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— 植 德 律 師 事 務 所 —

植德資本市場業(yè)務通訊

2023 年 9 月總覽

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

1

目 錄

境內資本市場..........................................................................................................................................2

一． 審核動態(tài) .....................................................................................................................................2

(一) IPO 動態(tài)..................................................................................................................................2

(二) 上市公司再融資動態(tài) ...........................................................................................................28

(三) 上市公司重大資產(chǎn)重組動態(tài)................................................................................................29

(四) 上市公司控制權變更動態(tài) ...................................................................................................30

(五) 上市公司債券市場動態(tài) .......................................................................................................34

二． 監(jiān)管動態(tài) ...................................................................................................................................38

(一) 市場主體監(jiān)管動態(tài) ...............................................................................................................38

(二) 中介機構監(jiān)管動態(tài) .............................................................................................................145

境外資本市場......................................................................................................................................178

一． 新增申報企業(yè) .........................................................................................................................178

(一) H 股架構 .............................................................................................................................178

(二) 紅籌架構 .............................................................................................................................179

二． 新增取得反饋意見企業(yè) .........................................................................................................181

三． 新增取得監(jiān)管部門同意上市企業(yè)..........................................................................................197

(一) H 股架構 .............................................................................................................................197

(二) 紅籌架構 .............................................................................................................................198

四． 新增發(fā)行上市企業(yè) .................................................................................................................200

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2

境內資本市場1

一．審核動態(tài)

(一) IPO 動態(tài)

1．新增申報

2023 年 9 月，新增 IPO 申報企業(yè) 27 家，其中，滬市主板 2 家、滬市科創(chuàng)板 2

家、深市主板 2 家、深市創(chuàng)業(yè)板 5 家、北交所 16 家，具體情況如下：

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

河南紅東方化工

股份有限公司

化學原料和化學

制品制造業(yè)

公司主要從事農(nóng)藥原藥及制劑、精細

化工產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

北交所

正泰安能數(shù)字能

源（浙江）股份

有限公司

工程技術與設計

服務

公司主要從事戶用光伏、戶用光伏電

站設計與開發(fā)，電站監(jiān)測與運維。

上交所主板

東莞優(yōu)邦材料科

技股份有限公司

計算機、通信和

其他電子設備制

造業(yè)

公司主要從事電子裝聯(lián)材料及其配

套自動化設備的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售。

深交所創(chuàng)業(yè)板

西安諾博爾稀貴

金屬材料股份有

限公司

有色金屬冶煉和

壓延加工業(yè)

公司主要從事稀貴金屬材料的研發(fā)、

生產(chǎn)和銷售。

北交所

智達信科技術股

份有限公司

軟件和信息技術

服服務業(yè)

公司聚焦于智慧出行整體解決方案，

以自主開發(fā)的“數(shù)字底座”為核心技

術，產(chǎn)品線覆蓋“企業(yè)、政府、公眾”

三大客戶群體，為行業(yè)數(shù)字化轉型提

供解決方案。

北交所

新疆晨光生物科

技股份有限公司 農(nóng)副食品加工業(yè) 公司專業(yè)從事棉籽精深加工產(chǎn)品研

發(fā)、生產(chǎn)、銷售和棉籽產(chǎn)品貿(mào)易。

北交所

廣西北部灣陸海

新能源股份有限

公司

電力、熱力生產(chǎn)

和供應業(yè)

公司主要從事水力發(fā)電、光伏發(fā)電、

風力發(fā)電等可再生能源項目的投資、

開發(fā)、建設和運營管理。

深交所主板

安徽商信政通信

息技術股份有限

公司

軟件和信息技術

服務業(yè)

公司主要從事數(shù)智一體化平臺、貨物

銷售、運維及技術服務。

北交所

深圳市訊方技術

股份有限公司

軟件和信息技術

服務業(yè)

公司主要為通訊設備廠商、大型企業(yè)

等提供信息技術服務，為高校提供實

訓室解決方案及信息技術學科專業(yè)

北交所

1 本部分內容限于 A 股上市公司范圍。

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3

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

共建服務， 提供信息技術行業(yè)專業(yè)

應用型人才培訓服務。

納百川新能源股

份有限公司 汽車制造業(yè)

公司主要從事新能源汽車動力電池

熱管理、燃油汽車動力系統(tǒng)熱管理及

儲能電池熱管理相關產(chǎn)品的研發(fā)、生

產(chǎn)和銷售。

深交所創(chuàng)業(yè)板

浙江美晶新材料

股份有限公司

非金屬礦物制品

業(yè)

公司主要從事石英坩堝研發(fā)、生產(chǎn)和

銷售。

深交所創(chuàng)業(yè)板

深圳市皓吉達電

子科技股份有限

公司

計算機、通信和

其他電子設備制

造業(yè)

公司主要從事智能手機精密線圈的

研發(fā)、設計、生產(chǎn)、銷售。

深交所創(chuàng)業(yè)板

北京三清互聯(lián)科

技股份有限公司

電氣機械和器材

制造業(yè)

公司主要從事電力物聯(lián)網(wǎng)感知層終

端及成套設備的研發(fā)、設計、生產(chǎn)和

銷售。

深交所創(chuàng)業(yè)板

贛州水務股份有

限公司

水的生產(chǎn)和供應

業(yè)

公司主要從事自來水生產(chǎn)供應業(yè)務、

污水處理業(yè)務和市政水務工程業(yè)務。

深交所主板

北京天星醫(yī)療股

份有限公司 專用設備制造業(yè)

公司主要從事運動醫(yī)學植入物、有源

設備及耗材，以及手術工具的研發(fā)、

生產(chǎn)與銷售。

上交所科創(chuàng)板

鄭州恒達智控科

技股份有限公司 儀器儀表制造業(yè) 公司主要銷售煤炭智能化開采控制

系統(tǒng)相關嵌入式軟件等。

上交所科創(chuàng)板

和特能源（福

建）股份有限公

司

電力、熱力生產(chǎn)

和供應業(yè)

公司主要從事工業(yè)園區(qū)熱電聯(lián)產(chǎn)業(yè)

務，通過建設熱電聯(lián)產(chǎn)平臺，為客戶

提供集中供熱、電力供應以及一般固

廢資源化處置服務。

上交所主板

武漢奇致激光技

術股份有限公司 專用設備制造業(yè)

公司主要從事激光及其他光電類醫(yī)

療設備的研發(fā)、生產(chǎn)、代理及銷售，

同時向客戶提供備品備件銷售及維

保服務。

北交所

東岳機械股份有

限公司 專用設備制造業(yè)

公司主要從事蒸壓加氣混凝土裝備、

免燒磚生產(chǎn)設備及配套設備的研發(fā)、

設計、生產(chǎn)和銷售。

北交所

福建佰源智能裝

備股份有限公司 專用設備制造業(yè) 公司主要從事針織圓型緯編機的研

發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

北交所

新疆科力新技術

發(fā)展股份有限公

司

采礦業(yè) 公司主要從事油田工程技術服務領

域相關技術的研究與應用 北交所

江蘇永創(chuàng)醫(yī)藥科

技股份有限公司

化學原料和化學

制品制造業(yè)

公司主要從事三氟甲苯系列精細化

學品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

北交所

上海延安醫(yī)藥洋

浦股份有限公司 醫(yī)藥制造業(yè) 公司主要從事化學藥品制劑、原料藥

及醫(yī)藥中間體的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

北交所

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4

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

北京夢天門科技

股份有限公司

軟件和信息技術

服務業(yè)

公司主營業(yè)務包括醫(yī)療衛(wèi)生信息化、

互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療健康。

北交所

成都成電光信科

技股份有限公司

計算機、通信和

其他電子設備制

造業(yè)

公司主要從事網(wǎng)絡總線產(chǎn)品和特種

顯示產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售。

北交所

成都銳思環(huán)保技

術股份有限公司

生態(tài)保護和環(huán)境

治理業(yè)

公司主要向電力行業(yè)客戶提供以定

制化設備為核心、以自研核心技術為

支撐的脫硝還原劑制備系統(tǒng)以及脫

硫廢水處理系統(tǒng)的整體解決方案。

北交所

北京華億創(chuàng)新信

息技術股份有限

公司

軟件和信息技術

服務業(yè)

公司主要提供以行業(yè)應用軟件為核

心的智慧場館專業(yè)系統(tǒng)和體育工藝

設計咨詢服務。

北交所

2．新增上會審核2

2023 年 9 月，新增 IPO 上會審核 36 家，其中，深市主板 6 家、深市創(chuàng)業(yè)板 6

家、滬市主板 7 家、滬市科創(chuàng)板 1 家、北交所 16 家，具體情況如下：

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

星德勝

科技

（蘇

州）股

份有限

公司

電氣機械

和器材制

造業(yè)

公 司主要 從事

微 特電機 及相

關產(chǎn)品的研發(fā)、

生產(chǎn)及銷售。

上交所主板 通過

1.控股股東銀科實業(yè)和周洪、

SHIHONG 之間復雜還款安排

的必要性和合理性，是否存在

股份代持情形或其他特殊利

益安排。

2.發(fā)行人是否存在通過利益相

關方進行資金體外循環(huán)或虛

構收入回款的情形。

3.說明募投項目的必要性和合

理性。

蘇州高

泰電子

技術股

份有限

公司

計算機、

通信和其

他電子設

備制造業(yè)

公 司主要 以功

能 性新材 料為

核心，研發(fā)、制

造 及銷售 復合

功能性材料、復

合 功能性 器件

及 電子級 追溯

產(chǎn)品。

上交所主板 通過

1.公司毛利率明顯高于同行業(yè)

可比公司的合理性。

2.未進一步與全制程外協(xié)廠商

商議供貨價格的原因。

3.說明本次募投項目的必要性

和合理性，產(chǎn)能消化的具體措

施及可行性。

鄭州速

達工業(yè)

機械服

金屬制

品、機械

公 司業(yè)務 主要

圍 繞煤炭 綜采

設 備液壓 支架

深交所主板 通過

1.板塊定位問題：發(fā)行人是否

具有行業(yè)代表性，是否符合主

板定位。

2 指證券交易所上市委員會會議審核。

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5

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

務股份

有限公

司

和設備修

理業(yè)

開展，為煤炭生

產(chǎn) 企業(yè)提 供維

修與再制造、備

品 配件供 應管

理、二手設備租

售 等綜合 后市

場服務，并為機

械 設備生 產(chǎn)商

提 供流體 連接

件產(chǎn)品。

2.獨立性問題：目前實際控制

人的認定是否準確；關聯(lián)交易

是否公允，是否存在通過關聯(lián)

方虛增收入的情形；發(fā)行人是

否具有直接面向市場獨立持

續(xù)經(jīng)營的能力。

深圳市

優(yōu)優(yōu)綠

能股份

有限公

司

電氣機械

和器材制

造業(yè)

公司主要從事

新能源汽車直

流充電設備核

心部件研發(fā)、

生產(chǎn)和銷售。

深交所創(chuàng)業(yè)

板

通過

1.主要客戶問題：客戶入股發(fā)

行人的商業(yè)合理性與價格公

允性，是否存在未披露的特殊

利益安排；對該客戶銷售價格

的公允性和銷售規(guī)模的合理

性，相關客戶入股對發(fā)行人經(jīng)

營業(yè)績的影響；與該客戶業(yè)務

合作是否具有穩(wěn)定性，發(fā)行人

是否具有直接面向市場獨立

持續(xù)經(jīng)營的能力。

2.外銷毛利率問題：外銷業(yè)務

毛利率明顯高于內銷的原因

及合理性，外銷業(yè)務高毛利率

是否具有可持續(xù)性。

用友金

融信息

技術股

份有限

公司

軟件和信

息技術服

務業(yè)

公 司主要 為金

融 行業(yè)各 細分

領 域企業(yè) 提供

產(chǎn) 品及技 術服

務，以及結合不

同 產(chǎn)品提 供針

對 性運行 及維

護服務。

北交所 通過

1.關于同業(yè)競爭：發(fā)行人對是

否構成同業(yè)競爭的認定標準

和依據(jù)。報告期內是否存在同

業(yè)競爭或潛在同業(yè)競爭，是否

對發(fā)行人造成重大不利影響。

2.關于控股股東：控股股東用

友網(wǎng)絡 2023 年上半年經(jīng)營情

況、利潤情況及后續(xù)發(fā)展趨

勢；控股股東用友網(wǎng)絡虧損擴

大的原因，是否存在較大經(jīng)營

風險、流動性風險，是否對發(fā)

行人持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營產(chǎn)生重大

不利影響。

邢臺納

科諾爾

精軋科

技股份

有限公

司

專用設備

制造業(yè)

公 司主要 從事

各 類新能 源電

池 的極片 輥壓

機 及其他 用途

（ 如高分 子材

料、碳纖維、粉

北交所 通過

1.關于發(fā)出商品及應收賬款：

2020 年、2021 年對發(fā)出商品

盤點比例較低的原因及合理

性，發(fā)行人采取何種措施以確

保發(fā)出商品會計核算的真實、

準確、完整；各期回函比例較

低的原因及合理性；是否存在

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6

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

末冶金、貴金屬

壓延等）輥壓機

的研發(fā)、生產(chǎn)與

銷售。

重要客戶未予回函，未回函原

因及合理性；是否存在回函不

符，差異原因及合理性；對未

回函的情況，執(zhí)行替代程序是

否充分，能否支持核查結論。

2.關于財務規(guī)范性：頻繁變更

財務總監(jiān)和審計機構的原因，

發(fā)行人與財務總監(jiān)、審計機構

之間就會計處理、財務內部控

制等方面是否存在重大意見

分歧，以及發(fā)行人保障內控有

效性和財務真實性的措施；說

明針對報告期內不規(guī)范行為

采取的具體整改措施。申報會

計師在 2023 年 2 月?lián)伟l(fā)行

人審計機構后，是否有充足的

時間執(zhí)行充分的審計程序，以

保證申報財務數(shù)據(jù)的真實、準

確、完整；發(fā)行人財務相關內

部控制系統(tǒng)設計合理性和執(zhí)

行有效性。

3. 關于大股東減持：3 名實際

控制人同時段、同比例持續(xù)減

持、稀釋發(fā)行人股份的合理

性、合規(guī)性，報告期末新增主

要股東情況，是否存在股權代

持、利益輸送或其他利益安

排。

上海阿

為特精

密機械

股份有

限公司

金屬制品

業(yè)

公 司主要 從事

精 密機械 零部

件研發(fā)、設計、

生產(chǎn)及銷售。

北交所 通過

1.關于外銷收入真實性與穩(wěn)定

性： VMI 模式下收入確認的

準確性，是否符合企業(yè)會計準

則的規(guī)定，是否建立與 VMI

模式相關的內部控制制度并

有效執(zhí)行；是否具備穩(wěn)定、可

持續(xù)的外銷業(yè)務模式，國際經(jīng)

貿(mào)環(huán)境對外銷業(yè)務可能產(chǎn)生

的影響。

2. 關于與 Ahwit US 的關系：

上 海 焱 智 實 業(yè) 有 限 公 司 、

Ahwit US 共同出資設立發(fā)行

人前身焱智精密機械（上海）

有限公司。2013 年 6 月，Ahwit

US 將其所持發(fā)行人股權轉讓

至上海焱智實業(yè)有限公司與

發(fā)行人實際控制人汪彬慧。股

權轉讓后，Ahwit US 與發(fā)行人

長期保持業(yè)務合作，為發(fā)行人

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7

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

唯一經(jīng)銷商。請發(fā)行人說明與

Ahwit US 合作情況，交易價格

是否公允，是否存在除購銷業(yè)

務以外的其他資金往來。

3.關于毛利率：外銷毛利率高

于內銷毛利率的原因及合理

性，不同產(chǎn)品毛利率存在差異

的原因及合理性；生產(chǎn)成本、

制造費用、水電及人工耗用等

情況是否與同行業(yè)可比公司

相符；毛利率是否存在持續(xù)下

滑風險。

蘇州卓

兆點膠

股份有

限公司

專用設備

制造業(yè)

