辦

學(xué)）2 班

開朗、穩(wěn)重、有活

力，待人熱情、真

誠；工作認真負

責(zé)，積極主動，能

吃苦耐勞，勇于承

受壓力，勇于創(chuàng)

新；有很強的組織

能力和團隊協(xié)作

精神。

1.擔(dān)任團支書，負責(zé)做好

導(dǎo)員老師與同學(xué)們之間的

橋梁，協(xié)助導(dǎo)員老師及其

他班委完成班內(nèi)各項工

作，盡職為班內(nèi)同學(xué)服務(wù)，

組織、協(xié)調(diào)能力較強。

2.加入校藝術(shù)團器樂部，

有較好的團隊合作能力，

積極向上。

3.積極參加調(diào)研河北等科

研項目比賽。

賈欣然

女

工商管理學(xué)

院 19 級市

場營銷（中

外合作辦

學(xué)）2 班

具有良好的組織

能力與協(xié)調(diào)能力，

心理素質(zhì)強，在團

隊協(xié)作中擁有較

強的應(yīng)變能力，具

有高度責(zé)任感

1.班級內(nèi)擔(dān)任心理生活安

全委員，保證整個班級同

學(xué)的心理與安全問題。

2.多次參與學(xué)院團活動，

活動經(jīng)驗豐富。

3.曾獲得中華魂讀書獎。

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趙雨靜

女

工商管理學(xué)

院 19 級市

場營銷（中

外合作辦

學(xué)）2 班

執(zhí)行力較好，工作

效率高，細致謹

慎，有耐心，善于

溝通。

1.擔(dān)任工商管理學(xué)院學(xué)生

會團委干事。

2.曾榮獲“優(yōu)秀干事”稱

號。

許暢

女

工商管理學(xué)

院 19 級市

場營銷（中

外合作辦

學(xué)）2 班

注重細節(jié)，具有邏

輯分析思維，有活

力，責(zé)任感強，有

很強的執(zhí)行力，能

夠與他人和諧相

處，做事腳踏實

地。

1.具有基礎(chǔ)編輯能力，能

夠使用 PS 等軟件。

2.具有很強的學(xué)習(xí)能力和

材料整合能力，對新信息

很敏感。

3.具備豐富的志愿者活動

經(jīng)驗，多次參加志愿者活

動。

4.了解 app 產(chǎn)品管理技

術(shù)，能夠完善 APP 設(shè)計。

楊偉業(yè)

男

工商管理學(xué)

院 19 級市

場營銷（中

外合作辦

學(xué)）2 班

有責(zé)任心，執(zhí)行力

強，樂觀開朗，善

于與人溝通，有較

強的組織能力，同

時有較強的抗壓

能力。

1.在班內(nèi)擔(dān)任組織委員。

2.在校學(xué)生會對外交流部

工作期間，參與了多個校

級活動的籌辦，日常工作

中經(jīng)常處理文案，并經(jīng)常

與留學(xué)生溝通，鍛煉了組

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織能力和交際能力。

3.積極參加調(diào)研河北等科

研項目比賽。

楊方贊

男

工商管理學(xué)

院 19 級市

場營銷（中

外合作辦

學(xué)）2 班

性格沉穩(wěn)，具有大

局觀，有不錯的組

織、管理溝通能

力，在團隊中有良

好的配合執(zhí)行力

和責(zé)任心。

1.在班級內(nèi)擔(dān)任班長職務(wù)

2.在校公關(guān)實踐部工作一

年，參與組織籌辦了多個

校級活動，提升了自身能

力

3.在學(xué)?！爸腥A魂”讀書

活動中獲得優(yōu)秀讀書獎

霍倩

女

藝術(shù)學(xué)院

18 級動畫 1

班

性格沉穩(wěn)，做事細

心，可以較快地融

入一個團隊，有責(zé)

任心和較強的抗

壓能力。

1.在班級內(nèi)擔(dān)任心理委員

2.在校期間積極參與校級

活動，曾在校組織中參與

組織了多個活動。積極參

加各大比賽。

3.在“全國大學(xué)生廣告設(shè)

計大賽”中獲得三等獎

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七、財務(wù)計劃與資本退出

（一）資金來源與基本結(jié)構(gòu)

