植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

50

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

中國證券監(jiān)督管理

委員會廣東監(jiān)管局

決定對姜健偉采取

出具警示函的監(jiān)管

措施。

規(guī)定》第八條、

第十四條

皇臺酒業(yè)

（000995）及

其董事長趙海

峰、總經(jīng)理代

繼陳、財務(wù)總

監(jiān)魏萬棟、副

總經(jīng)理陳兵、

時任董秘段文

新

2022 年公司通過供

應(yīng)商瀘州市巴舟酒

類銷售有限責(zé)任公

司采購的基酒由公

司副總經(jīng)理、總工

程師陳兵實際控制

的公司供應(yīng)，涉及

金額 1,301.64 萬

元。2022 年公司向

陜西青山綠水酒業(yè)

有限公司銷售酒類

產(chǎn)品，涉及金額 35

0.69 萬元，青山綠

水由公司控股股東

甘肅盛達集團有限

公司的關(guān)聯(lián)方長安

盛達實業(yè)有限責(zé)任

公司實際控制，為

公司關(guān)聯(lián)方?；逝_

酒業(yè)未履行以上關(guān)

聯(lián)交易的審議程序

及披露義務(wù)。

中國證券監(jiān)督管理

委員會甘肅監(jiān)管局

決定對皇臺酒業(yè)采

取責(zé)令改正的監(jiān)管

措施，并記入證券

期 貨 市 場 誠 信 檔

案。

《上市公司信

息披露管理辦

法》（證監(jiān)會令

第 182 號）第三

條第一款、第四

十一條、第五十

一條、第五十二

條

上市公司應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務(wù)；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)認真

履行忠實、勤勉

義務(wù)，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度；有關(guān)主體

及相關(guān)信息披露義

務(wù)人切實履行信息

披露義務(wù)。

美特安全

（833489）及

其董事長兼總

經(jīng)理王文江、

董事會秘書楊

吉

美特安全未在 2022

年會計年度結(jié)束之

日起四個月內(nèi)披露

年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會新疆監(jiān)管局

決定對美特安全及

其董事長兼總經(jīng)理

王文江、董事會秘

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第十

二條、第四十五

條，《非上市公

眾公司監(jiān)督管

理辦法》第十三

條、第十四條、

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

51

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

書楊吉采取出具警

示函的行政監(jiān)管措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

第二十一條、第

七十二條

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

R 剛泰

（400097）及

其董事長鄧慶

生

R 剛泰作為公司債

券發(fā)行人未及時披

露 2022 年年度報

告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會甘肅監(jiān)管局

決定對 R 剛泰及其

董事長鄧慶生采取

出具警示函的監(jiān)督

管理措施。

《公司信用類

債券信息披露

管理辦法》第十

六條，《公司債

券發(fā)行與交易

管理辦法》第四

條、第五十條、

第五十一條第

一款、第六十八

條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

遠鵬科技

（837254）及

其董事長兼總

經(jīng)理左鵬強、

董事會秘書柳

林

遠鵬科技未按規(guī)定

披露 2022 年年度

報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會甘肅監(jiān)管局

決定對遠鵬科技及

其董事長兼總經(jīng)理

左鵬強、董事會秘

書柳林采取出具警

示函的行政監(jiān)管措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十一條、

第十二條、第四

十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

人為峰

（835300）及

其董事長兼總

經(jīng)理方敬群、

時任董事、副

總經(jīng)理肖妙

如、時任董事

會秘書李浩繁

人為峰未按規(guī)定披

露 2022 年年度報

告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會甘肅監(jiān)管局

決定對人為峰及其

董事長兼總經(jīng)理方

敬群采取出具警示

函 的 行 政 監(jiān) 管 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

因公司未在臨時報

告及定期報告中披

露股份代持及股權(quán)

結(jié)構(gòu)情況。全國股

轉(zhuǎn)公司給予甘肅人

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十一條、

第十二條、第四

十五條；《全國

中小企業(yè)股份

轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)