公 司主要 從事

高 精度智 能點

膠設備、點膠閥

及 其核心 部件

的研發(fā)、生產(chǎn)和

銷售。

北交所 通過

1.關于對蘋果產(chǎn)業(yè)鏈的依賴：

對蘋果產(chǎn)業(yè)鏈的依賴及產(chǎn)業(yè)

鏈轉移對發(fā)行人的影響，發(fā)行

人向新能源等業(yè)務領域拓展

的商業(yè)合理性及主要進展。

2.關于與博眾精工的關系：向

博眾精工銷售金額大幅增長

的原因及合理性，與其下游廠

商銷售變動情況是否匹配；發(fā)

行人與博眾精工發(fā)出商品余

額大幅增加的原因及合理性。

3.關于與樂創(chuàng)技術的關系：與

樂創(chuàng)技術的合作開始時間、采

購內容、交易價格及合理性；

2021 年入股后向樂創(chuàng)技術采

購商品數(shù)量與發(fā)行人自身規(guī)

模是否匹配，采購金額大幅增

加的合理性；除采購交易外，

發(fā)行人及其實際控制人、董監(jiān)

高、關鍵崗位人員等與樂創(chuàng)技

術及其相關人員是否存在資

金往來，是否存在為發(fā)行人代

墊費用情形，是否存在資金體

外循環(huán)、利益輸送情形。

4.關于應收賬款：應收賬款增

速高于收入增速的原因，收入

確認相關內控制度及其執(zhí)行

情況，是否存在提前確認收入

的情形。

杭州立

方控股

股份有

限公司

軟件和信

息技術服

務業(yè)

公 司主要 以提

供 出入口 控制

與 管理產(chǎn) 品和

服務為基礎，為

北交所 通過

1．關于應收賬款：集成商類、

房地產(chǎn)商類客戶與其他類別

客戶采用相同的壞賬計提政

策的原因及合理性，壞賬計提

是否審慎充分；對房地產(chǎn)商計

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8

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

客 戶提供 智慧

物 聯(lián)綜合 解決

方案。

提的壞賬準備覆蓋逾期未回

款金額的比率低于平均覆蓋

率的原因。

2.關于經(jīng)營業(yè)績：發(fā)行人產(chǎn)品

的市場空間和市場地位，相關

產(chǎn)品是否面臨競爭加劇風險；

發(fā)行人 2022 年城市停車系統(tǒng)

收入大幅增長的合理性；發(fā)行

人城市停車業(yè)務收入的增長

是否具有可持續(xù)性。

3.關于收入確認：報告期內大

于 200 萬元且當月簽約當月

即確認收入的項目與其他項

目在中標通知書、合同約

定、項目執(zhí)行中是否存在明

顯差異；合同是否約定客戶

出具驗收單的義務和違約責

任；無驗收單確認收入是否

存在法律風險；發(fā)行人針對

單據(jù)缺失的整改是否有效。

安乃達

驅動技

術（上

海）股

份有限

公司

電氣機械

和器材制

造業(yè)

公 司主要 從事

電 動兩輪 車電

驅動系統(tǒng)研發(fā)、

生產(chǎn)及銷售。

上交所主板 通過

1.業(yè)務開展是否存在增長放緩

或停滯的可能性，經(jīng)營業(yè)績是

否穩(wěn)定，是否影響可持續(xù)經(jīng)營

能力，相關風險因素是否充分

披露。

2.“安乃達電動兩輪車電驅動

系統(tǒng)建設項目”和“電動兩輪

車電驅動系統(tǒng)擴產(chǎn)項目”的必

要性和合理性，產(chǎn)能消化的具

體措施及可行性。

廣州三

晶電氣

股份有

限公司

光伏設備

及元器件

制造

公 司主要 從事

光 伏并網(wǎng) 逆變

器、儲能逆變器

及系統(tǒng)、電機驅

動 與控制 產(chǎn)品

的研發(fā)、設計、

生產(chǎn)和銷售。

上交所主板 通過

1.說明公司的核心競爭力因

素，公司經(jīng)營業(yè)績是否穩(wěn)定，

是否具有行業(yè)代表性。

2.公司經(jīng)營環(huán)境是否發(fā)生重大

變化，是否對持續(xù)經(jīng)營構成重

大影響。

3.（1）結合 Genertec 的資金實

力、經(jīng)營情況、市場拓展及服

務能力、備貨周期、期后合作

等，說明其向發(fā)行人采購規(guī)模

是否與其自身業(yè)務規(guī)模相匹

配，雙方合作是否穩(wěn)定可持

續(xù)。（2）公司終端銷售的真實

性以及客戶管理的有效性。

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9

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

安徽強

邦新材

料股份

有限公

司

裝訂及印

刷相關服

務

公 司主要 從事

印 刷版材 的研

發(fā) 、生產(chǎn) 與銷

售。

深交所主板 通過

1.經(jīng)營業(yè)績問題。（1）報告期

內主營業(yè)務毛利率波動的原

因及合理性，未來是否存在下

滑風險。（2）經(jīng)營業(yè)績的穩(wěn)定

性。

2.主要客戶 ABE 問題。（1）

原價受讓股權的原因及合理

性，是否存在其他未披露的利

益安排。（2）對 ABE 集團銷

售金額大幅增長的原因及合

理性，以及終端銷售實現(xiàn)情

況。

筠誠和

瑞環(huán)境

科技集

團股份

有限公

司

生態(tài)保護

和環(huán)境治

理業(yè)

公 司主要 從事

農(nóng) 牧業(yè)污 染治

理、生物質資源

循 環(huán)利用 和農(nóng)

村 生態(tài)環(huán) 境治

理。

深交所創(chuàng)業(yè)

板

通過

1.關聯(lián)交易問題。是否存在通

過關聯(lián)交易調節(jié)收入的情形，

是否對關聯(lián)客戶存在重大依

賴，是否具有直接面向市場獨

立持續(xù)經(jīng)營的能力。

2.收入確認問題。應收賬款余

額較大的原因及合理性，環(huán)保

工程收入確認依據(jù)是否充分，

是否存在提前確認收入的情

形。

3.業(yè)務重組問題。（1）北京盈

和瑞股權估值的合理性。（2）

發(fā)行人現(xiàn)金溢價收購北京盈

和瑞剩余股權的商業(yè)合理性，

是否存在利益輸送的情形。

北京并

行科技

股份有

限公司

軟件和信

息技術服

務業(yè)

公 司是國 內領

先 的超算 云服

務 和算力 運營

服務提供商，聚

焦 應用真 實運

行性能，致力于

為 用戶提 供全

面、安全、易用、

高 性價比 的超

算云服務。

北交所 通過

關于盈利預測問題。

1.未來實現(xiàn)盈利依據(jù)的總體假

設各項條件如發(fā)生不利或有

利變化，對盈利預測的影響。

2.重點客戶開發(fā)、維護和深度

合作的已有布局情況和未來

拓展措施。

3.預測期內如何實現(xiàn)“為快速

覆蓋潛在客戶投入大量研發(fā)、

采購和銷售”和“降低期間費

用率以實現(xiàn)未來盈利”之間的

平衡。

無錫晶

海氨基

酸股份

有限公

司

化學藥品

原料藥制

造

公 司主要 從事

氨 基酸產(chǎn) 品研

發(fā)、生產(chǎn)、銷售。

北交所 通過 無

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申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

浙江前

進暖通

科技股

份有限

公司

通用設備

制造業(yè)

公 司主要 從事

鋁 合金冷 凝式

熱 交換器 的研

發(fā) 、生產(chǎn) 和銷

售。

北交所 通過

1.關于大客戶依賴。（1）第一

大客戶在其行業(yè)中的地位、透

明度及經(jīng)營狀況，是否存在重

大不確定性風險。（2）未來業(yè)

務發(fā)展和業(yè)績增長的可持續(xù)

性。（3）報告期內開拓新客戶

較少、新增客戶收入占比較小

的原因及合理性，是否具有持

續(xù)開拓新客戶的能力及具體

措施，業(yè)務增長是否受限。

2.關于產(chǎn)品競爭力。（1）新技

術儲備、產(chǎn)業(yè)化推進情況及發(fā)

展規(guī)劃，可持續(xù)發(fā)展的核心競

爭力。（2）與國內外同行業(yè)競

品相比，熱交換器產(chǎn)品的技術

水平、技術優(yōu)劣勢、創(chuàng)新性體

現(xiàn)，是否存在被替代的風險；

在研項目的重要性和創(chuàng)新性

體現(xiàn)，與可比公司相比，在技

術研發(fā)和創(chuàng)新能力方面的優(yōu)

劣勢。

山東泰

鵬智能

家居股

份有限

公司

家具制造

業(yè)

公 司主要 從事

庭 院帳篷 及其

他 戶外休 閑家

具用品設計、研

發(fā) 、生產(chǎn) 和銷

售。

北交所 通過

1.關于生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定性。導致

經(jīng)營業(yè)績持續(xù)下滑的主要原

因，是否將對發(fā)行人持續(xù)穩(wěn)定

經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響；目前

已合作境外客戶業(yè)務是否具

有穩(wěn)定性，結合期后客戶開

拓、在手訂單、預計銷售及結

構變動情況，說明經(jīng)營業(yè)績是

否存在進一步下滑風險，應對

業(yè)績持續(xù)下滑擬采取的舉措

及預計效果。

2.關于外協(xié)加工。（1）報告期內

外協(xié)加工廠商的基本情況、交

易金額及占比、來自發(fā)行人的

收入是否為該外協(xié)廠商主要

收入來源；發(fā)行人外協(xié)加工采

購價格是否公允、毛利率水平

是否符合市場狀況，是否存在

壓低采購價格調節(jié)業(yè)績的情

況，報告期內發(fā)行人與主要新

增、退出外協(xié)廠商的合作情

況。（2）前述外協(xié)加工廠商中，

部分成立時間較短即成為發(fā)

行人供應商的合理性以及篩

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申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

選標準，與發(fā)行人是否存在關

聯(lián)關系或其他利益安排。（3）

報告期至今，發(fā)行人及外協(xié)加

工廠商安全生產(chǎn)與行政處罰

情況，是否發(fā)生因產(chǎn)品質量、

環(huán)境保護等問題引發(fā)的訴訟、

潛在糾紛或行政處罰，是否構

成發(fā)行上市的實質性障礙。

重慶美

心翼申

機械股

份有限

公司

通用設備

制造業(yè)軸承、齒

輪和傳動

部件制造

公 司主要 從事

精 密機械 零部

件研發(fā)、生產(chǎn)和

銷售。

北交所 通過

關于客戶及經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定性。

1.期后發(fā)行人與第一大客戶合

作的穩(wěn)定性。

2.2023 年上半年除第一大客戶

之外的主要客戶銷售產(chǎn)品業(yè)

務結構、收入、毛利率、凈利

潤較上年同期變化情況及原

因，發(fā)行人與前述客戶合作能

否保持穩(wěn)定，后續(xù)來自前述客

戶的收入是否仍將持續(xù)大幅

下降，是否會對發(fā)行人經(jīng)營造

成重大不利影響。

3.發(fā)行人對新客戶的開拓情況

以及未來發(fā)展規(guī)劃，發(fā)行人是

否有獨立的銷售和市場拓展

能力。

上海益

諾思生

物技術

股份有

限公司

研究和試

驗發(fā)展

公 司是一 家專

業(yè) 提供生 物醫(yī)

藥 非臨床 研究

服 務為主 的綜

合研發(fā)服務

（CRO）企業(yè)。

上交所科創(chuàng)

板

通過

1.結合 2021 年、2022 年向華

珍合伙和海南新正源采購實

驗用猴的數(shù)量、單價，以及同

期實驗用猴公開招標價格情

況，說明公司向其他利益相關

方采購價格的公允性。

2.結合 2022 年重點研發(fā)項目

及同比變化情況，2022 年以來

業(yè)務增長及研發(fā)人員變動情

況，說明研發(fā)費用歸集的合理

性和準確性。

江蘇江

順精密

科技集

團股份

有限公

司

專用設備

制造業(yè)、

通用設備

制造業(yè)

公 司主要 從事

鋁 型材擠 壓模

具及配件、鋁型

材 擠壓配 套設

備、精密機械零

部 件等產(chǎn) 品的

研發(fā)、設計、生

產(chǎn)和銷售。

深交所主板 通過

1.主營業(yè)務收入問題。根據(jù)發(fā)

行人申報材料，報告期內，發(fā)

行人鋁型材擠壓配套設備銷

售收入分別為 15,372.44 萬元、

30,008.9 萬元、36,976.00 萬元，

占主營業(yè)務收入比例分別為 2

8.62%、41.56%、42.48%。報告

期各期末，鋁型材擠壓配套設

備發(fā)出商品占存貨比例較高。

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申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

請發(fā)行人：（1）說明報告期內

鋁型材擠壓配套設備收入大

幅增長的原因及合理性；（2）

說明鋁型材擠壓配套設備發(fā)

出商品占存貨比例較高的原

因及合理性，是否存在跨期調

節(jié)收入的情形；（3）結合市場

需求、發(fā)行人競爭優(yōu)劣勢、新

增訂單等，說明鋁型材擠壓配

套設備收入的穩(wěn)定性與持續(xù)

性。

2.毛利率與同行業(yè)可比公司選

取問題。根據(jù)發(fā)行人申報材

料，報告期內，發(fā)行人主要產(chǎn)

品鋁型材擠壓模具及配件、鋁

型材擠壓配套設備合計銷售

收 入占 比分別 為 77.88%、

83.01%、83.64%，2021 年起配

套設備收入占比已超過擠壓

模具及配件。發(fā)行人選擇以金

屬模具為主要產(chǎn)品的兩家上

市公司作為同行業(yè)可比公司。

報告期內，發(fā)行人綜合毛利率

分 別 為 39.31% 、 38.41% 、

38.63%，均高于同行業(yè)可比公

司均值。請發(fā)行人：（1）結合

產(chǎn)品結構、技術路線等，說明

同行業(yè)可比公司選取是否合

理；（2）說明發(fā)行人綜合毛利

率高于同行業(yè)可比公司的原

因及合理性。

許昌智

能繼電

器股份

有限公

司

電氣機械

和器材制

造業(yè)

公 司主營 業(yè)務

為 智能配 用電

產(chǎn)品、新能源產(chǎn)

品 和系統(tǒng) 的研

發(fā)、設計、組裝、

銷售和服務，以

及 電力工 程總

承包業(yè)務。

北交所 通過

1.關于經(jīng)營業(yè)績。請發(fā)行人說

明：（1）2023 年上半年各主

營業(yè)務產(chǎn)品或服務收入、凈利

潤、毛利率同比變化情況，是

否與行業(yè)趨勢、可比公司變動

趨勢相一致，如不一致，分析

具體原因及合理性。（2）報告

期內客戶集中度逐年降低的

原因，2023 年上半年新客戶開

拓情況、在手合同或訂單數(shù)

量、金額及與上年同期比較情

況，各細分業(yè)務領域客戶采購

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申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

需求是否具有穩(wěn)定性和可持

續(xù)性。

2.關于應收賬款。請發(fā)行人：

（1）逐一說明報告期各期房

地產(chǎn)客戶相關訂單執(zhí)行情況，

包括不限于合同簽訂及收入

確認時間、金額及占比、應收

賬款期末余額及占比、應收賬

款逾期金額及占比、期后回款

情況等。（2）逐一列示報告期

各期逾期應收賬款最新回款

情況、逾期客戶最新資信核查

情況，進一步說明報告期各期

壞賬計提是否充分、合理、謹

慎，是否存在利用壞賬計提調

節(jié)業(yè)績的情形。（3）說明涉房

地產(chǎn)行業(yè)的整體風險情況，相

關風險揭示是否充分。

3.關于關聯(lián)交易。請發(fā)行人：

（1）補充說明 110KV 玉蘭變

電站項目及戶用光伏項目的

毛利率情況，是否與發(fā)行人其

他同類業(yè)務毛利率存在較大

差異，進一步分析關聯(lián)交易的

公允性。（2）補充說明與上述

關聯(lián)交易相關的采購情況，包

括不限于采購內容、金額、款

項支付情況；與上述關聯(lián)交易

相關的人員投入情況，包括不

限于平均人數(shù)、天數(shù)、工資薪

酬等；結合原材料投入、人工

投入等進一步說明合同工程

量及相關收入的真實性。（3）

補充說明期末合同工作量對

應價值的計算過程，除實物投

入外，人員施工部分如何計

算，進一步分析完工百分比的

準確性，是否存在提前確認收

入的情形。請保薦機構補充核

查上述關聯(lián)交易相關項目的

采購情況，結合物流、現(xiàn)場監(jiān)