1、資金來源 單位：萬元

來源 內(nèi)部成員 銀行借貸 風(fēng)險投資 外界資助

金額 80 20 90 10

2、股權(quán)分配

3、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模

來源 企業(yè)內(nèi)部 外部融資

比重 80％ 20％

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（二）融資方案

內(nèi)部融資創(chuàng)始人團隊每人占股 6％，總經(jīng)理占股 30％，副總經(jīng)理

占股 10％，內(nèi)部創(chuàng)始員工以多種形式參股，加上外部投資共 200 萬

元。

1、資金用途分配表

資金分配項目 花費項目 明細 支出（元/年）

門店 租賃費用 300000

軟硬件建設(shè) 辦公配置 電腦 10 臺 60000

辦公桌椅 8000

存包柜 6000

托館區(qū)域 區(qū)域裝修 60000

區(qū)域隔斷 2000

所需各種娛樂

教育設(shè)施

50000

人員費用 外國老師 1 名 120000

國內(nèi)老師 5 名 400000

保潔人員 2 名 80000

宣傳費用 廣告費 線上 10000

線下 10000

公益活動 15000

流動資金 其他費用

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（三）預(yù)計營業(yè)額分析

通過對于幾個此類大型商場近段日子客流量中年齡較小的孩子

家長所占比例分析，保守估計每天至少會有 200 年輕的孩子家長帶著

自己的孩子來到商場，而他們的購物時間長短不一，所以我們按照其

平均值來估算我們的線下營業(yè)額。（按照一年營業(yè) 360 天計算）

價格 平均時長 每日平均人數(shù) 日營業(yè)額

30/小時（普通） 2h 180 10800

50/小時（雙語） 2h 20 2000

總計:12800 元

線下年營業(yè)總額=日營業(yè)額×360=12800×360=4608000（元）

保守估計平均每天 30 人進行線上公眾號有償服務(wù)，估算我們的線上

營業(yè)額。（按照一年營業(yè) 360 天計算）

價格 內(nèi)容 每日平均人數(shù) 日營業(yè)額

20 元/次

線上孩子性格

分析、兒童心理

健康咨詢等

30 600

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線上年營業(yè)總額=日營業(yè)額×360=600×360=216000（元）

年營業(yè)總額=線下年營業(yè)總額+線上年營業(yè)總額=4824000（元）

（四）運營能力分析

1、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入/平均應(yīng)收賬款

公司具備較高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)能力。

流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入/平均流動資產(chǎn)

流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映流動資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度，周轉(zhuǎn)速度越快，會相

對節(jié)約流動

資產(chǎn)，相當于擴大資產(chǎn)的投入，增強企業(yè)的盈利能力; 而延緩周

轉(zhuǎn)速度，需補充 流動資產(chǎn)，形成資產(chǎn)的浪費，降低企業(yè)的盈利能力。

2、非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析

非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入/ 平均非流動資產(chǎn)余額

公司具備非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力。

3、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入/平均資產(chǎn)總額

該項指標反映總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度，周轉(zhuǎn)越快，說明銷售能力越強。

企業(yè)可以 采用薄利多銷的方法，加速資產(chǎn)周轉(zhuǎn),帶來利潤絕對額的增

加。

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（五）財務(wù)風(fēng)險的分析與防范

1、籌資環(huán)節(jié)

資金的不同來源和不同的籌資方式，會有不同的資金成本和相應(yīng)

的風(fēng)險，公司在籌集資金時，必須在風(fēng)險與成本之間權(quán)衡，以選用最

佳的籌資方式。負債對權(quán)益比率反映財務(wù)杠桿程度，財務(wù)杠桿越大，

股本的收益率越高，但相應(yīng)的財務(wù)風(fēng)險也越大，最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)是在

對收益和風(fēng)險進行權(quán)衡之后得到的適合公司特點的資本結(jié)構(gòu)。另外，

加強對流動負債的管理，可以提高短期資金的使用效益，降低成本，

保證日常的生產(chǎn)經(jīng)營需要。隨著金融市場發(fā)展復(fù)雜化，企業(yè)在進行籌

資決策時，籌資決策環(huán)境的不斷變化，以及金融衍生工具的越來越廣

泛的應(yīng)用，都會給企業(yè)帶來財務(wù)風(fēng)險。

2、投資環(huán)節(jié)

公司可投資的流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金、可交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款