規(guī)則（試行）》

第 1.4、1.5、6.1、

6.2、6.3 條，《全

國中小企業(yè)股

份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛

牌公司信息披

露細則（試行）》

第四條，《全國

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

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涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

為峰藥業(yè)股份有限

公司及其董事長兼

總經(jīng)理方敬群公開

譴責(zé)的紀律處分，

并記入證券期貨市

場誠信檔案；給予

時任董事、副總經(jīng)

理肖妙如、時任董

事會秘書李浩繁通

報 批 評 的 紀 律 處

分，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

中小企業(yè)股份

轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律

監(jiān)管措施和紀

律處分實施細

則》第十六條、

第三十七條

凱凱科技

（872748）及

其董事長兼總

經(jīng)理李愷、時

任董事會秘書

吳成秀

凱凱科技未按規(guī)定

披露 2022 年年度

報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會甘肅監(jiān)管局

決定對凱凱科技及

其董事長兼總經(jīng)理

李愷、時任董事會

秘書吳成秀采取出

具警示函的行政監(jiān)

管措施，并記入證

券期貨市場誠信檔

案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十一條、

第十二條、第四

十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

電保姆

（838987）及

其董事長董春

雷、董事會秘

書楊時玲

電保姆未按規(guī)定披

露 2022 年年度報

告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會甘肅監(jiān)管局

決定對電保姆及其

董事長董春雷、董

事會秘書楊時玲采

取出具警示函的行

政監(jiān)管措施，并記

入證券期貨市場誠

信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十一條、

第十二條、第四

十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

迅美節(jié)能

（839058）及

其董事長兼總

經(jīng)理段兢、董

事會秘書張冉

迅美節(jié)能未按規(guī)定

披露 2022 年年度

報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會甘肅監(jiān)管局

決定對迅美節(jié)能及

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十一條、

第十二條、第四

十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

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涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

其董事長兼總經(jīng)理

段兢、董事會秘書

張冉采取出具警示

函 的 行 政 監(jiān) 管 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

神英科技

（873120）及

其時任董事長

應(yīng)光輝、時任

信息披露事務(wù)

負責(zé)人林耀宗

神英科技未披露 20

22 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對神英科技及

其時任董事長應(yīng)光

輝、時任信息披露

事務(wù)負責(zé)人林耀宗

分別采取出具警示

函 的 監(jiān) 督 管 理 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第四十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

沐家家居

（871138）及

其時任董事長

楊君、時任信

息披露事務(wù)負

責(zé)人盧仲賢

沐家家居未披露 20

22 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對沐家家居及

其 時 任 董 事 長 楊

君、時任信息披露

事務(wù)負責(zé)人盧仲賢

分別采取出具警示

函 的 監(jiān) 督 管 理 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第四十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

ST 弛達

（833240）及

其時任董事長

張弛、時任信

息披露事務(wù)負

責(zé)人徐赟

ST 弛達未披露 202

2 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對 ST 弛達及

其 時 任 董 事 長 張

弛、時任信息披露

事務(wù)負責(zé)人徐赟分

別采取出具警示函

的監(jiān)督管理措施，

并記入證券期貨市

場誠信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第四十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

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涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

寶隆科技

（870390）及

其時任董事

長、信息披露

事務(wù)負責(zé)人周

智剛

寶隆科技未披露 20

22 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對寶隆科技及

其時任董事長、信

息披露事務(wù)負責(zé)人

周智剛分別采取出

具警示函的監(jiān)督管

理措施，并記入證

券期貨市場誠信檔

案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第四十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

喜悅娛樂

（837073）及

其時任董事

長、信息披露

事務(wù)負責(zé)人孫

力

喜悅娛樂未披露 20

22 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對喜悅娛樂及

其時任董事長、信

息披露事務(wù)負責(zé)人

孫力分別采取出具

警示函的監(jiān)督管理

措施，并記入證券

期 貨 市 場 誠 信 檔

案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第四十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