盤等核查期末工程量的真實

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申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

性，核查與期末工程量相關的

價值計算的準確性、完工百分

比的準確性，并對關聯(lián)銷售的

真實性、公允性發(fā)表意見。

4.關于募投項目。請發(fā)行人補

充說明新型電化學儲能系統(tǒng)

產(chǎn)業(yè)化建設項目、園區(qū)綜合能

源低碳管控系統(tǒng)建設項目、智

能光伏發(fā)電及運維系統(tǒng)建設

項目等三個募投項目的經(jīng)濟

效益及補充流動資金需求的

測算依據(jù)、過程及合理性，相

關測算是否審慎。

珠海市

賽緯電

子材料

股份有

限公司

化學原料

和化學制

品制造業(yè)

公 司主要 從事

鋰 離子電 池電

解液的研發(fā)、生

產(chǎn)和銷售。

深交所創(chuàng)業(yè)

板

通過

1.客供配方問題。請發(fā)行人說

明發(fā)行人核心技術、工藝流程

等在客供配方產(chǎn)品生產(chǎn)過程

中的具體應用情況；結合鋰離

子電池電解液生產(chǎn)的準入門

檻和競爭壁壘，說明在客供配

方模式下發(fā)行人與寧德時代、

億緯鋰能等企業(yè)的合作是否

具有穩(wěn)定性與可持續(xù)性，是否

存在較大的被替代風險。

2.期后業(yè)績問題。請發(fā)行人結

合市場需求、原材料及產(chǎn)品價

格波動、同行業(yè)可比公司情

況，說明發(fā)行人 2023 年上半

年業(yè)績大幅下降的原因，2023

年盈利預測報告的編制是否

審慎合理，業(yè)績是否存在持續(xù)

下滑的風險，經(jīng)營環(huán)境是否出

現(xiàn)重大不利變化。

浙江長

城攪拌

設備股

份有限

公司

通用設備

制造業(yè)

公 司是一 家專

業(yè) 從事攪 拌設

備研發(fā)、生產(chǎn)、

銷 售和服 務的

高新技術企業(yè)，

主 要產(chǎn)品 為攪

拌設備。

深交所創(chuàng)業(yè)

板

通過

1.推廣服務商問題。請發(fā)行人：

（1）結合發(fā)行人產(chǎn)品特征、市

場開拓模式和同行業(yè)可比公

司情況，說明在擁有經(jīng)驗豐富

銷售團隊的情況下發(fā)行人采

用推廣服務商模式的原因及

合理性，是否存在通過推廣服

務商進行商業(yè)賄賂或其他利

益輸送的情形；（2）說明通過

推廣服務商實現(xiàn)的銷售收入

占比持續(xù)增長的原因及合理

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申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

性，發(fā)行人對推廣服務商是否

存在重大依賴。

2.研發(fā)費用問題。請發(fā)行人：說

明 2022 年研發(fā)費用中薪酬和

研發(fā)材料投入大幅增長的原

因與合理性，研發(fā)費用的歸集

與核算是否真實、準確，與研

發(fā)相關的內部控制制度是否

健全有效，是否存在調節(jié)研發(fā)

費用以符合“三創(chuàng)四新”標準

的情形。

3.公司治理問題。請發(fā)行人：結

合實際控制人及其近親屬在

發(fā)行人處任職情況、公司治理

實際運行情況，說明發(fā)行人是

否已建立完善的現(xiàn)代企業(yè)制

度，機構設置、權責分配和激

勵機制是否合理有效，發(fā)行人

為防范實際控制人及其家族

成員不當控制、維護發(fā)行人獨

立性采取的措施，相關內部控

制制度是否健全有效。

浙江坤

博精工

科技股

份有限

公司

通用設備

制造業(yè)

公 司專業(yè) 從事

高 端裝備 精密

成 型零部 件的

研發(fā)、生產(chǎn)和銷

售。

北交所 通過

1.關于單一客戶依賴。請發(fā)行

人結合 2023 年上半年財務數(shù)

據(jù)、與晶盛機電合作情況等，

說明發(fā)行人是否對晶盛機電

存在重大依賴；若存在，是否

對發(fā)行人經(jīng)營穩(wěn)定性產(chǎn)生重

大不利影響，發(fā)行人擬采取的

風險應對措施。

2.關于高端裝備精密成型零部

件產(chǎn)品毛利率。請發(fā)行人：（1）

結合訂單獲取方式、市場競爭

情況、產(chǎn)品技術先進性、市場

拓展情況、運達股份向除發(fā)行

人外的其他供應商采購相同

或類似產(chǎn)品價格等因素，補充

說明高端裝備精密成型零部

件毛利率大幅高于同行業(yè)可

比公司的原因及合理性，以及

毛利率變動趨勢。（2）結合發(fā)

行人在日精塑料機械（太倉）

有限公司、NISSEIPLASTIC

INDUSTRIAL CO.,LTD.及及

KUSANO CO.,LTD.等日本客

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

16

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

戶采購中的占比，以及上述日

本客戶向其他供應商采購同

類產(chǎn)品的價格等情況，補充說

明向日本客戶售價較高的合

理性。

無錫靈

鴿機械

科技股

份有限

公司

專用設備

制造業(yè)

公 司是一 家物

料 自動化 處理

解 決方案 提供

商，主要從事計

量配料、混合及

輸 送等自 動化

物 料處理 系統(tǒng)

設備的研發(fā)、生

產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品

包 括自動 化物

料 處理系 統(tǒng)和

單機設備。

北交所 通過

1．關于關聯(lián)交易。請發(fā)行人：

（1）說明通過子公司直接采

購 IC 控制板是否存在技術失

竊密風險及發(fā)行人采取的防

范措施。（2）說明 IC 控制板

采購渠道是否屬于發(fā)行人核

心競爭力的重要體現(xiàn)，如何保

證供應的穩(wěn)定性，是否與上游

簽署長期合作協(xié)議或約定排

他性條件，是否有替代產(chǎn)品或

技術路徑。（3）說明 2023 年

1-6 月海天機電采購物資的處

理情況，是否直接或間接銷售

給發(fā)行人，海天機電未來經(jīng)營

規(guī)劃。（4）結合各期鋰電行業(yè)

訂單簽署情況，說明在間歇式

勻漿設備需求明顯增長的情

況下出讓靈鼎智能控制權的

合理性。（5）說明靈鼎智能是

否具備獨立產(chǎn)購銷能力，是否

向發(fā)行人外的客戶直接供應

產(chǎn)品，同類產(chǎn)品單價、毛利率

是否存在差異及原因。（6）結

合實繳出資、經(jīng)營決策等，說

明發(fā)行人未將靈鼎智能納入

合并報表是否符合企業(yè)會計

準則的規(guī)定，模擬測算如合并

報表對發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績的影

響。（7）李華林、段永、朱屏

懷受讓發(fā)行人 20%股權的資

金來源，是否接受發(fā)行人及其

關聯(lián)方的資助，是否存在股份

代持。

2.關于安裝服務采購。請發(fā)行

人：（1）結合安裝服務具體項

目內容，說明報告期內相關安

裝服務供應商是否具備相應

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

17

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

的資質。（2）對比同行業(yè)公司，

說明安裝服務費占比是否符

合行業(yè)慣例。（3）列表分析

2020-2022 年度前五大安裝服

務供應商采購金額對應的具

體安裝項目、合同總金額、約

定的安裝具體內容、安裝期

限、實際安裝具體內容、用工

人數(shù)、用工時長等，說明安裝

服務費占比較低的合理性，是

否存在安裝服務供應商為發(fā)

行人承擔成本費用的情形。

3.關于經(jīng)營業(yè)績。請發(fā)行人結

合新能源鋰電行業(yè)發(fā)展趨勢

和發(fā)行人主要客戶變動頻繁、

逾期應收賬款占比較高及銷

售模式等情況，說明對發(fā)行人

可能產(chǎn)生的影響，期后業(yè)績增

長是否具有可持續(xù)性。發(fā)行人

避免客戶的流失，提高客戶粘

性的具體措施。

湖南省

兵器工

業(yè)集團

股份有

限公司

金屬制品

業(yè)

公 司主要 從事

軍 工產(chǎn)品 的研

發(fā) 、生產(chǎn) 和銷

售，以及民用低

壓 電器產(chǎn) 品的

檢測檢驗服務。

深交所主板 通過

1.經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定性問題。根據(jù)

發(fā)行人申報材料，報告期各期

發(fā)行人扣非歸母凈利潤分別

為 29,420.99 萬元、28,477.68

萬元、26,651.07 萬元，綜合毛

利率分別為 43.18%、41.74%、

39.07%。2023 年 1-6 月，發(fā)行

人經(jīng)審閱的營業(yè)收入為 74,05

6.46 萬元，同比下降 28.91%；

經(jīng)審閱的扣非歸母凈利潤為 9,

920.57 萬元，同比下降 43.2

6%。

請發(fā)行人：結合市場空間、競

爭優(yōu)劣勢、客戶需求變動、稅

收政策變化、期后業(yè)績情況，

說明報告期內扣非歸母凈利

潤和綜合毛利率持續(xù)下滑的

原因及合理性，經(jīng)營業(yè)績是否

能夠持續(xù)保持穩(wěn)定。同時，請

保薦人發(fā)表明確意見。

2.主要客戶問題。根據(jù)發(fā)行人

申報材料，發(fā)行人對第一大客

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

18

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

戶軍方 A 銷售收入分別為 88,

521.75 萬元、104,683.40 萬元、

116,141.29 萬元，占發(fā)行人主

營業(yè)務收入的比例分別為 51.3

7%、54.13%、56.33%。

請發(fā)行人：結合與軍方 A 合作

歷史、相關交易定價原則，說

明發(fā)行人對軍方 A 的銷售收

入占比持續(xù)提升的原因，是否

對軍方 A 存在重大依賴，是否

對發(fā)行人存在重大不利影響，

相關信息披露和風險揭示是

否充分。同時，請保薦人發(fā)表

明確意見。

亞聯(lián)機

械股份

有限公

司

專用設備

制造業(yè)

公 司主要 從事

人 造板生 產(chǎn)線

和 配套設 備的

研發(fā)、生產(chǎn)、銷

售和服務。

深交所主板 通過

1.經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定性問題。根據(jù)

發(fā)行人申報材料,報告期各期

發(fā)行人營業(yè)收入分別為 34,78

7.40 萬元、52,224.79 萬元、4

8,045.71 萬元，扣非歸母凈利

潤分別為 5,509.29 萬元、7,22

7.49 萬元、7,753.79 萬元，綜

合毛利率分別為 36.40%、32.8

7%、33.12%；根據(jù)發(fā)行人對 2

023 年度的盈利預測，營業(yè)收

入同比增長 41.36%，扣非歸母

凈利潤同比增長 6.02%，綜合

毛利率為 27.26%。

說明 2022 年營業(yè)收入下降的

原因，以及收入下滑情況下扣

非歸母凈利潤增長的原因及

合理性；（2）結合市場空間、

下游行業(yè)景氣度，說明報告期

綜合毛利率呈現(xiàn)下降趨勢且 2

023 年度綜合毛利率預測數(shù)下

降幅度較大的原因，是否存在

影響經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定性的重大

不利因素。同時，請保薦人發(fā)

表明確意見。

2.收入確認問題。根據(jù)發(fā)行人

申報材料，發(fā)行人主營業(yè)務為

人造板生產(chǎn)線和配套設備的

研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務。報

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

19

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

告期內，發(fā)行人生產(chǎn)線產(chǎn)品銷

售數(shù)量分別為 8 條、10 條、7

條。發(fā)行人生產(chǎn)線產(chǎn)品銷售以

驗收時點確認收入。報告期內

第四季度收入占主營業(yè)務收

入的比例分別為 29.65%、12.1

4%、44.93%。

請發(fā)行人：（1）結合產(chǎn)品生產(chǎn)

工藝、定制化特點等情況，說

明不同生產(chǎn)線產(chǎn)品建設時長、

建成至驗收時長不同的合理

性，與收入確認相關的內部控

制制度是否健全有效；（2）結

合 2022 年第四季度確認收入

的產(chǎn)品及對應客戶、收入確認

的依據(jù)、回款情況等，說明 20

22 年第四季度收入占比同比

顯著增加的原因及合理性，是

否存在提前確認收入的情形。

同時，請保薦人發(fā)表明確意

見。

新特能

源股份

有限公

司

計算機、

通信和其

他電子設

備制造

業(yè)；

專業(yè)技術

服務；

電力、熱

力生產(chǎn)和

供應業(yè)

公 司主要 從事

高 純多晶 硅的

研發(fā)、生產(chǎn)和銷

售，以及風能、

光 伏電站 的建

設和運營。

上交所主板 通過

請發(fā)行人結合行業(yè)特點、市場

需求、競爭格局、技術的優(yōu)劣

勢，以及同行業(yè)頭部公司擴產(chǎn)

及現(xiàn)有產(chǎn)能利用、戰(zhàn)略合作協(xié)

議及在手訂單、募投項目新增

產(chǎn)能計劃釋放等情況，說明本

次募投項目的必要性和合理

性，新增產(chǎn)能消化的可行性，

募投項目效益測算的審慎性，

相關風險是否充分披露。請保

薦代表人發(fā)表明確意見。

重慶新

鋁時代

科技股

份有限

公司

汽車制造

業(yè)

公 司主要 從事

新 能源汽 車電

池 系統(tǒng)鋁 合金

零部件的研發(fā)、

生產(chǎn)和銷售，擁

有 鋁合金 材料

研 發(fā)、產(chǎn) 品設

計、先進生產(chǎn)工

藝 以及規(guī) ?；?/p>

深交所創(chuàng)業(yè)

板

通過

1.對比亞迪重大依賴問題。根

據(jù)發(fā)行人申報材料，報告期內

發(fā)行人主要產(chǎn)品為電池盒箱

體，向比亞迪銷售收入分別為

21,490.70 萬元、43,539.34

萬元、112,101.13 萬元，占營

業(yè)收入比重分別為 64.80%、7

0.42%、78.87%。2022 年比亞

迪內部事業(yè)部門電池盒箱體

產(chǎn)量約為 35 萬套左右，占比

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

20

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

生 產(chǎn)的完 整業(yè)

務體系。

亞迪 2022 年電池盒箱體采購

份額約 18%。

請發(fā)行人：結合合作背景、新

客戶拓展、比亞迪自產(chǎn)電池盒

箱體情況，說明向比亞迪銷售

占比持續(xù)增長的原因及合理

性，是否存在重大不確定性風

險，進而影響發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營

能力。同時，請保薦人發(fā)表明

確意見。

2.毛利率問題。根據(jù)發(fā)行人申

報材料，報告期內發(fā)行人電池

盒箱體毛利率分別為 15.09%、

20.83%、30.28%，高于同行業(yè)

可比公司。發(fā)行人與主要客戶

簽訂的長期供貨框架協(xié)議

約定產(chǎn)品供貨價格上限條款。

請發(fā)行人：結合上游原材料價

格波動、下游客戶需求、產(chǎn)品

供貨價格上限條款、同行業(yè)可

比公司情況，說明電池盒箱體

毛利率持續(xù)增長，且 2022 年

增長幅度較大的原因及合理

性。同時，請保薦人發(fā)表明確

意見。

昆山萬

源通電

子科技

股份有

限公司

計算機、

通信和其

他電子設

備制 造

業(yè)