和存貨等，必須在流動性和獲利性之間權(quán)衡做出最佳選擇。對流動資

產(chǎn)投資過多，雖然可以提高資金的流動性，從而增加公司的變現(xiàn)能力

和償債能力，但是會降低公司的獲利能力，影響資金的周轉(zhuǎn)。公司也

可投資于長期資產(chǎn)，如固定資產(chǎn)和長期證券。較大的資本投資項目一

般需要數(shù)年甚至幾十年的時間實行計劃和實施，由于資金數(shù)額大，時

間跨度長，投資項目未來報酬是不確定的，存在較大風(fēng)險和不確定性。

3、 資金運營環(huán)節(jié)

目前我國企業(yè)流動資產(chǎn)中，存貨所占比重相對較大，且很多表現(xiàn)

為超儲積壓存貨。存貨流動性差，一方面占用了企業(yè)大量資金，另一

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方面企業(yè)必須為保管這些存貨支付大量的保管費用，導(dǎo)致企業(yè)費用上

升，利潤下降。長期庫存存貨，企業(yè)還要承擔(dān)市價下跌所產(chǎn)生的存貨

跌價損失及保管不善造成的損失，由此產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險。在應(yīng)收賬款管

理中，企業(yè)普遍存在只注重銷售業(yè)績，忽視應(yīng)收賬款的控制狀況。一

些企業(yè)為了增加銷量，擴大市場占有率，大量采用賒銷方式銷售產(chǎn)品，

導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收賬款大量增加。同時，由于企業(yè)在賒銷過程中，對客戶

的信用等級了解不夠，盲目賒銷，造成應(yīng)收賬款失控，相當比例的應(yīng)

收賬款長期無法收回，直至成為壞賬。資產(chǎn)長期被債務(wù)人無償占用，

嚴重影響企業(yè)資產(chǎn)的流動性及安全性。

（六）資本退出

1、IPO

IPO 是指被投企業(yè)的公開上市。這是資本（通常是 PE）最理想的

退出通道，PE 經(jīng)過一定的鎖定期，就可以逐漸減持該公司股份，將

股權(quán)資本轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。

這種通過回購過被投企業(yè)上市退出能夠帶來較高的收益回報率；

有利于提高 PE 在行業(yè)內(nèi)的聲譽。并購并購是 PE 在時機成熟時，將被

投企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方，以確保所投資資金順利的撤出。這也是

本公司比較青睞的一種方式。

2、回購

回購主要指的是公司或者原始股東等通過收購 PE 所持的股權(quán)，

使得 PE 實現(xiàn)退出。

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回購一般會涉及以下條款：通常情況下，股份回購是一種不太理

想的退出方式。早期回購條款的主要目的是在公司賬上有錢、項目運

作良好的情況下，但因為某種原因（尤其是創(chuàng)始團隊主觀原因）無法

退出時保護投資者權(quán)益的條款。但是在實際中，私募股權(quán)投資協(xié)議中

回購條款的設(shè)置其實是 PE 為自己變現(xiàn)股權(quán)而設(shè)置的一個帶有強制性

的退出渠道，當被投企業(yè)發(fā)展達不到預(yù)期時，為確保 PE 已投入資本

的安全性而設(shè)置的退出方式。

回購的一個最大風(fēng)險是，公司沒有足夠的現(xiàn)金來完成回購，導(dǎo)致

回購條款無法執(zhí)行。而這種情況下，投資機構(gòu)通常通過兩種方式解決：

一是大股東賠償股份，這種情況很大機會會讓投資機構(gòu)變成大股

東；

二是公司進入清算程序，而這個時候投資機構(gòu)一般會設(shè)置清算優(yōu)

先權(quán)以保證自己的權(quán)益。

3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓

股權(quán)轉(zhuǎn)讓是指股東通過法定方式轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資。

一般而言，公司被合并、被收購，或者出售股權(quán)，都是股權(quán)轉(zhuǎn)讓的形

式。

在股權(quán)轉(zhuǎn)讓階段，一般會涉及到領(lǐng)售權(quán)條款：“在公司公開發(fā)行

上市前，如果投資方同意出售其所持公司股權(quán)給第三方，公司創(chuàng)始股

東及其他股東應(yīng)該同意該交易，并按照與投資方相同的條款與條件與

投資方一并出售其所持有公司所有股權(quán)給第三方?！鳖I(lǐng)售權(quán)條款意味

著，企業(yè)出售與否的命運并不按照持股多少來決定，這也是投資機構(gòu)