ST 溫都貓

（872439）及

其時任董事長

徐力、時任信

息披露事務(wù)負

責(zé)人徐麗霞

ST 溫都貓未披露 2

022 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對 ST 溫都貓

及其時任董事長徐

力、時任信息披露

事務(wù)負責(zé)人徐麗霞

分別采取出具警示

函 的 監(jiān) 督 管 理 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第四十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

利歐股份

（002131）董

事長、副董事

長王相榮、王

壯利

王相榮、王壯利分

別作為利歐股份的

董事長、副董事長，

王相榮、王壯利母

親顏素云股票賬戶

在 2023 年 3 月 22

日、24 日買入公司

《中華人民共

和國證券法》第

四十四條

上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理

人員應(yīng)當(dāng)吸取教

訓(xùn)，加強證券市

場 法 律 法 規(guī) 學(xué)

習(xí)，杜絕此類違

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，敦

促上市公司董事、

監(jiān)事、高級管理人

員加強對證券業(yè)務(wù)

法律法規(guī)、信息披

露相關(guān)規(guī)則及董監(jiān)

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

55

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

股票，合計交易金

額 1,237,160 元，并

于 5 月 30 日賣出公

司股票，合計交易

金額 1,113,660 元，

違反短線交易相關(guān)

規(guī)定。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對王相榮、王

壯利采取出具警示

函 的 監(jiān) 督 管 理 措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

法行為的再次發(fā)

生。

高 履 職 規(guī) 范 的 學(xué)

習(xí)，強化其合規(guī)意

識。

鹿草堂

（871729）及

其董事長趙

楠、時任信息

披露事務(wù)負責(zé)

人鐘清平

鹿草堂至今未披露

2022 年年度報告。

中國證券監(jiān)督管理

委員會浙江監(jiān)管局

決定對鹿草堂及其

董事長趙楠、時任

信息披露事務(wù)負責(zé)

人鐘清平分別采取

出具警示函的監(jiān)督

管理措施，并記入

證券期貨市場誠信

檔案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》第五

條、第十二條、

第四十五條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

特一藥業(yè)

（002728）股

東劉宇

劉宇通過大宗交易

方式從特一藥業(yè)持

股 5%以上大股東

許某某處買入特一

藥業(yè)股份 420 萬

股，前述股份轉(zhuǎn)讓

前，許某某持有特

一藥業(yè) 1527.5 萬

股，占特一藥業(yè)總

股數(shù)的 6.894%。劉

宇受讓許某某所持

股份后，于 2022 年

11 月 9 日至 11 日

期間，通過集中競

價交易將上述股份

全部賣出。

《上市公司股

東、董監(jiān)高減持

股份的若干規(guī)

定》第十一條，

《深圳證券交

易所上市公司

股東及董事、監(jiān)

事、高級管理人

員減持股份實

施細則》第五條

第二款、第十四

條

上市公司股東應(yīng)

加強本人的證券

市場法律法規(guī)學(xué)

習(xí)，嚴格規(guī)范減

持行為，杜絕發(fā)

生 此 類 違 法 行

為。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，告

知相關(guān)主體關(guān)于合

規(guī)減持的法律法規(guī)

及業(yè)務(wù)規(guī)則，同時

充分提示其審慎作

出承諾、嚴格履行

承諾。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

56

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

中國證券監(jiān)督管理

委員會廣東監(jiān)管局

決定對劉宇采取出

具警示函的監(jiān)管措

施，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

山東環(huán)保

（833778）及

其時任實際控

制人、董事長

王彥洪、持股

5%以上股

東、時任董事

會秘書劉雷、

持股 5%以上

股東蔣銜武、

時任副總經(jīng)理

陳金華、時任

總工程師岳崇

鋒、時任監(jiān)事

李勇

山東環(huán)保 2015 年

掛牌前擬設(shè)立員工

持股平臺，并與 15

名員工簽訂了《員

工入股協(xié)議書》，員

工入股資金通過銀

行轉(zhuǎn)賬方式，轉(zhuǎn)入

時任實際控制人、

董事長王彥洪的個

人賬戶， 并由王彥

洪統(tǒng)一轉(zhuǎn)至公司賬

戶。后公司于 2015

年 10 月 21 日掛牌

時尚未完成持股平

臺的設(shè)立。2016 年

公司擬變更控股股

東、實際控制人，

經(jīng)協(xié)商，公司與上

述員工簽署了《解

除協(xié)議》，并由公

司、王彥洪等返還

員 工 入 股 款 及 利

息。 《解除協(xié)議》

簽訂后，上述 15

名員工及其他 2 名

員工分別與公司股

東王彥洪、劉雷、

蔣銜武簽署《股權(quán)

代持協(xié)議書》，約定

以老股東代持的方

式持有公司股份。

上述行為構(gòu)成股份

代持，且公司未及

時披露股份代持信

息。

全國股轉(zhuǎn)公司給予

掛 牌 公 司 山 東 環(huán)

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試

行）》第 1.4、

1.5、6.1、6.2、

6.3 條，《全國

中小企業(yè)股份

轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌

公司信息披露

細則（試行）》

第四條，《全國

中小企業(yè)股份

轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律

監(jiān)管措施和紀

律處分實施細

則》第十六條、

第三十七條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

董監(jiān)高、股東應(yīng)

當(dāng)依法依規(guī)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

督促公司規(guī)范運

作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

57

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

保、時任實際控制

人、董事長王彥洪

通報批評的紀律處

分，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

全國股轉(zhuǎn)公司監(jiān)管

執(zhí)行部對持股 5%

以上股東、時任董

事會秘書劉雷，持

股 5%以上股東蔣

銜武，時任副總經(jīng)

理陳金華，時任總

工程師岳崇鋒，時

任監(jiān)事李勇采取出

具警示函的自律監(jiān)

管措施。

勵福環(huán)保

（833572）及

其實際控制人

之一黃曉君、

時任董事長黃

健華

勵福環(huán)保實際控制

人之一黃曉君委托

股東陳德珍代為持

有股份。勵福環(huán)保

未及時披露股份代

持事宜。

全國股轉(zhuǎn)公司給予

掛 牌 公 司 勵 福 環(huán)

保、黃曉君、黃健華

通報批評的紀律處

分，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試

行）》第 1.4、

1.5、6.1、6.2、

6.3 條，《全國

中小企業(yè)股份

轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌

公司信息披露

細則（試行）》

第四條，《全國

中小企業(yè)股份

轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律

監(jiān)管措施和紀

律處分實施細

則》第十六條、

第三十七條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

董監(jiān)高、股東應(yīng)

當(dāng)依法依規(guī)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

督促公司規(guī)范運

作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

啟創(chuàng)環(huán)境

（872515）及

其控股股東、

實際控制人、

董事長許海民

啟創(chuàng)環(huán)境掛牌審查

期間及掛牌時，存

在股份代持，且未

完全清理?？毓晒?/p>

東、實際控制人、董

事長許海民參與股

份代持，前述信息

未及時披露。

全國股轉(zhuǎn)公司給予

啟創(chuàng)環(huán)境及其控股

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試

行）》第 1.4、

1.5、6.2、6.3 條，

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)掛牌公司信

息披露細則（試

行）》第四條，

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

58

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

股東、實際控制人、

董事長許海民通報

批評的紀律處分，

并記入證券期貨市

場誠信檔案。

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓說

明書內(nèi)容與格

式指引（試行）》

第十一條，《全

國中小企業(yè)股

份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自

律監(jiān)管措施和

紀律處分實施

細則》第十六

條、第三十七條

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

百正新材

（831519）及

其董事會秘

書、財務(wù)負責(zé)

人龔從及、時

任財務(wù)負責(zé)人

周定峰

百正新材發(fā)生關(guān)聯(lián)

交易未經(jīng)事前審議

并披露。

全國股轉(zhuǎn)公司對董

事會秘書、財務(wù)負

責(zé)人龔從及、時任

財務(wù)負責(zé)人周定峰

采取出具警示函的

自律監(jiān)管措施。

因百正新材存在資

金占用、關(guān)聯(lián)交易、

股份代持、實際控

制人徐明強控制的

其他公司存在與掛

牌公司經(jīng)營業(yè)務(wù)重

合情形。全國股轉(zhuǎn)

公 司 給 予 百 正 新

材、徐明強、徐幼

定、徐培暢、陳楓婷

通報批評的紀律處

分，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試

行）》第 1.4、1.5

條，《全國中小

企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓

系統(tǒng)自律監(jiān)管

措施和紀律處

分實施細則》第

十六條、第三十

七條，《全國中

小企業(yè)股份轉(zhuǎn)

讓系統(tǒng)掛牌公

司治理規(guī)則》第

一百條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定規(guī)范

運作，認真履行

信息披露義務(wù)。

非上市公眾公司

董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)依法

依規(guī)履行忠實、

勤勉義務(wù)，督促

公司規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促非上市公眾公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人切實、及時

履 行 信 息 披 露 義

務(wù)。

鐵嶺新城

（000809）及

其董事長隋景

寶、總經(jīng)理張

鐵成、財務(wù)總

監(jiān)王洪海、董

事會秘書遲峰

鐵嶺新城在《2022

年年度報告》中披

露經(jīng)審計凈利潤為

虧損 3612 萬元，與

已經(jīng)披露的業(yè)績預(yù)

告最大虧損數(shù)額偏

離幅度達到 44%，

公司未及時披露業(yè)

績預(yù)告更正公告說

《深圳證券交

易所股票上市

規(guī)則》第 5.1.4

條，《上市公司

信息披露管理

辦法》第三條第

一款、第十七

條、五十一條第

二款、第三款、

上市公司應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務(wù)；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)認真

履行忠實、勤勉

義務(wù)，促使公司

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度；有關(guān)主體

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

59

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

明具體差異及造成

差異的原因。

中國證券監(jiān)督管理

委員會遼寧監(jiān)管局

決定對鐵嶺新城及

其董事長隋景寶、

總經(jīng)理張鐵成、財

務(wù)總監(jiān)王洪海、董

事會秘書遲峰采取

出具警示函的監(jiān)督

管理措施，并記入

證券期貨市場誠信

檔案。

第五十二條第

三項

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

及相關(guān)信息披露義

務(wù)人切實履行信息

披露義務(wù)。

*ST 亞振

（603389）

*ST 亞振通過集中

競價和大宗交易的

方式合計減持亞振

家 居 股 份 有 限 公

司。*ST 亞振及一

致行動人合計減持

亞振家居 5.04%的

股份，股權(quán)比例變

動超過 5%,*ST 亞

振未按規(guī)定及時履

行報告、公告義務(wù)

且未停止交易，直

至 2023 年 5 月 18

日，才披露《簡式權(quán)

益變動報告書》。

中國證券監(jiān)督管理

委員會江蘇監(jiān)管局

對*ST 亞振采取出

具警示函的行政監(jiān)

管措施，并記入證

券期貨市場誠信檔

案。

《上市公司收

購管理辦法》第

十三條、第七十

五條，《上市公

司股東、董監(jiān)高

減持股份的若

干規(guī)定》第三

條、第十四條的

規(guī)定

上市公司應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務(wù)。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度，切實履行

信息披露義務(wù)。

張清敏

張清敏與內(nèi)幕信息

知 情 人 劉 某 秋 熟

識，在內(nèi)幕信息敏

感期內(nèi)買入正虹科

技股票。

中國證券監(jiān)督管理

委員會湖南監(jiān)管局

決定：沒收張清敏

《中華人民共

和國證券法》第

五十條、第一百

九十一條

上市公司內(nèi)幕信

息知情人應(yīng)加強

本人的證券市場

法律法規(guī)學(xué)習(xí)，

嚴格規(guī)范減持行

為，杜絕發(fā)生此

類違法行為。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，敦

促相關(guān)人員加強對

證 券 業(yè) 務(wù) 法 律 法

規(guī)、信息披露相關(guān)

規(guī) 則 及 規(guī) 范 的 學(xué)

習(xí)，強化其合規(guī)意

識。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

60

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

違法所得 634,113.5

4 元，并處以 1,902,

340.62 元罰款，共

計罰沒金額 2,536,4

54.16 元。

億緯鋰能

（300014）及

其董事長劉金

成、總經(jīng)理劉

建華、董事會

秘書及財務(wù)總

監(jiān)江敏

億緯鋰能與關(guān)聯(lián)方

曲靖市德枋億緯有

限公司、常州市貝

特瑞新材料有限公

司發(fā)生多筆關(guān)聯(lián)交

易，但未按規(guī)定及

時履行關(guān)聯(lián)交易審

議程序和信息披露

義務(wù)。

中國證券監(jiān)督管理

委員會廣東監(jiān)管局

決定對億緯鋰能及

其董事長劉金成、

總經(jīng)理劉建華、董

事會秘書及財務(wù)總

監(jiān)江敏采取出具警

示函的行政監(jiān)管措

施。

《上市公司信

息披露管理辦

法》第四條、第

五十一條、第五

十二條

上市公司應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務(wù)；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)認真

履行忠實、勤勉

義務(wù)，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度；有關(guān)主體

及相關(guān)信息披露義

務(wù)人切實履行信息

披露義務(wù)。

ST 三圣

（002742）及

其實際控制人

潘先文時任董

事長潘呈恭、

項立平

ST 三圣未按規(guī)定

披露與關(guān)聯(lián)方共同

借款事項、未及時

披露關(guān)聯(lián)方財務(wù)資

助事項。

中國證券監(jiān)督管理

委員會重慶監(jiān)管局

對三圣股份給予警

告，并處以 100 萬

元的罰款；對潘先

文給予警告，并處

以 180 萬元罰款，

其中作為直接負責(zé)

的主管人員處以 30

萬元罰款，作為實

際控制人處以 150

萬元罰款；同時對

潘先文采取 5 年市

場禁入措施，在禁

入期間內(nèi)，除不得

《中華人民共

和國證券法》第

一百九十七條

第一款及第二

款

上市公司應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信

息披露義務(wù)；董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)認真

履行忠實、勤勉

義務(wù)，促使公司

規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整

地披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度；有關(guān)主體

及相關(guān)信息披露義

務(wù)人切實履行信息

披露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

61

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

繼續(xù)在原機構(gòu)從事

證券業(yè)務(wù)、證券服

務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原

證 券 發(fā) 行 人 的 董

事、監(jiān)事、高級管理

人員職務(wù)外，也不

得在其他任何機構(gòu)

中從事證券業(yè)務(wù)、

證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者

擔(dān)任其他證券發(fā)行

人的董事、監(jiān)事、高

級管理人員職務(wù)。

對 潘 呈 恭 給 予 警

告，并處以 50 萬元

罰款；對項立平給

予警告，并處以 20

萬元罰款。

川清醫(yī)化

（839196）

川清醫(yī)化存在以下

違法違規(guī)事實：D2

023021702 動火作

業(yè)票未按 GB30871

-2022 填寫關(guān)聯(lián)臨

時用電作業(yè)；特殊

作業(yè)監(jiān)護人無培訓(xùn)

合格證，未制明顯

標識；2 月 11 日休

息日動火作業(yè)未提

級管理 （D202301

1101）；鍋爐房分汽

缸有部分管線未做

保溫，有邊傷風(fēng)險；

回收一車間二組粗

乙酸乙酷臨時管線

無封堵，存在泄露

風(fēng)險；回收一車間

管廊架蒸汽管線無

介質(zhì)流向標識；西

丁酸車間部分反應(yīng)

釜管線與釜體連接

法蘭不匹配、螺栓

不齊；安全費用提

取統(tǒng)計表填寫不規(guī)

《中華人民共

和國安全生產(chