營銷策略

7.2.1渠道策略

1.中心采取的渠道是直接渠道營銷策略，直接與終端

客戶對接，不經(jīng)中間商轉(zhuǎn)手，該渠道可直接銷售，減少中

間商差價以及對于代理的依賴，在先進行大力度的推廣營

銷之后，打開銷售網(wǎng)，直接面對客戶群體。通過自營的銷

售策略，可以幫助企業(yè)快速積累經(jīng)驗值，對企業(yè)長期發(fā)展

有巨大優(yōu)勢，以直接對終端進行控制，便于中心各項任務

的快速執(zhí)行。

2.通過給予孩童多動癥測試的前提消費體驗，繼而打

開對于家長的消費渠道，對家長以及兒童的營銷渠道相輔

相成。使最終消費受益者由家長擴展至兒童，拓寬了消費

渠道。增加主營業(yè)務收入，提高中心利潤比例。

7.2.2推廣策略

我們將采用口碑營銷和新媒體營銷并存的手段對服務

產(chǎn)品進行推廣，達到擴大宣傳范圍及知名度的目的。

1.中心形象的塑造

我們將免費為多動癥疑似兒童群體進行檢測，并對確

診兒童先行提供公益形式的幫助，并堅持走新型的產(chǎn)業(yè)發(fā)

展道路，給予客戶群體良好的產(chǎn)業(yè)形象保證。

--?？怂筬ocus--44

營銷策略

2.新媒體宣傳

借助當前互聯(lián)網(wǎng)新媒體發(fā)展的蓬勃趨勢，在客戶群體

大、活躍量高的軟件上發(fā)布廣告，對成立初期的客戶認知

度、知名度都有極大程度上的促進。使用App時動作觸發(fā)全

屏/半屏彈出或嵌入，根據(jù)消費者群體年齡段精準定位相符

合的的軟件，采用這種廣告形式，點擊率、轉(zhuǎn)換率、用戶

活躍度都會得以保證。網(wǎng)絡(luò)平臺推廣：育兒網(wǎng)，百度醫(yī)生，

微信公眾號、微博兒童教育專欄等。

3.客戶聯(lián)盟化

將已有客戶組織在一起，通過群體影響力，給予客戶

群眾宣傳的意識，對有宣傳價值的客戶進行深入的發(fā)展培

養(yǎng)，并在引導其宣傳的同時，提升服務質(zhì)量。

--?？怂筬ocus--45

營銷策略

4.公益化宣傳

在公益活動中吸納有需要進一步幫助的客戶群體。緊

抓國家相關(guān)政策，建立志愿服務平臺，深入社區(qū)、學校進

行多動癥相關(guān)知識的志愿宣傳活動。

5.線下實體宣傳

1）開展公益活動，營造中心社會福祉形象，讓群眾看得

見，摸得到，體會的出產(chǎn)品價值。給予客戶對服務產(chǎn)品的

信心。

2）聘請具有專業(yè)知名度的教授對多動癥進行線下演講，

并對中心進行宣傳，演講結(jié)束后向家長發(fā)放宣傳手冊，并

由中心工作人員為有意向的家長提供咨詢服務，并提供現(xiàn)

場的及時檢測服務，根據(jù)不同的情況為客戶群體推薦不同

的課程。

3）印發(fā)中心的宣傳單，并在潛在客戶群體聚集地發(fā)放，

如幼兒園，小學以及社區(qū)等。

4）在人群聚集地投放廣告，利用交通場所如地鐵站，公

交車站，機場等，在社區(qū)內(nèi)如小區(qū)電梯間，具有展示功能

的升降欄桿等。

--?？怂筬ocus--46

03

02

01

營銷策略

7.2.3產(chǎn)品策略

新型的教育模式

據(jù)調(diào)查研究，多動癥兒童的教育更依賴于家庭的支持。

中心通過強化家長的教育水平，授之以漁，使多動癥兒童

可長期接受持續(xù)的治療教育，并且通過招募大學生深入回

訪多動癥兒童的診療情況，做到服務質(zhì)量的有力保障。

專業(yè)的教育水平

本中心與高校長期穩(wěn)定合作，擁有強大的領(lǐng)域知名專

家團隊。多動癥兒童的家庭教育是中心服務項目的重中之

重，故團隊有國家二級心理治療師針對家庭治療、兒童青

少年家庭養(yǎng)育做出專業(yè)指導；有國家二級心理咨詢師、溫

醫(yī)大心理學系副教授為深受人際關(guān)系、親子關(guān)系、學習壓

力、情緒情感等困擾的患者提供專業(yè)方案；更有專業(yè)多動

癥注意力訓練領(lǐng)域的國家高級兒童心理咨詢師、國家高級

學習能力指導師、國家感覺統(tǒng)合培訓師為患者提供專業(yè)的

心理治療及康復訓練。再者，團隊也配備了專業(yè)的培訓師，

通過對患兒家長的培訓，將沒有多動癥教育基礎(chǔ)的家長通

過培訓培養(yǎng)其為講師，使其擁有初步對患兒的家庭教育水

準，并對有意向進一步成長的家長進行第二階段更深層次

的培訓，授予其專業(yè)導師的技術(shù)水平，架起家庭與中心的

聯(lián)動作用，更大程度上為患兒提供長期穩(wěn)定的教育。

定期考核

對已經(jīng)成為成為講師或?qū)煹募议L進行定期的考核，

考核通過者可維持原有級別，對未通過的家長，為保證家

庭教育的質(zhì)量，將對其開展二次培訓。

--?？怂筬ocus--47

營銷策略

--?？怂筬ocus--48

營銷策略

7.2.4價格策略

中心對不同消費能力的客戶推出不同消費水平的服務

項目，采取個性化的價格策略，讓消費者在接受價格的范

圍內(nèi)使雙邊利益達到最大，對待產(chǎn)品進行普適性的定價的

基礎(chǔ)，針對有不同需求的客戶做出針對性的價格調(diào)整，根

據(jù)地區(qū)差異，購銷差異做出不同的價格調(diào)整，浮動在10%以

內(nèi)，對于特殊需求以及消費能力強的客戶及客戶群體，不

設(shè)置上限銷售額，并給予針對性的心理定價策略，盡可能

使中心利潤最大化，在中心擁有固定群體且穩(wěn)定運營后，

對中心的服務進行5%到7%的提價，保證成本以及生產(chǎn)質(zhì)量

的同時順應市場熱點提出精品化產(chǎn)品服務，將服務產(chǎn)品進

行權(quán)重等級劃分，保證客戶群體的消費定位準確。

7.2.5促銷策略

（1）網(wǎng)絡(luò)媒體宣傳

建立由福克斯官網(wǎng)、官方微博和微信賬號等組成的統(tǒng)一自

媒體平臺，發(fā)布與?？怂瓜嚓P(guān)的信息和新聞，形成良好的

品牌形象。通過參與公益活動、與其他相關(guān)組織機構(gòu)或個

人互動等方式，擴大自身影響力。

（2）特定節(jié)日促銷政策

在特定的節(jié)日以及淡季對產(chǎn)品服務價格進行促銷，如通過

課程折扣，贈送課程體驗時，升級原有客戶的服務內(nèi)容。

在原有的1000元每月的授課基礎(chǔ)上予以8折的優(yōu)惠，對年份

客戶予以7.5折的優(yōu)惠，并贈送滿減優(yōu)惠券，并在線上商店

發(fā)布產(chǎn)品信息，跟隨購物節(jié)潮流方便用戶在網(wǎng)絡(luò)平臺下單

等。

--?？怂筬ocus--49

股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模

財務基本假設(shè)及盈利預

測編制基礎(chǔ)

基本財務數(shù)據(jù)

預計財務報表

項目融資

財務指標分析

經(jīng)濟效益

08.財務及融資

--?？怂筬ocus--50

股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模

--?？怂筬ocus--51

為了中心建設(shè)與運營的順利實施，本中心計劃前期共投

入資金60萬元，全部以貨幣投資。股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模如下：

中心成立之始，指導老師出資50萬元，學生出資10萬元

（包括技術(shù)股），總計投資規(guī)模為 60 萬元。為了進一步優(yōu)化

本中心的資本結(jié)構(gòu)，我們計劃與溫州醫(yī)科大學合作，由該校提

供辦公場所、活動場地、先進的儀器設(shè)備等。同時，在后續(xù)的

發(fā)展過程中，我們將不斷調(diào)整和優(yōu)化股本結(jié)構(gòu)，力求在中心成

立2年內(nèi)基本形成穩(wěn)定的客源與客觀的盈利，進入一個相對穩(wěn)

定的成熟階段，實現(xiàn)預期回本。

股本結(jié)構(gòu)表

股本結(jié)構(gòu) 指導團隊 核心成員 其他成員 激勵計劃

比例 32% 38% 22% 8%

68%

32%

股本結(jié)構(gòu)圖

創(chuàng)業(yè)團隊 指導團隊

財務基本假設(shè)及盈利預測編制基礎(chǔ)

基本財務假設(shè)

（1）會計年度：采用公歷制，即從1月1日起至12月31日止為一

個會計年度。

（2）核算基礎(chǔ)：以權(quán)責發(fā)生制為基礎(chǔ)，使用歷史成本原則。記

賬本位幣：以人民幣為記賬本位幣。

（3）固定資產(chǎn)的折舊方法采用年限平均法（直線法）計提，折

舊年限均不少于五年。期末無殘值。

（4）有關(guān)稅率：由于本中心屬于非盈利性質(zhì)民辦非企業(yè)服務，

享受營業(yè)稅、企業(yè)所得稅等及相關(guān)稅費減免的優(yōu)惠政策。

盈利預測編制基礎(chǔ)

此計劃系根據(jù)目前中心的自籌資金計劃即按市場容量及可能的市

場份額預測和設(shè)計服務能力預測數(shù)而制定的。同時，本盈利預測

是中心在充分考慮 2021年、2022年國內(nèi)同類行業(yè)的發(fā)展目標及

市場的發(fā)展趨勢、預期市場容量以及各項基本假設(shè)的前提下，本

著謹慎原則編制。在盈利預測期內(nèi)：

（1）中心所遵循的我國現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策無重大改變；

（2）中心主要經(jīng)營地和社會經(jīng)濟環(huán)境無重大改變；

（3）中心目前遵循的稅收制度和有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策無重大改

變；

（4）中心計劃經(jīng)營項目順利執(zhí)行；

（5）中心能夠積極有效的進行市場調(diào)研，及時獲取所需要的信

息；

（6）中心設(shè)備、器具、資金等供應及時，設(shè)備、器具到達后經(jīng)

安裝馬上投入使用；

（7）無其他人力不可抗力及不可預見因素所造成重大不利影響。

--?？怂筬ocus--52

基本財務數(shù)據(jù)

（1）項目初始投資概算

本項目需要三個月的籌備建設(shè)期，全部資金為一次投入。

（2）資金主要用于購買固定資產(chǎn)和各種成本消耗，具體數(shù)據(jù)見

下表：

--?？怂筬ocus--53

資金使用計劃表

項目名稱 籌建期

金額單位：

元

固定資產(chǎn)

電腦辦公設(shè)備等 6500

測量表等 2050

教室等相關(guān)設(shè)施 4500

合計：13，050

各種成本費用

（不包括折舊）

設(shè)備及房屋租金 42500

裝修費用 8000

網(wǎng)站建設(shè)費用 2200

注冊費用 1528

項目開發(fā) 5000

調(diào)研投入 1500

人工費用 2000

合計：62，728

流動資金 / 9222

總計：85，000

基本財務數(shù)據(jù)

（3）營業(yè)現(xiàn)金流量分析

籌建期業(yè)務活動表

項目 金額

收入 12000

成本 11759

凈資產(chǎn)變動額 241

年度銷售預算表（2022——2026年） 單位：元

年度 一 二 三 四 五

多動兒童家長教育人數(shù) 10 15 15 20 20

講師授課 元/月 1000 1000 1200 1200 1400

專業(yè)導師授課次數(shù)/年 8 8 7 7 6

導師授課 元/人 300 300 350 350 420一對一咨詢 元/人，年 8000 8000 8500 8500 9000一對一咨詢?nèi)藬?shù) 4 7 8 10 10

從業(yè)人員培訓次數(shù) 2 2 2 2 2

收費標準 300 300 400 400 400

參加從業(yè)人員培訓人數(shù) 15 20 20 25 25

銷售收入總計 185,000 284,000 336,750 424，000 496，400

注：第一個會計年度包括三個月的籌建期和九個月的正式運營期。直接費用預算表（2021——2026年） 單位：元

年度 一 二 三 四 五

預計在職人數(shù) 6 6 8 8 8

年工資合計 180000 201600 288000 345600 384000

講師工資費 18000 18000 20000 20000 22000

導師講座費 4000 4000 3640 3640 3300一對一咨詢師人數(shù) 2 5 5 7 7

咨詢師年工資合計 36000 102000 102000 159600 168000

直接費用總成本 238，000 325，600 413，640 528，840 577，300

--?？怂筬ocus--54

基本財務數(shù)據(jù)

--?？怂筬ocus--55

費用預算表（2022——2026 年） 單位：元

費用 年度 一 二 三 四 五

銷售費用

廣告費 5000 5000 3000 3000 3000

網(wǎng)站建設(shè) 5000 5000 4000 6000 6000

其他 5000 4000 5000 5000 6000

合計 15000 14000 12000 14000 15000

管理費用

房屋及設(shè)備租金 50000 50000 50000 60000 60000

注冊費 1528

辦公費用 5000 6000 6000 7000 7500

水電話費 5000 5500 6000 6000 6500

修理費 3200 3200 4500 4500 4500

保險費 5000 5000 5000 5000 5000

培訓費 16000 20000 20000 25000 25000

折舊及裝修攤銷費 6000 8000 11000 15000 19000

其他費用 12000 12000 15000 15000 17000

合計 103728 109700 117500 137500 144500

財務費用 短期利息 1662 1662 1662 3630 3630

總計 120390 125362 130162 155130 163130

注：長期借款年利率 6.56%

基本財務數(shù)據(jù)

--?？怂筬ocus--56

折舊及攤銷費用（2022——2026年） 單位：元

項目 一 二 三 四 五

裝修費 2500 2000 1250 1000 1000

辦公設(shè)備等小型器械 12000 11000 10000 4500 3000

大型設(shè)備 10050 10000

注：根據(jù)固定資產(chǎn)的性質(zhì)及耗用方式，儀器設(shè)備預計使用10年，其他固定資產(chǎn)預

計使用5年，期間無殘值，采用直線法計提折舊。根據(jù)新會計準則，開辦期間的費

用從公司開始營運第一月開始，分期攤銷。中心計劃攤銷期5年（新準則規(guī)定攤銷

期不得超過五年），采用分次攤銷法。運營期，中心會根據(jù)運營情況適當?shù)馁徣?/p>

活動器械等固定資產(chǎn)，設(shè)備設(shè)計使用5年，期間無殘值，采用直線法計提折舊。預計財務報表

據(jù)財政部《民間非盈利組織會計制度》等文件規(guī)定，本中

心綜合規(guī)劃戰(zhàn)略、市場預測、同行業(yè)參考以及部分合理的假設(shè)。

編制出 2022-2026 五年內(nèi)的財務報告。從資產(chǎn)負債表可以看出，

企業(yè)前期重點在于市場的擴張。因此，需要大量營運資本的支

持。 從現(xiàn)金流量表可以看出，公司每年均不斷增加投資，這為

公司提供了充足的現(xiàn)金流，這為公司較為激進型的市場戰(zhàn)略相

一致，以此來 保證市場的迅速擴張。同時值得注意的是，隨著

企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)的 經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量迅速增加。從業(yè)務活動

表可以看出，中心在隨著業(yè)務的擴大進程，規(guī)模效應的顯現(xiàn)，

業(yè)務活動增加，費用增高。

預計財務報表

--福克斯focus--57

預計資產(chǎn)負債表（2022——2026年） 單位：元

期 初 第一年末 第二年末 第三年末

第四年

末

第五年末

資 產(chǎn)：

貨幣資金 85000 5410 114848 136286 197956 348626

應收款項

待攤費用

其他流動資產(chǎn)

長期投資

固定資產(chǎn) 20000 23000 28000 59000 61000

無形資產(chǎn)

資產(chǎn)總計 55000 25410 137848 164286 256956 409626

負債和凈資產(chǎn)

負債：

短期借款

其他流動負債

長期借款 25000 25000 25000 25000 55000 30000

負債合計 25000 25000 25000 55000 30000

凈資產(chǎn)：

凈資產(chǎn)合計 30000 410 1112848 139286 201956 379726

負債和凈資產(chǎn)總計 55000 25410 137848 164286 256956 409626

預計財務報表

預計現(xiàn)金流量表（2022——2026） 單位：元

年度 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年

一、業(yè)務活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

接受捐贈收到的現(xiàn)金 3000 2000 4000 5000 3000

提供服務收到的現(xiàn)金 185000 284000 336750 424000 496400

政府補助收到的現(xiàn)金

現(xiàn)金流入小計 188000 286000 340750 429000 499400

支付給員工及為員工支付的現(xiàn)金 180000 201600 288000 345600 384000

現(xiàn)金流出小計 180000 201600 288000 345600 384000

業(yè)務活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 8000 84400 52750 83400 115400

二．投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

取得投資收益所收到的現(xiàn)金

處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金

現(xiàn)金流入小計

購置固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 25000 10000 15000 45000 20000

對外投資支付的現(xiàn)金

支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

現(xiàn)金流出小計 25000 10000 15000 45000 -20000

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -25000 -10000 -15000 -45000 -20000

三．籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

借款收到的現(xiàn)金 25000

收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 30000

現(xiàn)金流入小計 55000 30000

償還借款支付的現(xiàn)金 25000

償付利息支付的現(xiàn)金 1662 1662 1662 3630 3630

支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

現(xiàn)金流出小計 1662 1662 1662 3630 28630

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 53338 -1662 -1662 26370 -28630

現(xiàn)金凈流量 36338 72738 36088 64770 66770 --?？怂筬ocus--58

--福克斯focus--59

預計業(yè)務活動表（2022——2026年） 單位：元

項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年

一．收入

其中：捐

贈收入

3000 2000 4000 5000 3000

主營業(yè)務

收入

34800

0

60000

0

66000

0

82800

0

10000

0

其他業(yè)務

收入

2000 3000 5000 5000 6000

投資收益

收入合計

35300

0

60500

0

66900

0

83800

0

二．費用

主營業(yè)務

成本

26220

0

36720

0

48440

0

61320

0

65420

0

捐贈支出 0 28000 7000 16000

銷售費用 15000 14000 12000 14000 15000

管理費用

10372

8

10970

0

11750

0

13750

0

14450

0

籌資費用 1662 1662 1662 3630 3660

費用合計

38259

0

49256

2

64256

2

77533

0

83133

0

三．凈資

產(chǎn)變動額

凈資產(chǎn)變

動額合計

- 29590

11243

8

26438 62670

17767

0

中心將會在有盈余后，每年固定提取凈資產(chǎn)的 10%用于家庭、15%用于社區(qū)服務等公益支出

項目融資

--福克斯focus--60

本機構(gòu)已按照融資計劃分股份融資、技術(shù)融資、

科研融資等成功融資五十萬元。針對股份融資，在創(chuàng)

業(yè)初期，以五十萬為標準發(fā)放10%的股份，確立基本

股東。而后在原有股東規(guī)模上，通過企業(yè)增資的方式

引進新股東，使總股份增加。企業(yè)將通過公開市場發(fā)

售和私募發(fā)售的方式，分別向公眾投資者和特定投資

人開放股份，建立供應融資鏈。其二對于技術(shù)融資，

機構(gòu)鼓勵經(jīng)驗豐富，已有成型培訓技巧的導師爭取技

術(shù)股份，公司也將在和其他類似機構(gòu)交流的過程中，

利用已有技術(shù)進行融資。其三對于科研融資，機構(gòu)根

據(jù)科研組取得的成果發(fā)放股份。

財務指標分析

--福克斯focus--61

投資回收期（n)

凈現(xiàn)金流量表

項 目 稅后盈余 折舊 每年現(xiàn)金流量（元）

第一年 -29590 6000 -35590

第二年 112438 8000 104438

第三年 26438 11000 15438

第四年 62670 15000 47670

第五年 177670 19000 158670

Pt =(累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)-1)+(上一年累計凈

現(xiàn)金流量的絕對值/出現(xiàn)正值年份的凈現(xiàn)金流量)=1.34

投資回收期反映企業(yè)投入的資本（即資金的流出量）與現(xiàn)金的流

入量相等時所用的時間。根據(jù)回收期的長短來評價項目的可行性

及其效益的高低。投資回收期越短，項目可行性越強。在高校積

極配合下，中心按照預期順利運營，且中心前期計劃方案較合理

完善，各部門的工作順利開展，使中心投資能在規(guī)定的時間內(nèi)收

回，說明我們的方案合理可行。

以上表格的內(nèi)容反映中心每年的凈現(xiàn)金流量。

財務指標分析

投資凈現(xiàn)值（NPV） 資金投入后產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量，按資本成本或企業(yè)要求達

到的報酬率折現(xiàn)為現(xiàn)值，減去初始投資后的余額，即為凈

現(xiàn)值（Net Present Value,縮寫為 NPV）。現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值表

項目

各年凈現(xiàn)金流

量（元）

現(xiàn)值系數(shù)

現(xiàn)金流量的

現(xiàn)值

第一年 -35590 0.970 -34522.3

第二年 104438 0.942 98380.60

第三年 15438 0.915 14125.77

第四年 47670 0.888 42330.96

第五年 158670 0.862 136773.54

減：初始投

資

55000

凈現(xiàn)值 202088.57

分析：該項目的凈現(xiàn)值考慮了貨幣資金的時間價值，結(jié)果為

202088.57 元， 結(jié)果可觀，故該項目可行。

--?？怂筬ocus--62

財務指標分析

--?？怂筬ocus--63

預計財務指標分析分析

以下主要從中心的償債能力、營運能力兩個方面對財務狀況進行比較分

析。

1 )預計償債能力分析

資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額

預計償債能力分析表

項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年

資產(chǎn)總額 25410 137848 164286 25695

6

40962

6

負債總額 25000 25000 25000 55000 30000

資產(chǎn)負債率

（%）

98.38% 18.14% 13.57% 21.40

%

7.32%

預計盈利能力分析圖

分析：從上表可以看出，中心資產(chǎn)負債率呈逐年下降趨勢，中心償還債務的

綜合能力逐步增強。且中心資產(chǎn)負債率第二年有較大幅度的的降低，說明中心的

運營正常，計劃合理。因為中心運營正常，我們計劃在第四年增加貸款，購入大

型設(shè)備，擴大規(guī)模。整體來看，中心的物質(zhì)保障較高，運營風險較小。但是，滯

留在流動資產(chǎn)上的資金過多，會影響經(jīng)營規(guī)模的擴大，所以在后期經(jīng)營中要注意

改變這一現(xiàn)象，逐步增長固定資產(chǎn)的持有比例，增強中心的自主運營能力。

預計盈利能力分析圖

財務指標分析

2 )預計增長能力分析

資產(chǎn)增長率=總資產(chǎn)增長額/年初資產(chǎn)總額

預計增長能力分析表

預計盈利能力分析圖

分析：資產(chǎn)增長率是用來考核企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模增長幅度的財務指標。

資產(chǎn)增長率為正數(shù)，說明企業(yè)本年度的資產(chǎn)規(guī)模獲得增加。結(jié)合數(shù)據(jù)表

可以清晰地看出， 我中心資產(chǎn)增長以及資本積累的增長速度一直保持

較高的水平。

綜上所述，中心的償債能力和增長能力都不斷增強，說明企業(yè)的財

務狀況良好。

預計增長能力圖

第二年 第三年 第四年 第五年

凈資產(chǎn)增

長率

440.19% 19.18% 38.15% 69.14%

--?？怂筬ocus--64

經(jīng)濟效益

--?？怂筬ocus--65

1)凈現(xiàn)金流量結(jié)算

凈現(xiàn)金流量表

項 目 稅后盈余 折舊 每年現(xiàn)金流量（元）

第一年 -29590 6000 -35590

第二年 112438 8000 104438

第三年 26438 11000 15438

第四年 62670 15000 47670

第五年 177670 19000 158670

根據(jù)開支與盈利金額的運算，我們得到了上述凈現(xiàn)金流量

表。由上表進行分析，根據(jù)回收期的長短來評價項目的可行性

及其效益的高低。投資回收期越短，項目可行性越強。在高校

積極配合下，中心按照預期順利運營，且中心前期計劃方案較

合理完善，各部門的工作順利開展，使中心投資能在規(guī)定的時

間內(nèi)收回，彰顯方案可行性。

經(jīng)濟效益

2 )現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值與總盈利測算

預計盈利能力分析圖

資金投入后產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量，按資本成本或企業(yè)要求達

到的報酬率折現(xiàn)為現(xiàn)值，減去初始投資后的余額，即為凈現(xiàn)值

（Net Present Value,縮寫為 NPV）。

由上述年現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值表，按項目單位前幾年度的運營

情況和對未來市場的開發(fā)規(guī)劃進行經(jīng)濟效益測算。該項目的凈

現(xiàn)值考慮了貨幣資金的時間價值,按現(xiàn)有市場行情預估,該項目

預計收入約為202088.57元。分析認為，該項目的凈現(xiàn)值考慮了

貨幣資金的時間價值，結(jié)果為 202088.57元，結(jié)果可觀，故該

項目可行。

--?？怂筬ocus--66

現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值表

項目

各年凈現(xiàn)金流量

（元）

現(xiàn)值系數(shù) 現(xiàn)金流量的現(xiàn)值

第一年 -35590 0.970 -34522.3

第二年 104438 0.942 98380.60

第三年 15438 0.915 14125.77

第四年 47670 0.888 42330.96

第五年 158670 0.862 136773.54

減：初始投資 55000

凈現(xiàn)值 202088.57

職能簡介

培訓與發(fā)展

員工激勵

績效管理

09.管理團隊

--?？怂筬ocus--67

（1）負責人：葉敬畏

主任需要統(tǒng)籌制定中心總體發(fā)展的戰(zhàn)略計劃，確定中

心的經(jīng)營方針，建立經(jīng)營管理體系并組織實施和改進，為

經(jīng)營管理體系運行提供足夠的資源；主持中心日常各項經(jīng)

營管理工作，組織實施年度經(jīng)營計劃和投資方案；負責召

集和主持主任辦公會議，協(xié)調(diào)、檢查和督促各部的工作；

根據(jù)市場變化，不斷調(diào)整中心的經(jīng)營方向，使中心持續(xù)健

康發(fā)展；負責倡導企業(yè)文化和經(jīng)營理念，塑造中心的形象

并代表中心對外處理業(yè)務，開展公關(guān)活動；簽署日常行政、

業(yè)務文件，保證中心經(jīng)營運作的合法性。負責與依托單位

進行適宜的協(xié)商等。

職能簡介

--福克斯focus--68

職能簡介

（2）服務部

服務部下設(shè)檔案管理科、兒童康復訓練科、家長支持

服務科和社區(qū)融合服務科等科室，接待處負責客戶接待，

預約、服務滿意度調(diào)查、服務效果追蹤等工作，為績效考

核提供參考；檔案管理科負責客戶檔案整理、登記工作。

（3）科技研發(fā)部

科研部下設(shè)技術(shù)研發(fā)科、設(shè)備開發(fā)科和交流研討科根

據(jù)相關(guān)法律規(guī)定組織多動癥相關(guān)課題的立項、申報，以基

礎(chǔ)和應用研究、產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)培訓為主要工作，把握學

術(shù)動態(tài)和行業(yè)動態(tài)，拓展服務新方向。

其中交流研討科主要負責高校、醫(yī)院、康復中心和科研機

構(gòu)等與多動癥相關(guān)組織和個人聯(lián)系。

（4）市場營銷部

市場營銷部負責市場調(diào)查、企劃工作；負責編制和組

織實施年度營銷計劃；負責品牌建設(shè)；參與年度新產(chǎn)品研

發(fā)計劃，負責向技術(shù)中心提供新產(chǎn)品研發(fā)的市場信息。

（5）財務部

財務部負責資金籌集、收費管理及其他收入管理，包

括收費許可證的報批，收費的組織工作，收費數(shù)據(jù)的管理，

銀行代收的稽核，離職離校手續(xù)的辦理等與收費有關(guān)的工

作；負責人員經(jīng)費開所得稅、住房公積金、養(yǎng)老保險及醫(yī)

療保險等扣款項的制表、打印、審核及工資條打印、發(fā)放

工作；負責資產(chǎn)管理工作，包括資產(chǎn)清查及固定資產(chǎn)盤盈、

盤虧及報廢審核及報批工作， 負責處內(nèi)固定資產(chǎn)的管理及

設(shè)備維護工作。

--?？怂筬ocus--69

職能簡介

（6）人力資源部

人力資源部負責中心人員的招聘考核、人員調(diào)動以及

中心日常公文的撰寫，下設(shè)業(yè)務培訓科、績效考核科、休

閑驛站三個主要部門。

業(yè)務培訓科組織專家和培訓師進行員工崗前培訓、員

工在職進修等事務，負責制定中心人事管理制度，實施并

提出合理化意見和建議；合理配置勞動崗位控制勞動力總

量。

績效考核科負責對服務部的服務進行監(jiān)督和評議，建

立人事檔案資料庫，規(guī)范人才培養(yǎng)、考查選拔工作程序，

組織定期或不定期的人事考核、選拔工作，并負責人事考

核、考查工作；負責做好中心員工勞動紀律管理工作。定

期或不定期抽查勞動紀律執(zhí)行情況，及時考核，負責辦理

考勤、獎懲、差假、調(diào)動等管理工作；嚴格遵守“勞動法”

及地方政府勞動用工政策和勞動管理制度，負責招聘、錄

用、辭退工作，組織簽訂勞動合同，依法對員工實施管理；

配合有關(guān)部門做好安全教育工作。

休閑驛站包括運動館和圖書室，向內(nèi)部員工免費提供

運動器材、書籍等休閑娛樂工具，促進服務中心員工之間

的相互交流，形成輕松愉快的工作氛圍。

（7）后勤部

后勤部作為一個職能性的服務保障部門，服務于全局

各項工作，以大局為先，服務為重。具體負責中心的物資

采購、設(shè)備維護、保潔和保安等日常物資管理工作以及員

工食堂等員工福利保障工作。

--?？怂筬ocus--70

--?？怂筬ocus--71

培訓課程

括專業(yè)課程、項目管理技

巧、領(lǐng)導力等

中心歸屬感

了解中心的戰(zhàn)略規(guī)劃、

愿景、價值觀及機構(gòu)的

規(guī)章制度

本中心主要通過職務晉升、提薪、自身發(fā)展等方式激

勵員工的積極性，激發(fā)他們工作的熱情和內(nèi)在動力，使他

們把自己的智慧、能力和需求與中心的發(fā)展目標結(jié)合起來

去努力、去創(chuàng)造。業(yè)績優(yōu)異、綜合管理素質(zhì)優(yōu)秀者將勝任

較高職位并將被賦予更多職責。

每年年初，中心將與每位員工討論確定年度目標及

衡量標準，并于年終時進行個人業(yè)績評估；中心每年

年終進行一次正式的績效評估并視業(yè)績表現(xiàn)優(yōu)劣而進

行獎勵或改進。

培訓與發(fā)展

績效管理

員工激勵

10.未來規(guī)劃

--?？怂筬ocus--72

“Keep focus多動癥”

APP 手機運用程序

4.人才培養(yǎng)

體系化

未來規(guī)劃

2.社區(qū)宣傳

擴大規(guī)模

1.開發(fā)APP 3.加大科研投入

技術(shù)先進化

5.轉(zhuǎn)型

輸出相關(guān)人才的培訓機構(gòu)

達到預期

未

達

預

期

10.1若達到或者超過預期效果。

(1) 我們公司會開發(fā) “Keep focus多動癥”APP 手機運

用程序，加大相關(guān)資金的投入。軟件的開發(fā)，一方面為家

長節(jié)省了接受培訓的費用，使家長可以隨時隨地學習相關(guān)

知識和技能，節(jié)省了大量時間；另一方面，還起到了宣傳

中心的效果。并可借助app開發(fā)持續(xù)發(fā)展電子商務，有力

推進線上線下商業(yè)模式的探索與發(fā)展，以網(wǎng)課教學、跟蹤

教育等方式，開展線上線下相結(jié)合的業(yè)務模式。

APP應用程序主要包括四大方面的內(nèi)容：一是多動癥

家庭支持信息系統(tǒng)；二是提供輔助多動癥兒童訓練的游戲

場景；三是多動癥兒童從業(yè)人員的交流；四是相關(guān)論壇與

體驗評估的設(shè)計。（詳情在app板塊已介紹）

6.授予技術(shù)

聯(lián)系其他治療或教育機構(gòu)

--?？怂筬ocus--73

未來規(guī)劃

--福克斯focus--74

(2) 在社區(qū)宣傳多動癥兒童相關(guān)內(nèi)容和多動癥兒童初步

診斷的規(guī)模會更加擴大化，加大對慈善事業(yè)的投入，讓

更多的人認識多動癥、關(guān)愛多動癥兒童及其家庭。

(3) 加大科研部門經(jīng)費的投入，使治療技術(shù)更先進化。

(4) 將人才技術(shù)的培養(yǎng)更加體系化，在滿足自身教育人

才技術(shù)的前提下，加大對其他企業(yè)人才技術(shù)的輸出?；?/p>

考慮在發(fā)達地區(qū)開子公司，擴大經(jīng)營規(guī)模，擴大品牌影

響力，擴展周邊地市業(yè)務規(guī)模。

10.2若是未達到預期收益，存在資金問題時，機構(gòu)將轉(zhuǎn)

型為輸出相關(guān)人才的培訓機構(gòu)。聯(lián)合溫州市醫(yī)院，溫州

醫(yī)科大學，從相對應的專業(yè)如精神專業(yè)中擇取人才。機

構(gòu)提供數(shù)據(jù)和信息，通過授課、臨床診斷等方式定向培

養(yǎng)人才，增加其臨床經(jīng)驗。如機構(gòu)會從合作高校中選取

應屆畢業(yè)生或者大三大四的學生在寒暑假期對其進行專

項輔導，同時組織走進社區(qū)的活動，偕同機構(gòu)人員在社

區(qū)進行義診，豐富其臨床經(jīng)驗。對于合作醫(yī)院，機構(gòu)將

給予整套治療手段和數(shù)據(jù)信息，更加專業(yè)地培養(yǎng)已有一

定水準的醫(yī)生。通過邀請相關(guān)方面的專家開課或是講座

解決知識盲點，同時將機構(gòu)已成熟的治療體系轉(zhuǎn)向提供

給醫(yī)院，相關(guān)費用由合作的醫(yī)院、高校付出，定價不一。

若此舉收益不良，機構(gòu)也會聯(lián)系其他的治療或是教育機

構(gòu)，通過授予相關(guān)技術(shù)獲取相應報酬。后期如果公司無

法正常運行，則將與正規(guī)有關(guān)治療機構(gòu)合并，成為旗下

子項目，以獲得后續(xù)發(fā)展。

醫(yī)教思維助力全國智能化

特殊心理疾病家庭教育的領(lǐng)跑者

醫(yī)路童行

專注改變多動癥兒童的家庭教育

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