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保證自己權(quán)益的一種方式。

4、清算

清算，是 PE 最不愿意看到的情況，在這種清算模式下，資本的

收益最低。

如果說公司因為合并、被收購，或者出售控股權(quán)，以及出售主要

資產(chǎn)，從而導(dǎo)致公司現(xiàn)有股東的股權(quán)比例低于 50%，同樣也被視作清

算事件。

但是很多投資機構(gòu)為了保證自己的投資收益，一般會在投資前約

定如下的“清算優(yōu)先權(quán)條款”：“在公司發(fā)生清算事件時，投資人有

權(quán)優(yōu)先于創(chuàng)始股東獲得每股 1.5 倍于原始購買價格以及已經(jīng)宣布但

尚未分配的股利，剩余資產(chǎn)由創(chuàng)始股東與投資人按股權(quán)比例進行分

配?？毓晒蓶|對前款約定的投資方可分配的清算財產(chǎn)數(shù)額承擔(dān)連帶責(zé)

任。八、發(fā)展規(guī)劃

（一）前期發(fā)展規(guī)劃（三年以內(nèi)）

戰(zhàn)略目標：磨合團隊，完善運營模式及公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

規(guī)模目標：覆蓋石家莊市區(qū)

運營目標：線上平臺與線下平臺相結(jié)合

利潤目標：一百萬

戰(zhàn)略說明：加快完善公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，確定企業(yè)文化，磨合團隊。

線上通過微信公眾號以及抖音進行大規(guī)模宣傳，打開市場，占領(lǐng)市場

樂智商場臨托館

份額，搶占消費者。線下利用河北公交車等移動廣告和墻體廣告進行

大力宣傳，提高樂智商場臨托館的知名度。

（二）中期發(fā)展規(guī)劃（三年到五年）

戰(zhàn)略目標：在提高服務(wù)質(zhì)量的同時促進業(yè)務(wù)推廣，擴大品牌影響力，

開拓市場。

規(guī)模目標：由石家莊市區(qū)拓展到京津冀地區(qū)

運營目標：擴大線下業(yè)務(wù)范圍，增加館內(nèi)分區(qū)類型，擴大電子智能產(chǎn)

品的投入。研發(fā)線上線下聯(lián)動小程序。

利潤目標：五百萬

戰(zhàn)略說明：人力資源部通過制定績效考核制度、福利制度和招聘制度

來提高公司員工工作能力。營銷部要積極尋找新的盈利點。運營部根

據(jù)市場流行趨勢完善公司運行模式。此外還要投資研究能夠?qū)崿F(xiàn)線上

線下聯(lián)動的小程序。

（三）長期發(fā)展規(guī)劃（五年之后）

戰(zhàn)略目標：不斷完善設(shè)備，更新運行模式。提高品牌知名度，打

造國內(nèi)一線品牌。引進外資，開設(shè)國際雙語活動區(qū)，創(chuàng)建獨具特色的

托管品牌。

規(guī)模目標：覆蓋全國一二三線城市。

運營目標：形成具有一定規(guī)模、一定壁壘的業(yè)內(nèi)領(lǐng)先品牌，著力獨特

的企業(yè)文化，建立廣大而忠實的客戶群。

樂智商場臨托館

利潤目標：一千萬

戰(zhàn)略說明：積極探索并施行更加有利于兒童智力發(fā)展的運營模式，不

斷提高線上線下聯(lián)動程度，提高品牌口碑。積極參加公益活動增加社

會效益。 九、財務(wù)風(fēng)險及規(guī)避方案

財務(wù)風(fēng)險是包含有企業(yè)可能喪失償債能力的風(fēng)險和股東收益的

可變性。隨債務(wù)、租賃和優(yōu)先股籌資在企業(yè)資本結(jié)構(gòu)中所占比重的提

高，企業(yè)支出的固定費用將會增加，結(jié)果使企業(yè)喪失現(xiàn)金償付能力的

可能性也增大了。企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的另一方面涉及股東可能得到的收益

的相對離差?？傊?，企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險包含了股東未來收益的可變性和

企業(yè)喪失償債能力的可能性。這兩方面都同企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，即預(yù)期

營業(yè)收益離差直接相關(guān)。

財務(wù)風(fēng)險的概述

財務(wù)風(fēng)險包括融資風(fēng)險、投資風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險三種。融資風(fēng)險是

指在融資過程中由于融資計劃引起的收入改變而導(dǎo)致的風(fēng)險。投資風(fēng)

險是由于投資活動中不確定性因素的影響而導(dǎo)致的實際財務(wù)結(jié)果與

預(yù)期的財務(wù)結(jié)果之間的差異。經(jīng)營風(fēng)險是由于教育行業(yè)沒有規(guī)模效

應(yīng)，收入的增長來源于開設(shè)新的學(xué)習(xí)中心，并招聘新的教師，這是勞

動密集型產(chǎn)業(yè)。此外，大多數(shù)的行業(yè)基本都采用子公司與母公司為多

階級法人關(guān)系，以及金融同行之間的信息傳遞是間接的,這種情況很

容易導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部信息傳遞失真或不及時,使得它難以決定,容易引

樂智商場臨托館

發(fā)金融風(fēng)險。母公司對子公司資金的控制存在著挪用公款和盜用資金

的風(fēng)險。不斷發(fā)展的企業(yè)制度,單位是越來越強的操作獨立,母公司無

法有效的控制子公司,尤其是在財務(wù)管理系統(tǒng)領(lǐng)域,由于缺乏更有效

的控制，存在一些明顯的漏洞，使得母公司無法有效地把握子公司、

基金管理公司的資本和經(jīng)營狀況，失去必要的監(jiān)督和約束。

存在的財務(wù)風(fēng)險分析

（一）經(jīng)營風(fēng)險

1、風(fēng)險內(nèi)容

從以上圖表可以得知兒童人口數(shù)量不斷增長，需要更多的托班機

構(gòu)，而父母在購物時帶著孩子不能有良好購物體驗，可以把孩子送到

本托班，現(xiàn)在托班教育市場發(fā)展越來越好，市場潛力大大提高，但盲

目擴張可能帶來財務(wù)風(fēng)險一旦無法控制可能會形成資金鏈壟斷，如果

為擴大規(guī)模加盟開設(shè)分店，盲目擴張可能產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險。從 2015 年

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到 2017 年中國早期教育行業(yè)的分析報告顯示，中國私立幼兒園比例

呈上升趨勢，從 55.3%增長到 64.6%，說明現(xiàn)在的市場對教育行業(yè)的

需求在擴大。巨大的市場潛力還伴隨著各種各樣的擔(dān)憂，同時在商業(yè)

組織之間產(chǎn)生了大量的競爭。

由于托班的成本很高，對于企業(yè)來說，連鎖加盟無疑是最快速的

擴張方式。由于這類機構(gòu)在加盟時需要向加盟總部繳納一筆很大的前

期加盟費，管理費（有的還要按年遞增。）、強制性的統(tǒng)一購買教具，

人員培訓(xùn)費，教材費等各種費用，導(dǎo)致開辦成本急劇增加。例如加盟

費為省級城市 8 萬元。三年平攤成本，那么這 8 萬元的費用平攤到每

一年是 2.7 萬元左右。高額的加盟費用，極大了增加了經(jīng)營壓力。雖

然采用加盟的方式避免了缺乏專業(yè)的風(fēng)險，但高額的加盟費用，大大

的降低經(jīng)營利潤不能實現(xiàn)短期內(nèi)盈利的目標。一般來說，如果在六個

月之內(nèi)不能盈利，會陷入惡性循環(huán)，很難繼續(xù)維持。一旦金融鏈條斷

裂，商家經(jīng)營道路，商店關(guān)門等緊急情況，這將損害品牌本身。

2、規(guī)避方案

避免盲目加盟：

選擇加盟的機構(gòu)具有核心競爭力、研究開發(fā)能力、真正在國內(nèi)具

有影響力。未來的托管行業(yè)競爭將是專業(yè)知識性的競爭，要在教育方

面有創(chuàng)新。才能使自己不被市場所淘汰。要考慮欲加盟的機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)

層是否具有超前意識，是否具有獨到之處。比如，該機構(gòu)是否制定了

長期的戰(zhàn)略性的發(fā)展計劃，與國家政策和社會責(zé)任相結(jié)合等等內(nèi)容。

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（二）投資風(fēng)險

投資風(fēng)險是指投資風(fēng)險在將來取得收益的多少我們無從得知它

會隨著外部的影響而改變，這往往會導(dǎo)致投資過程中的資本損失。投

資的風(fēng)險在于實現(xiàn)未來不可預(yù)見的好處。投資風(fēng)險是一種商業(yè)風(fēng)險，

指公司通過投資活動尋找投資回報的不確定性。

1、風(fēng)險內(nèi)容

經(jīng)營成本方面的風(fēng)險，辦托班前期需要投入一定的成本，包括各

種資質(zhì)的辦理、場所的租賃（由于我們選用商場的場地，所以場地的

租賃也是一筆巨大的投入）、托班的設(shè)計和裝修、設(shè)備的采購以及人

員等方面都要設(shè)計相應(yīng)的費用，而且這是一筆不小的投入。本團隊要

學(xué)會控制成本，在后期招商工作中要準備做好市場宣傳推廣工作，從

而避免因為招生不夠而增加運營的成本，否則風(fēng)險是比較大的。然而

線上線下的廣告推廣需要很大一筆資金的投入。而且采用的掃碼小程

序等應(yīng)用需要招募相關(guān)技術(shù)人員繼續(xù)平臺特定的維護。監(jiān)控設(shè)施的建

設(shè)也需要一定的成本維護，這些都增加了經(jīng)營的成本。

2、規(guī)避方案

（1）隨著時代的變化經(jīng)濟的發(fā)展，相應(yīng)的市場也會發(fā)生改變，其中

特別是教育市場面對如今這種不均衡的市場競爭力。從投資流入和投

資流出來看，建立科學(xué)的投資決策是關(guān)鍵，然后控制投資風(fēng)險，防止

投資收益。我們要降低在投資過程中預(yù)期收益和實際投資收益產(chǎn)生的

差異，從而預(yù)防財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生，降低發(fā)生的幾率。

（2）創(chuàng)建有效的公司財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險控制評價體系

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根據(jù)企業(yè)的實際情況,設(shè)置幾個財務(wù)敏感指標,建立模型借助數(shù)學(xué)和

統(tǒng)計方法,通過相關(guān)數(shù)據(jù)的變化,決定了企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險水平和現(xiàn)有

物種,根據(jù)分析的結(jié)果和詳細,合理科學(xué)的決策。有效的公司早期預(yù)警

系統(tǒng)可以及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)管理過程中的潛在風(fēng)險，并敦促管理層采取有

效措施，防止和減少企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險損失。

二是構(gòu)建上市公司財務(wù)風(fēng)險控制評價體系,通過研究評估公司的財務(wù)

風(fēng)險控制體系,及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，及時糾正和糾正公司

財務(wù)風(fēng)險控制問題，然后更好的完善公司財務(wù)風(fēng)險控制體系，減少財

務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。其中,摘要模糊綜合評價方法是基于模糊數(shù)學(xué)思想和

方法，以及綜合評價的方法，運用模糊數(shù)學(xué)的隸屬關(guān)系理論。定量評

價的定性評估該方法可用于解決模糊和困難問題，適用于各種不確定

因素

（三）融資風(fēng)險

對公司經(jīng)營能力的分析是基于對公司資產(chǎn)有效性的分析和對效

益的會計分析，對公司經(jīng)營能力評估的指標和 業(yè)務(wù)運營效率的經(jīng)濟

效益。首先，業(yè)務(wù)能力分析可以評估企業(yè)資產(chǎn)管理的效率。其次，對

經(jīng)營能力的分析可以發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)經(jīng)營中的問題。第三，業(yè)務(wù)能力分析是

盈利能力分析和償付能力分析的基礎(chǔ)和補充。

1、風(fēng)險內(nèi)容

(1)負債規(guī)模。負債規(guī)模是指企業(yè)負債總額的大小或負債在資金總額

中所占比重的高低。企業(yè)負債規(guī)模大，利息費用支出增加，由于收益

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降低而導(dǎo)致喪失償付能力或破產(chǎn)的可能性也增大。同時，負債比重越

高，企業(yè)的財務(wù)杠桿系數(shù)=[稅息前利潤/(稅息前利潤-利息)]越大，

股東收益變化的幅度也隨之增加。所以負債規(guī)模越大，財務(wù)風(fēng)險也越

大。

(2)負債的利息率。在同樣負債規(guī)模的條件下，負債的利息率越高，

企業(yè)所負擔(dān)的利息費用支出就越多，企業(yè)面臨破產(chǎn)危險的可能性也隨

之增大。同時，利息率對股東收益的變動幅度也大有影響，因為在稅

息前利潤一定的條件下，負債的利息率越高，財務(wù)杠桿系數(shù)越大，股

東收益受影響的程度也越大。

(3)負債的期限結(jié)構(gòu)。負債的期限結(jié)構(gòu)是指企業(yè)所使用的長短期借款

的相對比重。如果負債的期限結(jié)構(gòu)安排不合理，例如應(yīng)籌集長期資金

卻采用了短期借款，或者相反，都會增加企業(yè)的籌資風(fēng)險。原因在于：

第一，如果企業(yè)使用長期借款來籌資，它的利息費用在相當長的時期

內(nèi)將固定不變，但如果企業(yè)用短期借款來籌資，則利息費用可能會有

大幅度的波動;第二，如果企業(yè)大量舉借短期借款，并將短期借款用

于長期資產(chǎn)，則當短期借款到期時，可能會出現(xiàn)難以籌措到足夠的現(xiàn)

金來償短期借款的風(fēng)險，此時，若債權(quán)人由于企業(yè)財務(wù)狀況差而不愿

意將短期借款展期，則企業(yè)有可能被迫宣告破產(chǎn);第三，長期借款的

融資速度慢，取得成本通常較高，而且還會有一些限制性條款。

2、規(guī)避方案

采用精確、可靠、科學(xué)的風(fēng)險預(yù)測分析方法，能從理論上分析項

目風(fēng)險，并對項目風(fēng)險進行度量，從而研發(fā)出如何規(guī)避項目中存在的

樂智商場臨托館

風(fēng)險，對未來將可能出現(xiàn)的風(fēng)險提出防范措施和解決的辦法，避免可

能帶來的經(jīng)濟損失。

項目風(fēng)險規(guī)避是項目執(zhí)行中一個非常重要的環(huán)節(jié)，做好風(fēng)險規(guī)

避，是項目順利進行必不可少的，必須對風(fēng)險采取規(guī)避措施。我公司

規(guī)避風(fēng)險方法，主要是根據(jù)風(fēng)險造成的后果性質(zhì)、風(fēng)險發(fā)生的概率或

風(fēng)險后果的大小等提出風(fēng)險的規(guī)避措施。常用的風(fēng)險規(guī)避方法有：減

輕、預(yù)防、回避、轉(zhuǎn)移、接受和儲備風(fēng)險。

（四）市場風(fēng)險

1、風(fēng)險內(nèi)容

(1)市場的開發(fā)能力較差，缺乏月度、年度的市場開發(fā)和銷售計劃。

(2)且聘請專業(yè)的市場策劃人才，成本非常高。大部分投資者既當老

板，又當業(yè)務(wù)員。且急功近利，心態(tài)明顯。體現(xiàn)在短期利益行為方面。

(3)投入一些資金后，希望馬上有所回報，結(jié)果之間資金鏈斷裂。或

者希望依靠豪華的裝修場地來吸引家長。這種盲目的做法不僅增大了

巨額的日常經(jīng)營成本還缺乏建立了專業(yè)化的教育體系。

(4)行業(yè)內(nèi)的競爭比較激烈，公司急需拓展市場

2、規(guī)避方案

（1）制定科學(xué)合理的企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略，擴張需謹慎

嚴謹?shù)目紤]托班行業(yè)的市場變化,把握內(nèi)外部環(huán)境變化趨勢,通過

SWOT分析,開發(fā)多種措施,及時調(diào)整企業(yè)戰(zhàn)略,以改善企業(yè)外部環(huán)境變

化的適應(yīng)能力和應(yīng)變能力,以減少公司所面臨的金融風(fēng)險。

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（2）列入名單的教育培訓(xùn)企業(yè)應(yīng)加強對自身培訓(xùn)人員的招聘和培訓(xùn)，

發(fā)展自己的碩士學(xué)位，降低外部教師的成本，促進產(chǎn)業(yè)化和審慎的擴

張。就像新東方的規(guī)模如此之大，它已經(jīng)走出了企業(yè)發(fā)展的“雪球”

階段，面對強大的競爭對手，它需要一個更大的工業(yè)模式來提高它的

競爭力。擴張是必須的，但要謹慎態(tài)度，要選擇正確的發(fā)展方向和正

確的合作伙伴，充分選擇用人、商品、內(nèi)容、實施高效率教育實現(xiàn)高

效率。

（3）涉及到員工隊伍建設(shè)，客戶維護、獎懲、薪酬激勵機制等方面，

要嚴格依照管理規(guī)范實施內(nèi)部管理。出現(xiàn)任何管理方面的問題時，優(yōu)

尋找解決問題的實際方法。 附件 1

關(guān)于商場臨時托兒館的社會調(diào)查問卷

您好，耽誤您兩分鐘時間。這是一份關(guān)于商場臨時托兒館的社會

調(diào)查問卷。我們將通過本問卷調(diào)查了解這一行業(yè)的情況以及民眾對其

的態(tài)度。非常感謝您參加此次調(diào)查活動，本次活動是不記名方式，請

放心填寫。能傾聽您的想法，我們感到非常榮幸，謝謝！

1、您的性別：

?男 ?女

2、您的年齡：

?22 歲以下 ?23-45 歲 ?46 歲以上

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3、您所在地區(qū)：

4、您逛商場的頻率：

?每周 1-3 次 ?每月 1-3 次 ?每半年 1-3 次 ?每年 1-3 次

5、您會帶小孩子（包括您的孩子、您的弟弟妹妹、親戚朋友的孩子）

逛商場嗎?

?經(jīng)常 ?偶爾 ?從來不會

6、您所在城市的商場里有臨時托兒館（有專人幫您臨時看管孩子并

且提供娛樂項目的場所）嗎？

?有 ?沒有 ?沒有留意過

7、對于傳統(tǒng)的淘氣堡，您放心您的孩子單獨玩耍嗎？

?非常放心 ?存在顧慮 ?從不讓孩子玩

8、如果您所在城市的商場里開設(shè)了臨時托兒館（有專人幫您看孩子、

智能安全系統(tǒng)保證孩子安全、并且有能提升孩子能力的娛樂項目），

您會選擇嗎？

?會 ?不會 ?不確定

9、（多選）對于商場臨時托兒館的活動分區(qū)，您希望有：

?繪畫區(qū)

?樂高區(qū)

?英語區(qū)

?動畫區(qū)

?手工區(qū)

?書法區(qū)

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?讀書區(qū)

10、如果您所在城市的商場里開設(shè)了臨時托兒館，您最多能接受的價

格區(qū)間在：

?20 元以下/小時

?20-50 元/小時

?50-100 元/小時

?100 元以上/小時

11、您對商場臨時托兒館的態(tài)度是：

?非常支持 ?支持 ?不支持 ?不確定

附件 2

關(guān)于商場臨時托兒館的社會調(diào)查問卷分析

一、調(diào)查目的

了解商場臨時托兒館行業(yè)情況以及民眾看法

二、調(diào)查對象及一般情況

調(diào)查對象：各類人群

一般情況：大多數(shù)家長存在想帶孩子逛商場又擔(dān)心孩子哭鬧的情況，

商場臨時托兒館市場廣闊

三、調(diào)查方式

本次調(diào)查采取的是隨機問卷調(diào)查。采用線上式發(fā)放問卷，共收到有效

問卷 230 份。

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四、調(diào)查時間

2020 年 7 月 7 日—2019 年 7 月 16 日

五、調(diào)查內(nèi)容

主要調(diào)查了人們對商場臨時托兒館的了解與態(tài)度，問卷共 11 題。

六、調(diào)查結(jié)果

19.23%的調(diào)查對象逛街頻率為每周 1-3 次，51.54%的調(diào)查對象逛

街頻率為每月 1-3 次。同時，24.62%的調(diào)查對象經(jīng)常會帶孩子（包括

子女、弟弟妹妹、親戚朋友家的孩子）逛街，61.54%的調(diào)查對象也會

偶爾帶孩子逛街，頻繁的逛街次數(shù)與商場龐大的客流量使我們面對著

廣闊的市場。

逛街頻率統(tǒng)計

調(diào)查顯示，66.15%的調(diào)查對象所在城市沒有商場臨時托兒館或與

之類似的機構(gòu)，21.54%的調(diào)查對象沒有留意過。對于傳統(tǒng)的淘氣堡，

76.92%的家長對孩子單獨玩耍存在顧慮，13.08%的家長從來不讓孩子

在此類設(shè)施上玩耍。由此可見，該行業(yè)正處于初步發(fā)展階段，市場龐

大，前景廣闊。

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所在城市的商場有無臨時托兒館統(tǒng)計

如果所在城市的商場開設(shè)了臨時托兒館，60%的家長會選擇，

29.23%的家長會視具體情況而定，同時，79.23%的調(diào)查對象對商場臨

時托兒館持支持態(tài)度，18.46 的人不確定。由此可見，商場臨時托兒

館能被絕大多數(shù)民眾支持和接納。

七、調(diào)查體會

目前，商場臨時托兒館這一新興業(yè)態(tài)處于初步發(fā)展時期，抓住時

機必能搶占更多的市場份額。商場臨時托兒館是許多家長的剛性需

求，能解決臨時的矛盾，被許多民眾支持與接納，并且商場客流量大，

且處于更新狀態(tài)，這一行業(yè)市場龐大，前景廣闊。

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