公 司主要 從事

印 制電路 板研

發(fā) 、生產(chǎn) 和銷

售。

北交所 通過

1.關于經(jīng)營業(yè)績。請發(fā)行人：

（1）說明報告期內主營業(yè)務

收入按產(chǎn)品應用領域分類對

應各類產(chǎn)品前五大客戶的具

體銷售情況，包括但不限于銷

售金額、銷售占比、同比增幅、

銷售毛利率等，并逐一說明前

述分類下各存量客戶新增訂

單、增量客戶新增訂單情況執(zhí)

行情況及回款情況。（2）說明

報告期內發(fā)行人各廠區(qū)不同

生產(chǎn)線的具體運行情況，包括

但不限于產(chǎn)能、投產(chǎn)和對應產(chǎn)

品銷售情況、各期產(chǎn)品良品率

變化情況。（3）說明報告期內

東臺工廠生產(chǎn)及銷售人員人

數(shù)、薪酬及年齡構成、所屬部

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

21

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

門、從事工作內容變化情況，

并進一步說明報告期各期該

廠區(qū)前述人員人工成本呈上

升趨勢的合理性、費用歸集的

合規(guī)性及其對發(fā)行人業(yè)績的

影響。（4）列示發(fā)行人銷售人

員人數(shù)、銷售人員單位年薪及

銷售人員薪酬占主營業(yè)務收

入比重，比較平均職工薪酬情

況，說明銷售人員工資增幅大

于收入增幅的原因。（5）結合

研發(fā)人員人數(shù)、薪酬及年齡構

成、所屬部門、從事工作內容

變化情況，說明在研發(fā)人員大

專學歷以下人員構成占比較

高的情形下，報告期各期研發(fā)

費用構成中人工成本呈上升

趨勢的合理性，并結合報告期

各期研發(fā)項目的具體材料投

入情況，進一步說明發(fā)行人研

發(fā)費用歸集的合規(guī)性。（6）結

合前述（1）-（5），進一步說

明報告期內收入及凈利潤變

化趨勢與同行業(yè)變化趨勢不

一致的合理性。（7）結合最新

業(yè)績情況，進一步說明受全球

通脹、地緣沖突、經(jīng)濟增速放

緩等因素影響下發(fā)行人業(yè)績

穩(wěn)定性和未來業(yè)績增長的可

持續(xù)性。請保薦機構、申報會

計師核查并發(fā)表明確意見。

珠海派

諾科技

股份有

限公司

軟件和信

息技術服

務業(yè)

公 司主要 為大

型建筑、數(shù)據(jù)中

心、金融、醫(yī)院、

交通樞紐、工業(yè)

園 區(qū)等電 力用

戶 側客戶 提供

能 源物聯(lián) 網(wǎng)產(chǎn)

品 及能源 數(shù)字

化解決方案。

北交所 通過

1.關于收入確認。請發(fā)行人：

（1）針對非終端客戶，結合合

同約定、產(chǎn)品特點、安裝調試

要求等分析用電與能源管理

系統(tǒng)的收入確認是否謹慎，是

否應于終端客戶驗收后確認

收入。（2）補充說明各期直流

充電樁及交流充電樁的銷售

數(shù)量及平均單價，并對比同行

業(yè)公司直流及交流充電樁的

價格，分析發(fā)行人充電樁價格

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

22

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

的合理性。（3）分析說明發(fā)行

人收入是否具有季節(jié)性特征，

發(fā)行人收入變化情況與該行

業(yè)趨勢是否保持一致；2021 年

和 2022 年第四季度收入占比

大幅增加的原因及合理性，此

趨勢與同行業(yè)可比公司是否

存在較大差異。請保薦機構及

申報會計師補充核查上述情

況，說明是否實地走訪客戶并

查看用電與能源管理系統(tǒng)的

運行情況，如是，補充說明走

訪情況，并針對是否存在跨期

確認收入、成本的情況發(fā)表明

確意見。

湖北康

農(nóng)種業(yè)

股份有

限公司

農(nóng)業(yè)

公 司主要 從事

雜 交玉米 種子

研發(fā)、生產(chǎn)和銷

售。

北交所 暫緩

1.關于實際控制人。請發(fā)行人：

（1）說明彭緒冰在發(fā)行人處

任職的合法合規(guī)性及相關法

規(guī)和政策依據(jù)，是否與原任職

單位存在利益沖突。（2）結合

彭緒冰任職情況、專業(yè)背景、

在公司經(jīng)營管理中的分工及

作用，準確說明發(fā)行人實際控

制權行使的具體情況。請保薦

機構及發(fā)行人律師對上述事

項進行核查并發(fā)表明確意見。

2.關于四川康農(nóng)。請發(fā)行人說

明：（1）四川康農(nóng)的設立、股

權轉讓、減資及劉玉成受讓股

權的具體情況。（2）四川康農(nóng)

是否實現(xiàn)終端銷售。請保薦機

構對四川康農(nóng)的銀行流水、四

川康農(nóng)終端銷售的實現(xiàn)情況

進行補充核查。

3.關于募投項目。請發(fā)行人結

合募投項目投產(chǎn)前后產(chǎn)能規(guī)

模增速對比、新舊銷售區(qū)域收

入增長預測，說明在現(xiàn)有技術

儲備、經(jīng)營能力情況下進入競

爭更為激烈的市場區(qū)域時，產(chǎn)

能預測的合理性及業(yè)績增長

的可持續(xù)性。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

23

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

無錫燁

隆精密

機械股

份有限

公司

汽車制造

業(yè)

公 司主要 從事

汽 車渦輪 增壓

器 關鍵零 部件

的研發(fā)、生產(chǎn)和

銷售。

上交所主板 通過

1.結合主要產(chǎn)品市場空間、新

項目數(shù)量變化、市場開拓情

況、毛利率持續(xù)下降等，說明

發(fā)行人是否存在毛利率進一

步下降及業(yè)績大幅下滑的風

險。

2.結合吳軍和吳紅燕在發(fā)行人

的履職情況、報告期內重大事

項決策、日常經(jīng)營管理等實際

情況，說明發(fā)行人實際控制人

認定是否準確，是否存在規(guī)避

實控人合法合規(guī)法律要求的

情形。

永臻科

技股份

有限公

司

電氣機械

和器材制

造業(yè)

公 司主要 從事

綠 色能源 結構

材料的研發(fā)、生

產(chǎn) 、銷售 及應

用。

上交所主板 通過

1.結合行業(yè)市場空間、現(xiàn)有市

場產(chǎn)能、市場主要參與者及行

業(yè)新進入者在（擬）建的產(chǎn)能、

發(fā)行人市場占有率及發(fā)展趨

勢等情況，說明發(fā)行人募投項

目實施的必要性及新增產(chǎn)能

消化的可行性。

2. 結合募投項目達產(chǎn)后新增

折舊攤銷等情況，說明募投項

目效益測算是否合理、謹慎。

北京高

威科電

氣技術

股份有

限公司

批發(fā)業(yè)

公 司主要 從事

工業(yè)自動化、數(shù)

字 化綜合 服務

和 自動化 控制

系 統(tǒng)核心 產(chǎn)品

研發(fā)、生產(chǎn)和銷

售。

深交所創(chuàng)業(yè)

板

通過

關于成本與研發(fā)費用問題。根

據(jù)發(fā)行人申報材料，報告期內

發(fā)行人技術集成產(chǎn)品銷售業(yè)

務和自動化控制系統(tǒng)集成業(yè)

務的采購成本占相關業(yè)務營

業(yè)成本的比例均為 97%以上，

人工成本占比均不到 2%。報

告期內發(fā)行人通過提供增值

服務實現(xiàn)技術集成產(chǎn)品銷售，

其中增值服務中的控制算法

支出計入研發(fā)費用。

請發(fā)行人：（1）結合業(yè)務類型

特點、同行業(yè)可比公司情況，

說明上述業(yè)務人工成本占比

較低的原因及合理性；（2）結

合增值服務的具體內容、與研

發(fā)相關的內部控制制度及執(zhí)

行情況，說明研發(fā)費用歸集是

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

24

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

否準確、會計處理是否符合企

業(yè)會計準則相關規(guī)定。

中國國

際貨運

航空股

份有限

公司

航空運輸

業(yè)

公 司主營 業(yè)務

包 括航空 貨運

服務、航空貨站

服務、綜合物流

解決方案。

深交所主板 通過

1.經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定性問題。根據(jù)

發(fā)行人申報材料，發(fā)行人主要

業(yè)務包括航空貨運服務、航空

貨站服務和綜合物流解決方

案三大板塊。報告期內，發(fā)行

人營業(yè)收入分別為 1,825,124.9

0 萬元、2,395,820.40 萬元、2,

278,450.01 萬元，扣非歸母凈

利潤分別為 322,283.05 萬元、

425,135.96 萬元、304,283.32 萬

元。2023 年 1-6 月，發(fā)行人經(jīng)

審閱的營業(yè)收入為 605,379.90

萬元，同比下降 55.30%，扣非

歸母凈利潤為 42,816.90 萬元，

同比下降 79.39%。

請發(fā)行人：（1）結合業(yè)務細分

類型、市場需求變化、發(fā)行人

競爭優(yōu)劣勢、同行業(yè)可比公司

情況，說明 2022 年、2023 年

1-6 月營業(yè)收入和扣非歸母凈

利潤同比下降的原因及合理

性；（2）結合經(jīng)營環(huán)境變化、

行業(yè)發(fā)展趨勢等，說明是否存

在影響經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定的重大

不利因素，經(jīng)營業(yè)績是否能夠

保持穩(wěn)定。

2.業(yè)務獨立性問題。根據(jù)發(fā)行

人申報材料，報告期內，發(fā)行

人向實際控制人中航集團的

采購總額占各期營業(yè)成本的

比例分別為 63.76%、65.68%、

61.36%，主要包括向國航股份

采購客機貨運經(jīng)營支出和向

飛機維修公司采購維修服務

等，其中客機貨運經(jīng)營支出占

各期營業(yè)成本的比例分別為 5

6.36%、59.05%、53.19%。202

2 年 9 月，發(fā)行人與國航股份

簽署《持續(xù)性關聯(lián)（連）交易

框架協(xié)議》，約定雙方后續(xù)按

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

25

申請人 所屬

行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

審核

結果 關注問題

照獨家經(jīng)營模式繼續(xù)開展客

機貨運業(yè)務合作，協(xié)議有效期

至 2024 年 12 月 31 日，到期

可自動續(xù)約多次。

請發(fā)行人：（1）結合《持續(xù)性

關聯(lián)（連）交易框架協(xié)議》主

要條款，說明發(fā)行人獲得獨家

授權經(jīng)營相關業(yè)務的持續(xù)性

與穩(wěn)定性；（2）結合經(jīng)營模式、

定價指標選取及可比市場公

允價格，說明發(fā)行人與國航股

份關聯(lián)交易定價是否公允，是

否存在利益輸送情形；（3）結

合報告期內向中航集團采購

總額占營業(yè)成本的比例、供應

商可替代性、合作的穩(wěn)定性，

說明是否對中航集團存在重

大依賴，關聯(lián)交易是否對發(fā)行

人業(yè)務獨立性產(chǎn)生重大不利

影響。

3．核發(fā)批文

2023 年 9 月，IPO 核發(fā)批文 16 家，深市主板 1 家、深市創(chuàng)業(yè)板 3 家、滬市主

板 2 家、滬市科創(chuàng)板 2 家，北交所 8 家，具體情況如下：

申請人 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

紹興興欣新材料

股份有限公司

化學原料和化學

制品制造業(yè)

公司主要從事有機胺類精細化學品的研

發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

深交所主

板

江蘇艾森半導體

材料股份有限公

司

計算機、通信和

其他電子設備制

造業(yè)

公司主要從事電子化學品的研發(fā)、生產(chǎn)和

銷售業(yè)務。

上交所科

創(chuàng)板

邢臺納科諾爾精

軋科技股份有限

公司

專用設備制造業(yè)

公司主要從事各類新能源電池的極片輥壓

機及其他用途（如高分子材料、碳纖維、粉

末冶金、貴金屬壓延等）輥壓機的研發(fā)、生

產(chǎn)與銷售。

北交所

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

26

申請人 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

蘇州卓兆點膠股

份有限公司 專用設備制造業(yè) 公司主要從事高精度智能點膠設備、點膠

閥及其核心部件的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

北交所

浙江前進暖通科

技股份有限公司 通用設備制造業(yè) 公司主要從事鋁合金冷凝式熱交換器的研

發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

北交所

北京并行科技股

份有限公司

軟件和信息技術

服務業(yè)

公司主要從事超算云服務、超算云系統(tǒng)集

成、超算軟件及技術服務、超算會議及其他

業(yè)務。

北交所

杭州立方控股股

份有限公司

軟件和信息技術

服務業(yè)

公司主要從事智慧停車系統(tǒng)、智慧門禁系

統(tǒng)、安全應急系統(tǒng)以及停車運營服務。

北交所

上海錦江航運

（集團）股份有

限公司

水上運輸業(yè) 公司主要從事國際、國內海上集裝箱運輸

業(yè)務。

上交所主

板

深圳市核達中遠

通電源技術股份

有限公司

計算機、通信和

其他電子設備制

造業(yè)

公司主要從事通信電源、新能源電源和工

控電源等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

深交所創(chuàng)

業(yè)板

廈門思泰克智能

科技股份有限公

司

專用設備制造業(yè) 公司主要從事機器視覺檢測設備的研發(fā)、

生產(chǎn)、銷售及增值服務。

深交所創(chuàng)

業(yè)板

安邦護衛(wèi)集團股

份有限公司 商務服務業(yè) 公司主營業(yè)務覆蓋金融安全服務、綜合安

防服務和安全應急服務三個領域。

上交所主

板

上海阿為特精密

機械股份有限公

司

金屬制品業(yè)

公司是一家專注于科學儀器、醫(yī)療器械、交

通運輸?shù)刃袠I(yè)的精密機械零部件制造商，

提供新品開發(fā)、小批量試制、大批量生產(chǎn)制

造的一站式服務的高新技術企業(yè)。

北交所

湖北開特汽車電

子電器系統(tǒng)股份

有限公司

汽車制造業(yè) 公司主要從事傳感器類、控制器類和執(zhí)行

器類等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

北交所

內蒙古騎士乳業(yè)

集團股份有限公

司

畜牧業(yè)

公司主要從事牧草、玉米和甜菜種植、奶牛

集約化養(yǎng)殖和有機生鮮乳供銷、乳制品及

含乳飲料的生產(chǎn)與銷售以及白砂糖及其副

產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。

北交所

深圳安培龍科技

股份有限公司

計算機、通信和

其他電子設備制

造業(yè)

公司主要從事 PTC 熱敏電阻、NTC 熱敏

電阻、溫度傳感器等的生產(chǎn)。

深交所創(chuàng)

業(yè)板

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

27

申請人 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 申報

板塊

上海合晶硅材料

股份有限公司

計算機、通信和

其他電子設備制

造業(yè)

公司系一家具備從晶體成長、襯底成型到

外延生長全流程生產(chǎn)能力的半導體硅外延

片一體化制造商。

上交所科

創(chuàng)板

4．新增發(fā)行上市

2023 年 9 月，新增發(fā)行上市 23 家，其中，滬市主板 3 家、滬市科創(chuàng)板 4 家、

深市創(chuàng)業(yè)板 10 家、北交所 6 家，具體如下：

公司簡稱/

股票代碼 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 募資額

（億元）

金帝股份

（603270）

通用設備制造

業(yè)

公司主要從事精密機械零部件的研發(fā)、生產(chǎn)

和銷售。

11.92

多浦樂

（301528）

儀器儀表制造

業(yè)

公司主要從事無損檢測設備的研發(fā)、生產(chǎn)和

銷售。

11.13

儒競科技

（301525）

電氣機械和器

材制造業(yè)

公司主要從事變頻節(jié)能與智能控制綜合產(chǎn)品

的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售。

23.49

視聲智能

（870976）

計算機、通信

和其他電子設

備制造業(yè)

公司主要從事智能家居、可視對講等智能化

設備和液晶顯示屏及模組的研發(fā)設計、生產(chǎn)

制造和銷售以及配套技術服務。

1.31

民生健康

（301507）

醫(yī)藥制造業(yè)

公司專注于維生素與礦物質補充劑領域，是

集維生素與礦物質類非處方藥品和保健食品

研發(fā)、 生產(chǎn)、 銷售于一體的高新技術企業(yè)。

8.91

威爾高

（301251）

電子元件及電

子專用材料制

造

公司主營業(yè)務是印制電路板的研發(fā)、生產(chǎn)和

銷售。

9.72

力王股份

（831627）

電氣機械和器

材制造業(yè)

公司主要從事環(huán)保堿性鋅錳電池、環(huán)保碳性

鋅錳電池和鋰離子電池的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

1.59

中巨芯

（688549）

計算機、通信

和其他電子設

備制造業(yè)

公司專注于電子化學材料領域，主要從事電

子濕化學品、電子特種氣體和前驅體材料的

研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

19.13

福賽科技

（301529）

汽車制造業(yè) 公司主要從事汽車內飾件研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。 7.76

熱威股份

（603075）

電氣機械和器

材制造業(yè)

公司主要從事電熱元件和組件的研發(fā)、生產(chǎn)

及銷售。

9.24

盛科通信

（688702）

軟件和信息技

術服務業(yè)

公司主要從事以太網(wǎng)交換芯片及配套產(chǎn)品的

研發(fā)、設計和銷售。

21.33

萬德股份

（836419）

化學原料和化

學制品制造業(yè)

公司主要從事油品添加劑、石油煉劑、油田化

學品以及其他精細化工產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)與

銷售。

2.05

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

28

公司簡稱/

股票代碼 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 募資額

（億元）

斯菱股份

（301550）

汽車制造業(yè) 公司主要從事汽車軸承的研發(fā)、制造和銷售。 10.33

崇德科技

（301548）

通用設備制造

業(yè)

公司主要從事動壓油膜滑動軸承的研發(fā)、設

計、生產(chǎn)及銷售，滾動軸承及相關產(chǎn)品等的銷

售。

5.2964

飛南資源

（301500）

廢棄資源綜合

利用業(yè)

公司主要從事有色金屬類危險廢物處置業(yè)務

及再生資源回收利用業(yè)務。

15

中研股份

（688716）

化學原料和化

學制品制造業(yè)

公司主要從事聚醚醚酮（PEEK）研發(fā)、生產(chǎn)

及銷售。

4.55

富恒新材

（832469）

橡膠和塑料制

品業(yè)

公司主要從事改性塑料的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和

相關技術服務。

1.3

恒興新材

（603276）

化學原料和化

學制品制造業(yè)

公司屬于精細化工行業(yè)，通過采購大宗化學

品作為原料，圍繞有機酮、有機酯和有機酸產(chǎn)

業(yè)鏈布局，有效綜合利用、研發(fā)、生產(chǎn)和銷售

附加值高、下游市場空間大的特色精細化學

產(chǎn)品。

10.2920

萬邦醫(yī)藥

（301520）

研究和試驗發(fā)

展

公司主要從事藥物研發(fā)服務。 11.3133

三態(tài)股份

（301558）

零售業(yè) 公司主要從事出口跨境電商零售和第三方出

口跨境電商物流服務。 8.6831

愛科賽博

（688719）

電氣機械和器

材制造業(yè)

公司主要從事電力電子變換和控制設備的研

發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

14.4299

科強股份

（873665）

橡膠和塑料制

品業(yè)

公司主要從事高性能特種橡膠制品的研發(fā)、

生產(chǎn)和銷售。

2.1666

開特股份

（832978）

汽車制造業(yè) 公司主要從事傳感器類、控制器類和執(zhí)行器

類等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

1.3266

(二) 上市公司再融資動態(tài)

2023 年 9 月，新增上市公司再融資過會 10 家，具體情況如下：

發(fā)行人簡稱/股票代碼 融資方式 過會日3 融資規(guī)模

（億元）

光華科技

（002741）

非公開發(fā)行股票 2023 年 08 月 28 日 12.5

神州數(shù)碼

（000034）

公開發(fā)行可轉債 2023 年 08 月 31 日 13.49

盛航股份

（001205）

公開發(fā)行可轉債 2023 年 08 月 31 日 7.4

3指通過交易所上市審核委員會審核的時間。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

29

發(fā)行人簡稱/股票代碼 融資方式 過會日3 融資規(guī)模

（億元）

繼峰股份

（603997）

非公開發(fā)行股票 2023 年 08 月 31 日 18.10

中遠海特

（600428）

非公開發(fā)行股票 2023 年 08 月 31 日 35

百花醫(yī)藥

（600721）

非公開發(fā)行股票 2023 年 09 月 08 日 3.39

舒泰神（300204） 非公開發(fā)行股票 2023 年 09 月 13 日 3.8148

海默科技（300084） 非公開發(fā)行股票 2023 年 09 月 13 日 4.4333

長亮科技（300348） 非公開發(fā)行股票 2023 年 09 月 13 日 5.7259

裕興股份（300305） 非公開發(fā)行股票 2023 年 09 月 13 日 7

(三) 上市公司重大資產(chǎn)重組4動態(tài)

2023 年 9 月，新增上市公司重大資產(chǎn)重組過會 3 家，具體情況如下：

上市公司簡稱

/股票代碼 過會日5 交易方案

德馬科技

（688360）

2023 年 8 月 29 日

公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式，向王凱、曲準

德、陳亮、李志剛、鄭星、周丹、上海隼慧、上海葒惠

等 8 名交易對方購買其所合計持有的莫安迪 100%股

權。

威領股份

（002667）

2023 年 9 月 21 日

公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買熊晟持有

的江西領輝科技有限公司 30%股權，同時，公司擬向不

超過 35 名符合中國證監(jiān)會規(guī)定的特定投資者發(fā)行股份

募集配套資金。

祁連山

（600720）

2023 年 9 月 26 日

公司擬以資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買中交公路規(guī)劃設計

院有限公司 100%股權、中交第一公路勘察設計研究院

有限公司 100%股權、中交第二公路勘察設計研究院有

限公司 100%股權、中國市政工程西南設計研究總院有

限公司 100%股權、中國市政工程東北設計研究總院有

限公司 100%股權、中交城市能源研究設計院有限公司

100%股權，并擬募集配套資金。

4指需要交易所并購重組委審議的上市公司重大資產(chǎn)重組和發(fā)行股份購買資產(chǎn)。

5指通過中國證監(jiān)會或交易所并購重組委審核的時間。

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30

(四) 上市公司控制權變更動態(tài)

2023 年 9 月，新增上市公司控制權交易案例 12 家，具體情況如下：

公司簡稱/

股票代碼 收購方 收購方實際控制人 變更方式 交易對價

（億元）

江南高纖

（600527）

陶冶 陶冶 協(xié)議轉讓 4.37

日播時尚

（603196）

梁豐及其控制的闊

元企業(yè)管理（上

海）有限公司

梁豐 協(xié)議轉讓 7.73

寶鼎科技

（002552）

山東金都國有資本

投資集團有限公司 招遠市人民政府 協(xié)議轉讓 21.12

新賽股份

（600540）

中新建物流集團有

限責任公司

新疆生產(chǎn)建設兵團

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理

委員會

協(xié)議轉讓 7.26

三星新材

（603578）

金璽泰有限公司 金銀山

協(xié)議轉讓、表決權

放棄、向特定對象

發(fā)行股份

5.36

乾景園林

（603778）

國晟能源股份有限

公司 吳君 協(xié)議轉讓 4.42

安井食品

（603345）

杭建英、陸秋文 杭建英、陸秋文 協(xié)議轉讓、一致行

動協(xié)議 0.715

中元股份

（300018）

尹健、盧春明、鄧

志剛、王永業(yè)、張

小波、尹力光、劉

屹、陳志兵

尹健、盧春明、鄧

志剛、王永業(yè)、張

小波、尹力光、劉

屹、陳志兵

協(xié)議轉讓、撤銷表

決權委托 0.33

佛慈制藥

（002644）

甘肅省國有資產(chǎn)投

資集團有限公司

甘肅省人民政府國

有資產(chǎn)監(jiān)督管理委

員會

無償劃轉 -

翔豐華

（300890）

- - 一致行動協(xié)議到期 -

華西股份

（000936）

江陰聯(lián)華優(yōu)化調整

產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè)

（有限合伙）

江陰市人民政府國

有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦

公室

間接股權轉讓 /

巨星農(nóng)牧

（603477）

四川巨星企業(yè)集團

有限公司 唐光躍 協(xié)議轉讓 7.19

交易進展：

1.江南高纖（600527）

陶國平先生與陶冶先生為父子關系，為了平穩(wěn)過渡和培養(yǎng)新一代接班人，陶國平先生

與陶冶先生于 2023 年 7 月 19 日簽署了《股份轉讓協(xié)議》，陶國平先生擬將其所持有的

246,792,006 股公司股份（占公司當前總股本的 14.25%）轉讓給陶冶先生。

2023 年 8 月 29 日，陶國平先生收到中國證券登記結算有限責任公司上海分公司出具

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

31

的《過戶登記確認書》，陶國平先生持有的公司無限售條件流通股 246,792,006 股（占公司

股本總額的 14.25%）協(xié)議轉讓給陶冶先生的過戶登記手續(xù)已辦理完畢。

本次權益變動完成后，陶冶先生持有公司股份 373,472,006 股，占總股本的 21.57%，

陶國平先生持有公司股份 144,000,000 股，占總股本的 8.32%，公司控股股東、實際控制人

由陶國平先生變更為陶冶先生。

2.日播時尚（603196）

2023 年 5 月 15 日，王衛(wèi)東及其控制的日播控股與梁豐及其控制的上海闊元簽署了《股

份轉讓協(xié)議》，日播控股向梁豐與上海闊元分別轉讓 52,032,500 股、12,000,000 股公司股

份，王衛(wèi)東向梁豐轉讓 6,967,500 股公司股份。

2023 年 8 月 31 日，公司收到日播控股及王衛(wèi)東的通知，上述股份協(xié)議轉讓已在中國

證券登記結算有限責任公司辦理完成過戶登記手續(xù)，并取得了中國證券登記結算有限責任

公司出具的《過戶登記確認書》。

本次權益變動的實施會導致公司控股股東、實際控制人的變化。本次權益變動完成后，

日播控股不再是公司的控股股東，王衛(wèi)東、曲江亭不再是公司的實際控制人；公司控股股

東、實際控制人變更為梁豐。

3.寶鼎科技（002552）

2023 年 6 月 11 日，寶鼎科技股份有限公司控股股東山東招金集團有限公司與山東金

都國有資本投資集團有限公司簽署了《關于寶鼎科技股份有限公司之股份轉讓協(xié)議》，招

金集團以非公開協(xié)議轉讓方式將其持有的公司 116,062,100 股股份（占當時公司總股本的

26.64%）轉讓給金都國投。2023 年 8 月 23 日，深圳證券交易所出具了《深圳證券交易所

上市公司股份協(xié)議轉讓確認書》；2023 年 8 月 28 日，中國證券登記結算有限責任公司深

圳分公司出具了《證券過戶登記確認書》，本次協(xié)議轉讓股份的過戶登記手續(xù)已完成。招

金集團原持有的公司無限售流通股 116,062,100 股股份已過戶至金都國投名下。

本次協(xié)議轉讓股份過戶登記完成后，金都國投持有公司 116,062,100 股股份（占公司總股本

的 27.12%），成為公司第一大股東及控股股東，公司實際控制人仍是招遠市人民政府。

4.新賽股份（600540）

2023 年 7 月 8 日，新疆賽里木現(xiàn)代農(nóng)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“新賽股

份”）控股股東新疆艾比湖投資有限公司（以下簡稱“艾比湖投資”）與中新建物流集團

有限責任公司（以下簡稱“中新建物流”）簽訂了《增資協(xié)議》及《股份轉讓協(xié)議》，艾

比湖投資以其持有的新賽股份 169,534,111 股（占新賽股份全部股份的 29.1608%）向中新

建物流增資，該增資行為完成后，中新建物流持有新賽股份 169,534,111 股（占新賽股份全

部股份的 29.1608%），成為新賽股份的控股股東（以下簡稱“本次股份轉讓”）。

2023 年 8 月 8 日，中新建物流就本次增資辦理完成工商變更登記程序，并取得了新疆

生產(chǎn)建設兵團第八師市場監(jiān)督管理局核發(fā)的《營業(yè)執(zhí)照》。

2023 年 9 月 4 日，本次股份轉讓已在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理

完成過戶登記手續(xù)，并取得了中國證券登記結算有限責任公司出具的《中國證券登記結算

有限責任公司過戶登記確認書》。

本次股份過戶完成后中新建物流持有公司股份 169,534,111 股，占公司總股本的

29.1608%，成為公司控股股東，實際控制人為新疆生產(chǎn)建設兵團國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。

5.三星新材（603578）

2023 年 3 月 22 日，金璽泰與楊敏、楊阿永簽署了《表決權放棄協(xié)議》。根據(jù)協(xié)議約

定，楊敏、楊阿永同意不可撤銷地放棄其合計持有的三星新材 66,030,594 股股份（約占三

星新材股份總數(shù)的 36.61%）對應的表決權（表決權包括但不限于召集權、提案權、提名權、

股東大會審議事項的表決權等非財產(chǎn)性的股東權利）。其中，楊敏放棄其持有的三星新材

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

32

36,262,449 股股份對應的表決權，楊阿永放棄其持有的三星新材 29,768,145 股股份對應的

表決權。

2023 年 3 月 22 日，楊敏、楊阿永與金璽泰簽訂了《控制權轉讓框架協(xié)議》《表決權

放棄協(xié)議》《股份轉讓協(xié)議》，上市公司控制權擬于本次交易后發(fā)生變更。

金璽泰與楊敏、楊阿永簽署了《股份轉讓協(xié)議》，金璽泰擬通過協(xié)議轉讓方式受讓取

得楊敏、楊阿永合計持有的上市公司 25,525,500 股股份，約占上市公司截至本公告披露日

總股本的 14.15%，價格為 21 元/股。

根據(jù)《表決權放棄協(xié)議》，楊敏、楊阿永同意不可撤銷地放棄其合計持有的目標公司

66,030,594 股股份（約占上市公司截至本公告披露日總股本的 36.61%）對應的表決權。

金璽泰與三星新材簽署了附條件生效的《股份認購協(xié)議》，三星新材擬向金璽泰定向

發(fā)行股份，根據(jù)三星新材《2023 年度向特定對象發(fā)行 A 股股票預案》，按本次發(fā)行數(shù)量上

限 54,107,109 股計算，本次向特定對象發(fā)行完成后，金璽泰持有的上市公司股份將增至

79,632,609 股，約占本次向特定對象發(fā)行后上市公司總股本的 33.96%。

2023 年 9 月 5 日，控股股東楊敏、楊阿永與金璽泰的股份協(xié)議轉讓手續(xù)已辦理完成，

并收到了中登公司出具的《過戶登記確認書》。

本次股份協(xié)議轉讓過戶后，上市公司的控制權發(fā)生變更，公司控股股東將由楊敏先生、

楊阿永先生變更為金璽泰有限公司，實際控制人變更為金銀山管理咨詢有限公司。

6.乾景園林（603778）

2023 年 8 月 9 日，公司控股股東、實際控制人回全福、楊靜與國晟能源股份有限公司

（以下簡稱“國晟能源”）簽署《關于北京乾景園林股份有限公司股份轉讓協(xié)議》，由楊

靜通過協(xié)議轉讓方式將其持有的北京乾景園林股份有限公司（以下簡稱“乾景園林”或“上

市公司”）56,867,255 股股份（約占上市公司總股本的 8.85%）轉讓給國晟能源，本次股份

轉讓價格為 7.78 元/股，轉讓價款為 442,427,243.90 元。

公司于 2023 年 9 月 7 日收到股東通知，本次協(xié)議轉讓股份已經(jīng)在中國登記結算有限

責任公司上海分公司完成過戶登記手續(xù)，并取得了中國證券登記結算有限責任公司出具的

《中國證券登記結算有限責任公司過戶登記確認書》。

本次股份過戶完成后，國晟能源持有上市公司 108,295,827 股股份，占乾景園林總股本的

16.85%，上市公司控股股東由回全福、楊靜變更為國晟能源，上市公司實際控制人將由回

全福、楊靜變更為吳君、高飛。

7.安井食品（603345）

2023 年 9 月 10 日，公司收到國力民生告知函，章高路先生與王蘇女士、王蘇女士與

王繼娟女士已分別簽署了股權轉讓協(xié)議；杭建英女士和陸秋文女士已簽署一致行動人協(xié)

議。

本次權益變動前，章高路先生擔任安井食品副董事長、國力民生董事長兼總經(jīng)理，為

安井食品實際控制人。本次權益變動系章高路先生因個人原因，經(jīng)家族內部商定，將持有

的國力民生 28.54%股權以 7,150 萬元對價轉讓給其母親王蘇；王蘇將其持有的國力民生

28.74%（含原先持有的 0.02%）股權以 7,200 萬對價轉讓給其姐姐王繼娟，上述兩筆股權

轉讓均已完成。同時，杭建英女士與國力民生原股東陸秋文女士簽署了《一致行動協(xié)議》，

雙方在未來 5 年內，在國力民生股東會行使股東表決權等事項時保持一致行動，雙方構成

一致行動人。

本次股權轉讓后，章高路先生將不再持有國力民生股權；杭建英女士、陸秋文女士分

別持有國力民生 29.94%、25.15%股權，一致行動人合計持有 55.09%股權。福建省仙游縣

市場監(jiān)督管理局已受理國力民生提交的工商變更材料并辦理完成相關工商變更登記手續(xù)。

截至目前國力民生仍持有安井食品 25%股份，為公司控股股東。本次權益變動系控股股東

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

33

的上層股權結構變更，不涉及國力民生持有安井食品股份的變動，不觸及要約收購。本次

權益變動完成后，安井食品的實際控制人由章高路先生變更為一致行動人杭建英女士和陸

秋文女士。

8.中元股份（300018）

公司董事長徐軍紅與公司董事竇寶成于 2023 年 8 月 18 日簽署了《公司股權轉讓協(xié)

議》，徐軍紅將其持有的洛陽華世新能源科技有限公司（以下簡稱“洛陽華世”）66%股權轉

讓給竇寶成，股權轉讓后，竇寶成持有洛陽華世 100%的股權。洛陽華世股權轉讓已于 2023

年 8 月 29 日辦理股東信息工商變更登記。自 2023 年 8 月 29 日起，徐軍紅不再是公司實

際控制人。

公司原實際控制人尹健、盧春明、鄧志剛、王永業(yè)、張小波、尹力光、劉屹、陳志兵

八位一致行動人（以下簡稱“原實際控制人”）通知洛陽華世解除《表決權委托協(xié)議》，

撤銷表決權委托，將委托的公司 99,549,997 股股份（占公司總股本的 20.70%）的表決權收

回由自己行使。上述委托投票表決權收回后，公司實際控制人變更為原實際控制人，即尹

健、盧春明、鄧志剛、王永業(yè)、張小波、尹力光、劉屹、陳志兵八位一致行動人。

9.佛慈制藥（002644）

2023 年 7 月 30 日，蘭州市國資委作出《關于將蘭州國資投資（控股）建設集團有限

公司（以下簡稱“蘭州國投”）持有的蘭州佛慈醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團有限公司 84.16%國有股權

無償劃轉至市國資委相關事宜的批復》（蘭國資產(chǎn)權〔2023〕185 號），同意將蘭州國投所

持佛慈集團股權全部無償劃轉至蘭州市國資委持有，蘭州國投與甘肅國投簽署的《蘭州佛

慈醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團有限公司股權收購項目之投資框架協(xié)議》繼續(xù)由蘭州市國資委履行。

2023 年 8 月 2 日，蘭州市國資委與蘭州國投簽署了《蘭州佛慈醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團有限公司

股權無償劃轉協(xié)議》。甘肅國投與蘭州市國資委及佛慈集團其他四名股東簽署了附生效條

件的《蘭州佛慈醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團有限公司股權收購協(xié)議》。

2023 年 9 月 14 日，甘肅國投收到甘肅省國資委出具的《關于甘肅省國有資產(chǎn)投資集

團有限公司收購蘭州佛慈醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團有限公司 100%股權暨間接收購上市公司蘭州

佛慈制藥股份有限公司控股權的批復》（甘國資發(fā)資本〔2023〕145 號），“原則同意甘肅

國投集團通過收購蘭州佛慈醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團有限公司 100%股權間接受讓佛慈制藥控股

權的整體方案”。

2023 年 9 月 15 日，蘭州國投將其持有的佛慈集團 84.16%國有股權無償劃轉至蘭州市

國資委事項完成工商變更登記手續(xù)。同日，甘肅國投收購蘭州市國資委以及蘭州城鄉(xiāng)發(fā)展

建設基金（有限合伙）、蘭州科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資基金（有限合伙）、蘭州科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)風

險投資基金（有限合伙）、蘭州重點產(chǎn)業(yè)知識產(chǎn)權運營基金（有限合伙）持有的佛慈集團

100%股權事項完成工商變更登記手續(xù)和股權交割。甘肅國投成為佛慈集團 100%控股股東，

間接控制公司已發(fā)行股份的 61.63%，公司實際控制人由蘭州市國資委變更為甘肅省國資

委。

10．翔豐華（300890）

周鵬偉先生、鐘英浩女士于 2023 年 9 月 14 日向公司董事會提交了《關于一致行動人

協(xié)議到期不再續(xù)簽的告知函》。二人同意并確認：《一致行動人協(xié)議》到期后不再續(xù)簽，

二人的一致行動關系于 2023 年 9 月 16 日起解除。一致行動關系解除后，二人所持有的公

司股份不再合并計算。同時，根據(jù)公司當前股權分布及二人自愿作出的承諾，公司的實際

控制人由周鵬偉先生、鐘英浩女士共同控制變更為周鵬偉先生。

11.華西股份（000936）

2023 年 7 月 19 日，江蘇華西村股份有限公司（以下簡稱“公司”）實際控制人江陰市

華士鎮(zhèn)華西新市村村民委員會（以下簡稱“華西村委會”）與江陰聯(lián)華優(yōu)化調整產(chǎn)業(yè)投資合

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

34

伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“聯(lián)華基金”）簽署了《關于江蘇華西集團有限公司的股權

轉讓協(xié)議》，華西村委會擬將其持有的江蘇華西集團有限公司（以下簡稱“華西集團”）80%

股權轉讓給聯(lián)華基金。

近日，公司接到控股股東華西集團函告，華西集團已在江陰市行政審批局完成了股東

信息等變更登記手續(xù)：華西村委會已將其持有的華西集團 80%的股權轉讓給聯(lián)華基金，同

時，江陰市華西社區(qū)服務中心將其持有的華西集團 0.10%的股權轉讓給華西村委會。上述

變更事項完成后，華西集團仍為公司控股股東，公司實際控制人由華西村委會變更為江陰

市國資辦。

12.巨星農(nóng)牧（603477）

2023 年 8 月 7 日，樂山巨星農(nóng)牧股份有限公司（以下簡稱“公司”）控股股東四川和邦

投資集團有限公司（以下簡稱“和邦集團”）與四川巨星企業(yè)集團有限公司(以下簡稱“巨星

集團”)簽署了《股份轉讓協(xié)議》，擬將其持有的 26,000,000 股（占公司總股本比例的 5.14%）

公司股份轉讓給巨星集團，每股轉讓價格為 27.67 元，轉讓總價款為 719,420,000.00 元人

民幣（以下簡稱“本次權益變動”）。

本次權益變動前，和邦集團及其一致行動人賀正剛先生（和邦集團實際控制人）合計

持有公司 150,864,123 股股票，持股比例為 29.81%，和邦集團為公司控股股東，賀正剛先

生為公司實際控制人。本次權益變動后，賀正剛先生及和邦集團合計持有的上市公司股票

數(shù)量為 124,864,123 股，持股比例下降至 24.67%。

本次權益變動前，巨星集團及其一致行動人持有上市公司 123,568,238 股股票，持股比

例為 24.42%。本次權益變動后，巨星集團及其一致行動人持有上市公司的股份數(shù)量將增加

至 149,568,238 股，持股比例將增至 29.55%。

本次權益變動已完成，公司控制權已變更，巨星集團成為公司控股股東，唐光躍先生

成為公司實際控制人。。

2023 年 9 月 21 日公司收到巨星集團通知，本次權益變動的股份過戶登記手續(xù)已辦理

完成，取得了中國證券登記結算有限責任公司出具的《中國證券登記結算有限責任公司過

戶登記確認書》，過戶日期為 2023 年 9 月 20 日，股份性質為無限售流通股。

本表中的標的股份比例、交易對價均取小數(shù)點后兩位，四舍五入。

(五) 上市公司債券市場動態(tài)

2023 年 9 月，新增上市公司債券發(fā)行案例 51 家，具體情況如下：

公司簡稱/股

票代碼 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 融資品種 融資規(guī)模

（億元）

科華數(shù)據(jù)

（002335）

電氣機械及器

材制造業(yè)

公司主要從事 UPS 電源以及配套產(chǎn)

品的設計、生產(chǎn)、銷售和服務。

可轉換公

司債券 14.92

力諾特玻

（301188）

非金屬礦物制

品制造業(yè)

公司主要從事特種玻璃的研發(fā)、生產(chǎn)

與銷售。

可轉換公

司債券 5

申萬宏源

（000166）

資本市場服務 公司主要從事投資管理、實業(yè)投資、

股權投資、投資咨詢、房屋租賃等。 公司債 20

江南水務

（601199）

水的生產(chǎn)和供

應業(yè)

公司主要從事自來水的制售、自來水

排水及相關水處理業(yè)務。

公司債 6

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

35

公司簡稱/股

票代碼 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 融資品種 融資規(guī)模

（億元）

華數(shù)傳媒

（000156）

信息傳輸、軟

件和信息技術

服務業(yè)

公司主要從事杭州地區(qū)有線電視網(wǎng)

絡及全國范圍內新媒體業(yè)務。

超短期融

資券 5

桐昆股份

（601233）

化學纖維制造

業(yè)

公司主要從事滌綸長絲的研發(fā)、生產(chǎn)

和銷售。

超短期融

資券 5

康恩貝

（600572）

醫(yī)藥制造業(yè) 公司主要從事現(xiàn)代中藥和天然植物

藥產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)和銷售。

超短期融

資券 2

國金證券

（600109）

資本市場服務 公司主要從事證券業(yè)務、證券投資基

金托管、證券投資基金銷售服務。

短期融資

券

10

浙商證券

（601878）

資本市場服務 公司主要從事證券業(yè)務、證券投資基

金托管。

短期融資

券

10

中化巖土

（002542）

土木工程建筑

業(yè)

公司主要從事巖土工程、市政工程、

機場工程、地下工程、工程咨詢、工

程監(jiān)理。

中期票據(jù) 5

申萬宏源

（000166）

資本市場服務 公司主要從事企業(yè)金融、個人金融、

機構服務及交易、投資管理。

公司債 24

廣發(fā)證券

（000776）

資本市場服務

公司主要從事投資銀行業(yè)務、財富管

理業(yè)務、交易及機構業(yè)務和投資管理

業(yè)務。

公司債 20

城發(fā)環(huán)境

（000885）

生態(tài)保護和環(huán)

境治理業(yè)、道

路運輸業(yè)

公司主要從事固體廢棄物處理及環(huán)

衛(wèi)、環(huán)保方案集成服務、水處理等環(huán)

保業(yè)務的投資、建設及運營，以及高

速公路運營。

短期公司

債

25

東吳證券

（601555）

資本市場服務 公司主要從事證券經(jīng)紀、投資銀行及

自營業(yè)務。

短期融資

券

10

西部證券

（002673）

資本市場服務 公司主要從事經(jīng)紀、自營、投資銀行

業(yè)務。

短期融資

券

22

浙江龍盛

（600352）

化學原料和化

學制品制造業(yè)

公司主要從事染料、助劑、中間體的

生產(chǎn)和銷售。

超短期融

資券(科

創(chuàng)票據(jù))

5

上海電力

（600021）

電力、熱力生

產(chǎn)和供應業(yè)

公司主要從事火力發(fā)電廠的運營，向

用戶提供電力和熱力產(chǎn)品。

超短期融

資券 10

深圳燃氣

（601139）

燃氣生產(chǎn)和供

應業(yè)

公司主要從事深圳市管道燃氣供應、

液化石油氣批發(fā)、瓶裝液化石油氣零

售、燃氣投資業(yè)務。

超短期融

資券 15

深高速

（600548）

道路運輸業(yè) 公司主要從事建設、經(jīng)營及管理收費

公路項目。

中期票據(jù) 10

菲達環(huán)保

（600526）

生態(tài)保護和環(huán)

境治理業(yè)

公司主營業(yè)務是大氣污染治理及國

內環(huán)保水務。 中期票據(jù) 2

博俊科技

（300926）

汽車制造業(yè) 公司主要從事汽車精密零部件和精

密模具的研發(fā)、設計、生產(chǎn)和銷售。

公司債 5

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

36

公司簡稱/股

票代碼 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 融資品種 融資規(guī)模

（億元）

中國銀河

（601881）

資本市場服務

公司主要從事財富管理業(yè)務、投資銀

行業(yè)務、機構業(yè)務、國際業(yè)務、投資

交易業(yè)務和其他母子公司一體化業(yè)

務。

公司債 50

賽特新材

（688398）

非金屬礦物制

品業(yè)

公司主要從事真空絕熱板（VIP）的

研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

公司債 4.42

浙江龍盛

（600352）

化學原料和化

學制品制造業(yè)

公司目前主營以染料、助劑為主的紡

織用化學品業(yè)務和以間苯二胺、間苯

二酚為主的中間體業(yè)務。

超短期融

資券 3

上海電力

（600021）

電力、熱力生

產(chǎn)和供應業(yè)

公司主要從事發(fā)電廠的開發(fā)、運營和

管理。

超短期融

資券 20

長城證券

（002939）

資本市場服務

公司主要從事財富管理業(yè)務、投資銀

行業(yè)務、資產(chǎn)管理業(yè)務、證券投資及

交易業(yè)務。

短期融資

券

10

河鋼股份

（000709）

黑色金屬冶煉

和壓延加工業(yè)

公司擁有世界鋼鐵行業(yè)領先的工藝

技術裝備，具備進口鋼材國產(chǎn)化、高

端產(chǎn)品升級換代的強大基礎，具備年

產(chǎn) 3000 萬噸的精品鋼材生產(chǎn)能力。

永續(xù)中期

票據(jù) 10

金融街

（000402）

房地產(chǎn)業(yè) 公司主要從事房地產(chǎn)開發(fā)，銷售商品

房；物業(yè)管理。

公司債 9.00

盟升電子

（688311）

計算機、通信

和其他電子設

備制造業(yè)

公司主要從事衛(wèi)星應用技術領域相

關產(chǎn)品的研發(fā)及制造。

公司債 3.00

華懋科技

（603306）

汽車制造業(yè) 公司屬于汽車被動安全領域新材料

科技企業(yè)。 公司債 10.50

西部證券

（002673）

金融業(yè) 公司主要從事經(jīng)紀業(yè)務、自營業(yè)務、

投資銀行業(yè)務。

公司債 6.00

九典制藥

（300705）

醫(yī)藥制造業(yè) 公司主要從事醫(yī)藥產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)

和銷售。

公司債 3.60

申萬宏源

（000166）

金融業(yè) 公司主要從事經(jīng)紀業(yè)務、自營業(yè)務、

投資銀行業(yè)務。

公司債 49.00

武商集團

（000501）

批發(fā)和零售業(yè) 公司主要從事購物中心及超市業(yè)態(tài)

的商品銷售業(yè)務。

超短期融

資券 5.00

東百集團

（600693）

批發(fā)和零售業(yè) 公司系一家現(xiàn)代生活消費和物流領

域的基礎設施提供商和運營商。

超短期融

資券 1.00

贛粵高速

（600269）

道路運輸業(yè) 公司主營業(yè)務包括高速公路運營、智

慧交通、實業(yè)投資和金融投資。

超短期融

資券 15.00

浙江龍盛

（600352）

化學原料和化

學制品制造業(yè)

公司主要從事染料、助劑為主的紡織

用化學品業(yè)務。

超短期融

資券 5.00

國金證券

（600109）

金融業(yè) 公司主要從事證券投資基金托管；證

券投資基金銷售服務。

短期融資

券

15.00

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

37

公司簡稱/股

票代碼 所屬行業(yè) 主營業(yè)務 融資品種 融資規(guī)模

（億元）

東吳證券

（601555）

金融業(yè) 公司主要從事經(jīng)紀及財富管理業(yè)務、

投資銀行業(yè)務、投資與交易業(yè)務。

短期融資

券

20.00

紅塔證券

（601236）

金融業(yè) 公司主要從事財富管理業(yè)務板塊、自

營投資業(yè)務板塊以及機構服務業(yè)務。

短期融資

券

4.00

浙商證券

（601878）

金融業(yè)

公司主營業(yè)務包括證券經(jīng)紀；證券投

資咨詢；與證券交易、證券投資活動

有關的財務顧問；證券承銷與保薦；

證券自營；融資融券；證券投資基金

代銷；為期貨公司提供中間介紹業(yè)

務；代銷金融產(chǎn)品；證券投資基金托

管；中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務。

短期融資

券

10.00

中國銀河

（601881）

金融業(yè) 公司主要從事財富管理業(yè)務、投資銀

行業(yè)務、機構業(yè)務、國際業(yè)務。

短期融資

券

40.00

長城證券

（002939）

金融業(yè)

公司主要從事財富管理業(yè)務、投資銀

行業(yè)務、資產(chǎn)管理業(yè)務、證券投資及

交易業(yè)務。

短期融資

券

10.00

中泰證券

（600918）

金融業(yè)

公司主要從事投資銀行業(yè)務、財富管

理業(yè)務、機構業(yè)務、投資業(yè)務、信用

業(yè)務。

短期融資

券

30.00

中銀證券

（601696）

金融業(yè) 公司主要從事機構金融與交易、財富

管理、投資管理等。

短期融資

券

5.00

宇邦新材

（301266）

電氣機械和器

材制造業(yè) 公司主要從事硅棒制造業(yè)務。 公司債 5.00

運機集團

（001288）

通用設備制造

業(yè)

公司主要從事以帶式輸送機為主的

節(jié)能環(huán)保型輸送機械成套設備的研

發(fā)、設計、生產(chǎn)和銷售。

公司債 7.30

第一創(chuàng)業(yè)

（002797）

金融業(yè)

公司主要從事向個人、機構客戶提供

全方位的金融產(chǎn)品和服務，并從事相

關金融產(chǎn)品的自營投資與交易業(yè)務。

公司債 8.00

浙江建投

（002761）

建筑業(yè)

公司主要從事建筑施工業(yè)務，同時從

事與建筑主業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈相配套的工業(yè)

制造及工程服務等業(yè)務。

公司債 3.70

浙江龍盛

（600352）

化學原料和化

學制品制造業(yè)

公司主要從事染料、助劑為主的紡織

用化學品業(yè)務。

超短期融

資券 3.00

光明地產(chǎn)

（600708）

房地產(chǎn)業(yè) 公司主營業(yè)務包括房地產(chǎn)綜合開發(fā)

經(jīng)營、冷鏈物流產(chǎn)業(yè)鏈。

中期票據(jù) 5.00

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

38

二．監(jiān)管動態(tài)

(一) 市場主體6監(jiān)管動態(tài)

2023 年 9 月，存在 192 例市場主體被中國證監(jiān)會及其派出機構、交易所等

監(jiān)管部門處以行政處罰或采取監(jiān)管措施的情況，具體情況如下：

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

動力源

（600405）及

其時任董事長

何振亞、時任

總經(jīng)理何昕、

時任財務負責

人兼董事會秘

書胡一元、時

任獨立董事兼

審計委員會召

集人許國藝

動力源披露 2022

年年度業(yè)績預盈公

告后披露業(yè)績預告

更正公告，但公司

實際歸母凈利潤、

扣非后歸母凈利潤

與預告金額發(fā)生盈

虧方向變化，差異

幅度分別達 253.8

5%、330.16%，影響

了投資者的合理預

期。且動力源更正

公告披露不及時。

上海證券交易所對

動力源及時任董事

長何振亞、時任總

經(jīng)理何昕、時任財

務負責人兼董事會

秘書胡一元、時任

獨立董事兼審計委

員會召集人許國藝

予以通報批評。

《上海證券交

易所股票上市

規(guī)則》第 2.1.1、

2.1.2 、 2.1.4 、

4.3.1 、 4.3.5 、

4.3.8 、 4.4.2 、

5.1.4 、 5.1.5 、

5.1.10 條

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真、及時履

行 信 息 披 露 義

務；董事、監(jiān)事、

高級管理人員應

當 認 真 履 行 忠

實、勤勉義務，促

使 公 司 規(guī) 范 運

作，并保證公司

及時、公平、準確

和完整地披露所

有重大信息。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

務人切實履行信息

披露義務。

安博通

（688168）及

其時任董事長

兼總經(jīng)理鐘

竹、時任財務

總監(jiān)夏振富、

時任獨立董事

兼審計委員會

召集人饒艷

超、時任董事

會秘書但晨

安博通業(yè)績預告信

息披露不準確，實

際業(yè)績與預告業(yè)績

歸母凈利潤、扣非

凈利潤的差異幅度

分別為 946.21%、1

39.37%，且歸母凈

利潤由正轉負。

上海證券交易所對

安博通及時任董事

長兼總經(jīng)理鐘竹、

《科創(chuàng)板股票

上市規(guī)則》）第

4.2.1 、 4.2.4 、

4.2.5 、 4.2.8 、

5.1.2 、 5.1.4 、

6.2.4、14.2.3、

14.2.5 條

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應當認真

履行忠實、勤勉

義務，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

6 指參與資本市場發(fā)行、交易、投資的主體，包括但不限于股票和債券的發(fā)行人、投資人以及股票和債券

發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員、內幕信息知情人等。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

39

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

時任財務總監(jiān)夏振

富、時任獨立董事

兼審計委員會召集

人饒艷超、時任董

事會秘書但晨予以

通報批評。

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

務人切實履行信息

披露義務。

惠威科技

（002888）董

事長

HONGBO

YAO

HONGBO YAO 于

惠威科技《2022 年

年度報告》披露前

三十日內減持惠威

科技股票 47.77 萬

股，占惠威科技總

股本的比例為 0.3

2%，成交金額為 7

49.03 萬元。

深圳證券交易所對

HONGBO YAO 給

予 通 報 批 評 的 處

分。

深圳證券交易

所《股票上市規(guī)

則（2023 年修

訂）》第 1.4、

3.4.1、13.2.3 條，

《上市公司自

律監(jiān)管指引第

10 號——股份

變動管理》第十

三條，《上市公

司自律監(jiān)管指

引第 12 號——

紀律處分實施

標準》第三十六

條

上市公司股東應

加強本人的證券

市場法律法規(guī)學

習，嚴格規(guī)范減

持行為，杜絕發(fā)

生 此 類 違 法 行

為。

中介機構應對該類

問題充分提示，加

強關于合規(guī)減持問

題的法律法規(guī)及業(yè)

務 規(guī) 則 的 輔 導 培

訓。

海陸重工

（002255）及

其實際控制

人、董事長徐

元生、董事會

秘書張郭一

海陸重工實際控制

人、董事長徐元生

與李某于 2016 年 7

月，就公司控制權

轉 讓 事 宜 簽 訂 了

《投資合作框架協(xié)

議》，對公司股份和

控制權轉讓、相關

資產(chǎn)重組等事項進

行約定。此后又先

后簽訂了 3 份補充

協(xié)議。徐元生在簽

訂前述協(xié)議時未及

時告知公司相關事

宜，但于 2019 年 7

月-8 月期間向公司

董事會秘書張郭一

告知了協(xié)議相關事

項，海陸重工未按

照規(guī)定披露控制權

轉讓相關的重大事

項。

深圳證券交易

所《股票上市規(guī)

則（2014 年修

訂）》第 1.4、

2.1、3.1.5、7.3、

11.11.4、17.2、

17.3 條，《股票

上市規(guī)則（2018

年 11 月修訂）》

第 1.4、3.1.5、

3.2.2、17.4 條，

《上市公司自

律監(jiān)管指引第

12 號——紀律

處分實施標準》

第十九條、第二

十二條

上市公司控股股

東及上市公司應

當嚴格遵守法律

法規(guī)的規(guī)定，認

真履行信息披露

義務；董事、監(jiān)

事、高級管理人

員應當認真履行

忠實、勤勉義務，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

及時、公平、準確

和完整地披露所

有重大信息。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

務人切實履行信息

披露義務。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

40

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

深圳證券交易所對

蘇州海陸重工及其

董事會秘書張郭一

給予通報批評的處

分；對海陸重工實

際控制人、董事長

徐元生給予公開譴

責的處分。

*ST 目藥

（600671）及

其時任董事長

（代董事會秘

書、財務負責

人）李峰、時

任總經(jīng)理劉

波、時任獨立

董事暨審計委

員會召集人蓋

永梅

*ST 目藥 2022 年年

度業(yè)績預虧公告中

預 計 凈 資 產(chǎn) 為 正

值，但實際凈資產(chǎn)

為負值，業(yè)績預告

不準確，公司股票

因此被實施退市風

險警示，情節(jié)嚴重。

同時，公司遲至 20

23 年 4 月 20 日才

披露業(yè)績預告更正

公告，更正公告披

露不及時。

上海證券交易所對

*ST 天目及及時任

董事長（代董事會

秘書、財務負責人）

李峰、時任總經(jīng)理

劉波、時任獨立董

事暨審計委員會召

集人蓋永梅予以公

開譴責。

《上海證券交

易所股票上市

規(guī)則》第 2.1.1

條、2.1.2、2.1.4、

4.3.1 、 4.3.5 、

4.3.8 、 4.4.2 、

5.1.4 、 5.1.5 、

5.1.10、13.2.3 條

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應當認真

履行忠實、勤勉

義務，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

務人切實履行信息

披露義務。

ST 奧康

（603001）關

聯(lián)方奧康集團

有限公司及其

實際控制人暨

時任董事長王

振滔、時任總

裁王進權、時

任副總裁王

晨、時任財務

總監(jiān)兼董事會

秘書翁衡

ST 奧康對于資金

占用行為，未履行

信息披露義務。公

司發(fā)生關聯(lián)方資金

占 用 且 未 及 時 披

露，定期報告財務

數(shù)據(jù)披露不準確。

公司關聯(lián)方奧康集

團通過公司經(jīng)銷商

和合營方向公司借

款的方式，違規(guī)占

用公司資金，公司

實際控制人暨時任

《上市公司監(jiān)

管指引第 8 號

—— 上 市 公 司

資金往來、對外

擔保的監(jiān)管要

求》第五條，《公

開發(fā)行證券的

公司信息披露

編報規(guī)則第 15

號 —— 財 務 報

告的一般規(guī)定》

以及《上海證券

交易所股票上

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應當認真

履行忠實、勤勉

義務，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

務人切實履行信息

披露義務。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

41

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

董事長王振滔違反

誠實信用原則，利

用其對公司的控制

地位損害公司獨立

性，致使占用行為

的發(fā)生，侵害上市

公司利益。

上海證券交易所對

ST 奧康、關聯(lián)方奧

康集團有限公司及

實際控制人暨時任

董事長王振滔、時

任總裁王進權、時

任副總裁王晨、時

任財務總監(jiān)兼董事

會秘書翁衡予以通

報批評。

市規(guī)則（2023 年

2 月修訂）》第

1.4 、 2.1.1 、

2.1.2 、 2.1.4 、

2.1.6 、 4.3.1 、

4.3.5 、 4.4.2 、

13.2.3 條

地披露所有重大

信息。

盛屯礦業(yè)

（600711）及

其時任董事長

張振鵬、時任

總裁周賢錦、

時任財務總監(jiān)

翁雄、時任董

事會秘書盧樂

樂、時任獨立

董事兼審計委

員會召集人涂

連東

盛屯礦業(yè)業(yè)績預告

公告中預計年度盈

利，但實際業(yè)績與

預告業(yè)績相比發(fā)生

盈虧方向變化，實

際的歸母凈利潤、

扣非后歸母凈利潤

與預告金額差異幅

度分別達259.23%、

211.05%，業(yè)績預告

披露不準確，影響

了投資者的合理預

期。同時，公司遲至

2023 年 3 月 25 日

才發(fā)布業(yè)績預告更

正公告，更正公告

披露不及時。

上海證券交易所對

盛屯礦業(yè)及時任董

事長張振鵬、時任

總裁周賢錦、時任

財務總監(jiān)翁雄、時

任董事會秘書盧樂

樂、時任獨立董事

兼審計委員會召集

《上海證券交

易所股票上市

規(guī)則（2023 年 2

月修訂）》第

2.1.1 、 2.1.2 、

4.3.1 、 4.3.5 、

4.3.8 、 4.4.2 、

5.1.4 、 5.1.5 、

5.1.10、13.2.3 條

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應當認真

履行忠實、勤勉

義務，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

務人切實履行信息

披露義務。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

42

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

人涂連東予以通報

批評。

海倫哲

（300201）及

其時任副董事

長楊婭、時任

董事長丁劍

平、時任總經(jīng)

理尹亞平、時

任副總經(jīng)理田

志寶，時任董

事會秘書、財

務總監(jiān)栗沛思

海倫哲子公司制作

虛假生產(chǎn)、出庫及

物流等業(yè)務資料，

通過深圳市愛喜德

科技有限公司、黎

某、曹某華等銀行

賬 戶 進 行 資 金 流

轉，形成造假業(yè)務

閉環(huán)，進而虛增各

期收入和利潤，導

致海倫哲 2016 年

至 2019 年年度報

告存在虛假記載。

深圳證券交易所對

海倫哲及其時任副

董事長楊婭、時任

董事長丁劍平、時

任總經(jīng)理尹亞平、

時任副總經(jīng)理田志

寶，時任董事會秘

書、財務總監(jiān)栗沛

思給予公開譴責的

處分；對時任副董

事長楊婭給予公開

認定五年不適合擔

任上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理人

員的處分。

《創(chuàng)業(yè)板股票

上市規(guī)則（2018

年 11 月修訂）》

第 1.4、2.1、2.2、

3.1.5 、 3.2.2 、

16.2、16.3、16.4

條，《上市公司

自律監(jiān)管指引

第 12 號——紀

律處分實施標

準》第九條、第

十五條

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應當認真

履行忠實、勤勉

義務，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

務人切實履行信息

披露義務。

高瀾股份

（300499）股

東高榮榮

高榮榮違反承諾未

提前 3 個交易日公

告減持計劃，直接

通過深圳證券交易

所集中競價交易方

式減持高瀾股份股

票 213.53 萬股，占

公司股份總額的 0.

7%。

中國證券監(jiān)督管理

委員會廣東監(jiān)管局

決定對高榮榮采取

《中華人民共

和國證券法》第

三十六條，《上

市公司信息披

露管理辦法》第

三條、第五十二

條，《上市公司

股東、董監(jiān)高減

持股份的若干

規(guī)定》第三條、

第十四條

上市公司股東應

加強本人的證券

市場法律法規(guī)學

習，嚴格規(guī)范減

持行為，杜絕發(fā)

生 此 類 違 法 行

為。

中介機構應對該類

問題充分提示，加

強關于合規(guī)減持問

題的法律法規(guī)及業(yè)

務 規(guī) 則 的 輔 導 培

訓。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

43

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

出具警示函的行政

監(jiān)管措施。

科翔股份

（300903）高

級管理人員程

劍

公司副總經(jīng)理程劍

于 2023 年 1 月 31

日通過深圳證券交

易所集中競價交易

方式減持科翔股份

股票 31,747 股，程

劍未按規(guī)定在股票

賣出 15 個交易日

前預先披露減持計

劃。

中國證券監(jiān)督管理

委員會廣東監(jiān)管局

決定對程劍采取出

具警示函的行政監(jiān)

管措施。

《中華人民共

和國證券法》第

三十六條，《上

市公司信息披

露管理辦法》第

三條、第五十二

條，《上市公司

股東、董監(jiān)高減

持股份的若干

規(guī)定》第八條、

第十四條

上市公司股東應

加強本人的證券

市場法律法規(guī)學

習，嚴格規(guī)范減

持行為，杜絕發(fā)

生 此 類 違 法 行

為。

中介機構應對該類

問題充分提示，加

強關于合規(guī)減持問

題的法律法規(guī)及業(yè)

務 規(guī) 則 的 輔 導 培

訓。

九州通

（600998）

九州通在 2019 年

向證監(jiān)會申請非公

開發(fā)行優(yōu)先股時就

證監(jiān)會問詢的發(fā)行

人具有房地產(chǎn)開發(fā)

資質的子公司開發(fā)

建設了九州通健康

城等項目問題作出

陳述說明，2020 年

4 月 8 日，發(fā)行人

已就本次非公開發(fā)

行優(yōu)先股取得證監(jiān)

會核準批復。但九

州通在取得上述核

準批復后至 2022

年末，在健康城項

目存在對社會公眾

出售的情況，涉及

銷售面積 4,572 平

方米、銷售金額 6,2

00 萬元，與申報前

曾作出的陳述說明

明顯不符，導致相

關 信 息 披 露 不 真

實、不準確。

《上市公司證

券發(fā)行管理辦

法（2020 年修

訂）》第四條，

《上海證券交

易所股票上市

規(guī)則（2022 年 1

月修訂）》第

1.4 、 2.1.1 、

13.2.1、13.2.2 條

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度，切實履行

信息披露義務。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

44

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

上海證券交易所上

市審核中心對九州

通予以監(jiān)管警示。

山石網(wǎng)科

（688030）及

其時任董事長

兼總經(jīng)理羅東

平、時任財務

負責人尚喜

鶴、時任獨立

董事兼審計委

員會召集人陳

偉、時任董事

會秘書唐琰

山石網(wǎng)科 2022 年

度 歸 母 凈 利 潤 為

負，同比由盈轉虧，

公司應當根據(jù)相關

規(guī)則在 2022 年會

計年度結束后一個

月內，及時、準確地

披露業(yè)績預告，以

明確市場預期，但

公司未按規(guī)定披露

業(yè)績預告。

上海證券交易所對

山石網(wǎng)科及時任董

事長兼總經(jīng)理羅東

平、時任財務負責

人尚喜鶴、時任獨

立董事兼審計委員

會召集人陳偉予以

通報批評。

上海證券交易所科

創(chuàng)板公司管理部對

公司時任董事會秘

書唐琰予以監(jiān)管警

示。

《上海證券交

易所科創(chuàng)板股

票上市規(guī)則》第

4.2.1 、 4.2.4 、

4.2.5、4.2.8 條、

5.1.2 、 6.2.1 、

14.2.2、14.2.3、

14.2.5 條

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應當認真

履行忠實、勤勉

義務，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

務人切實履行信息

披露義務。

三星新材

（603578）時

任董事兼董事

會秘書常旭、

楊金娣

在內幕信息敏感期

內，公司時任董事

兼董事會秘書常旭

控制“沈振華”“項

秀?！辟I入“三星新

材”股份。在內幕信

息敏感期內，楊金

娣作為三星新材人

事部職工，與內幕

信息知情人聯(lián)絡接

觸，從事與該內幕

信息有關的證券交

易，其證券交易活

動與內幕信息高度

吻合，且楊金娣不

能作出合理說明或

《中華人民共

和國證券法》第

五十條、第五十

三條第一款、第

一百九十一條

上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理

人員及內幕信息

知情人應當吸取

教訓，加強證券

市場法律法規(guī)學

習，杜絕此類違

法行為的再次發(fā)

生。

中介機構應對該類

問題充分提示，敦

促上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理人

員及相關人員加強

對證券業(yè)務法律法

規(guī)、信息披露相關

規(guī)則及董監(jiān)高履職

規(guī)范的學習，強化

其合規(guī)意識。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

45

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

者提供證據(jù)排除其

存在利用內幕信息

從事相關證券交易

活動。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

對常旭、楊金娣處

以 50 萬元罰款。

宜凈環(huán)保

（839080）及

其董事長兼總

經(jīng)理潘德扣、

董事會秘書兼

財務總監(jiān)唐聞

龍

宜凈環(huán)保未按期披

露 2022 年年度報

告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會海南監(jiān)管局

決定對宜凈環(huán)保、

董事長兼總經(jīng)理潘

德扣、董事會秘書

兼財務總監(jiān)唐聞龍

采取出具警示函的

行政監(jiān)管措施，并

記入資本市場誠信

檔案數(shù)據(jù)庫。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第二十九條、第

四十五條

非上市公眾公司

應當引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應當依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關信息披露

義務人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務。

ST 凌志股

（831725）及

其公司董事長

閆洪志、董事

會秘書尹美蘭

ST 凌志股未按規(guī)

定披露 2022 年年

度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會內蒙古監(jiān)管

局決定對 ST 凌志

股及其董事長閆洪

志、董事會秘書尹

美蘭采取出具警示

函 的 監(jiān) 督 管 理 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第二十九條、第

四十五條，《非

上市公眾公司

監(jiān)督管理辦法》

第二十一條第

一款、第七十二

條

非上市公眾公司

應當引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應當依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關信息披露

義務人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務。

ST 貴人

（603555）及

其時任董事長

李志華、總經(jīng)

理林思萍、財

務總監(jiān)周文鳳

ST 貴人于 2023 年

1 月 19 日披露的 2

022 年度業(yè)績預告

信息披露不準確。

中國證券監(jiān)督管理

委員會福建監(jiān)管局

決定對 ST 貴人及

其時任董事長李志

華、總經(jīng)理林思萍、

財務總監(jiān)周文鳳采

《上市公司信

息披露管理辦

法》第三條、第

四條、第五十一

條、第五十二條

第（三）項

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應當認真

履行忠實、勤勉

義務，促使公司

規(guī)范運作，并保

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

46

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

取出具警示函的行

政監(jiān)管措施。

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

務人切實履行信息

披露義務。

皖創(chuàng)環(huán)保

（870801）及

其董事長孫日

南、董事會秘

書兼財務負責

人丁云云

皖創(chuàng)環(huán)保在申請公

開發(fā)行并上市過程

中經(jīng)問詢后進行會

計差錯更正，將特

許經(jīng)營權核算模式

由金融資產(chǎn)調整為

無形資產(chǎn)，不符合

發(fā)行上市申請文件

和信息披露應當真

實、準確、完整的要

求。

北京證券交易所對

皖創(chuàng)環(huán)保及其董事

長孫日南、董事會

秘書兼財務負責人

丁云云采取出具警

示函的自律監(jiān)管措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《北京證券交

易所向不特定

合格投資者公

開發(fā)行股票并

上市審核規(guī)則》

第二十條、第二

十一條，《公開

發(fā)行證券的公

司信息披露內

容與格式準則

第 46 號——北

京證券交易所

公司招股說明

書》第五條，《北

京證券交易所

自律監(jiān)管措施

和紀律處分實

施細則》第十六

條

擬上市公司應當

引以為戒，嚴格

按照法律、法規(guī)

的 規(guī) 定 規(guī) 范 運

作，認真履行信

息披露義務。擬

上市公司董監(jiān)高

應當依法依規(guī)履

行忠實、勤勉義

務，督促公司規(guī)

范運作。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促擬上市公司及

相關主體嚴格按照

法律、法規(guī)和相應

規(guī)定規(guī)范運作，建

立并執(zhí)行有效的內

部控制制度；有關

主體及相關信息披

露義務人切實履行

信息披露義務。

億安天下

（870849）及

其時任董事長

王雪芳、時任

總經(jīng)理李紅

明、時任董事

會秘書隋丹

億安天下未對關聯(lián)

交易履行相應的審

議程序，也未及時

履 行 信 息 披 露 義

務。

中國證券監(jiān)督管理

委員會北京監(jiān)管局

決定對億安天下及

其時任董事長王雪

芳、時任總經(jīng)理李

紅明、時任董事會

秘書隋丹采取出具

警示函的行政監(jiān)管

措施。

《非上市公眾

公司監(jiān)督管理

辦法》（證監(jiān)會

令第 161 號）第

十三條、第二十

一條、第六十七

條，《非上市公

眾公司監(jiān)督管

理辦法》（證監(jiān)

會令第 190 號）

第十三條、第二

十一條、第六十

一條

非上市公眾公司

應當引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應當依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關信息披露

義務人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務。

希德電子

（833477）及

其實際控制人

張恒

希德電子實際控制

人張恒與陜西高端

裝備制造敦明投資

基金合伙企業(yè)（有

限合伙）和寧波梅

山保稅港區(qū)九州縱

《非上市公眾

公司監(jiān)督管理

辦法（2013 年修

訂）》第二十條、

第四十七條、第

六十二條

非上市公眾公司

應當引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關信息披露

義務人切實、及時

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

47

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

橫軌道交通產(chǎn)業(yè)投

資合伙企業(yè)（有限

合伙）簽訂了《〈股

票發(fā)行認購協(xié)議〉

之補充協(xié)議》，涉及

贖回權條款、反稀

釋權條款等禁止性

特殊投資條款，且

簽署該等協(xié)議未依

法履行公司審議和

披露義務。希德電

子作為被投資企業(yè)

在前述協(xié)議上加蓋

了公章。

中國證券監(jiān)督管理

委員會陜西監(jiān)管局

決定對希德電子及

其實際控制人張恒

采取出具警示函的

監(jiān)督管理措施。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應當依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務，督促

公司規(guī)范運作。

履 行 信 息 披 露 義

務。

遠興能源

（000683）及

其董事長宋為

兔

遠興能源未及時披

露烏審旗國有資產(chǎn)

投資經(jīng)營有限責任

公司提起對公司參

股子公司烏審旗蒙

大礦業(yè)有限責任公

司補繳探礦權轉讓

價款的訴訟進展，

亦未在相關定期報

告中提及該訴訟。

中國證券監(jiān)督管理

委員會內蒙古監(jiān)管

局對遠興能源采取

出具警示函的監(jiān)管

措施，并記入證券

期 貨 市 場 誠 信 檔

案。

中國證券監(jiān)督管理

委員會內蒙古監(jiān)管

局決定對宋為兔采

取監(jiān)管談話的監(jiān)管

措施，并將相關違

《上市公司信

息披露管理辦

法》第三條第一

款、第四條，第

十四條第（八）

項、第二十二條

第二款第（一）

項及第二十六

條第二款、第三

十三條第一款、

第五十一條、第

五十二條

上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理

人員應當吸取教

訓，加強證券市

場 法 律 法 規(guī) 學

習，杜絕此類違

法行為的再次發(fā)

生。

中介機構應對該類

問題充分提示，敦

促上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理人

員加強對證券業(yè)務

法律法規(guī)、信息披

露相關規(guī)則及董監(jiān)

高 履 職 規(guī) 范 的 學

習，強化其合規(guī)意

識。

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

48

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

規(guī)行為記入誠信檔

案。

ST 大家

（872584）

ST 大家未披露 202

2 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對浙江大家食

品股份有限公司采

取出具警示函的監(jiān)

督管理措施，并記

入證券期貨市場誠

信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》（證

監(jiān) 會 令 第 191

號）第十二條、

第四十五條

非上市公眾公司

應當引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關信息披露

義務人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務。

仁盈科技

（833201）及

其時任董事

長、信息披露

事務負責人陳

驤

仁盈科技未披露 20

22 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對仁盈科技及

其時任董事長、信

息披露事務負責人

陳驤分別采取出具

警示函的監(jiān)督管理

措施，并記入證券

期 貨 市 場 誠 信 檔

案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》（證

監(jiān) 會 令 第 191

號）第五、十二

條、第四十五條

非上市公眾公司

應當引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應當依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關信息披露

義務人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務。

元本檢測

（833617）及

其時任董事長

曾章海、時任

信息披露事務

負責人潘快樂

元本檢測未披露 20

22 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對元本檢測及

其時任董事長曾章

海、時任信息披露

事務負責人潘快樂

分別采取出具警示

函 的 監(jiān) 督 管 理 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》（證

監(jiān) 會 令 第 191

號）第五條、第

十二條、第四十

五條

非上市公眾公司

應當引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應當依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關信息披露

義務人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務。

天祥集團

（870643）及

其時任董事長

胡剛鋒、時任

信息披露事務

負責人宋紅宇

天祥集團未披露 20

22 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對天祥集團及

其時任董事長胡剛

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》（證

監(jiān) 會 令 第 191

號）第五條、第

非上市公眾公司

應當引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關信息披露

義務人切實、及時

植德資本市場業(yè)務通訊 | 2023 年 9 月總覽

49

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

鋒、時任信息披露

事務負責人宋紅宇

分別采取出具警示

函 的 監(jiān) 督 管 理 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

十二條、第四十

五條

非上市公眾公司

董監(jiān)高應當依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務，督促

公司規(guī)范運作。

履 行 信 息 披 露 義

務。

森遠股份

（300210）及

其總經(jīng)理孫斌

武、財務總監(jiān)

張松、2016

年 2 月至

2020 年 5 月

時任公司董事

長齊廣田、

2020 年 5 月

至 2022 年 3

月時任公司董

事長項新波

森遠股份于 2019

年將與煙臺海德汽

車有限公司不具備

商業(yè)實質的收入，

計入營業(yè)收入。森

遠股份全面決策 7

家 公 司 的 融 資 活

動，但未將其納入

合并范圍。森遠股

份上述行為導致公

司 2018 年、2019

年、2020 年、2021

年披露不準確。

中國證券監(jiān)督管理

委員會遼寧監(jiān)管局

決定對森遠股份及

其總經(jīng)理孫斌武、

財務總監(jiān)張松、時

任公司董事長齊廣

田、時任公司董事

長項新波采取出具

警 示 函 的 監(jiān) 管 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《企業(yè)會計準

則 —— 基 本 準

則》第十二條，

《企業(yè)會計準

則第 33 號——

合并財務報表》

第二條、第七

條，《上市公司

信息披露管理

辦法》（證監(jiān)會

令第 40 號）第

二條第一款、第

五十八條第三

款、第五十九條

第三項，《上市

公司信息披露

管理辦法》（證

監(jiān) 會 令 第 182

號）第三條第一

款、第五十一條

第三款、第五十

二條第三項

上市公司應當嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應當認真

履行忠實、勤勉

義務，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

中介機構應對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內部控

制制度；有關主體

及相關信息披露義

務人切實履行信息

披露義務。

惠倫晶體

（300460）高

級管理人員姜

健偉

姜健偉于 2023 年 2

月 1 日至 2 月 16 日

通過深圳證券交易

所集中競價交易方

式減持惠倫晶體股

票 8.5 萬股，減持數(shù)

量超出姜健偉所持

惠倫晶體股票總數(shù)

的 25%，也超出姜

健偉 2022 年 12 月

27 日預先披露的計

劃減持數(shù)。

《中華人民共

和國公司法》第

一百四十一條，

《中華人民共

和國證券法》第

三十六條，《上

市公司信息披

露管理辦法》第

三條、第五十二

條，《上市公司

股東、董監(jiān)高減

持股份的若干

上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理

人員應當吸取教

訓，加強證券市

場 法 律 法 規(guī) 學

習，杜絕此類違

法行為的再次發(fā)

生。

中介機構應對該類

問題充分提示，敦

促上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理人

員加強對證券業(yè)務

法律法規(guī)、信息披

露相關規(guī)則及董監(jiān)

高 履 職 規(guī) 范 的 學

習，強化其合規(guī)意

識。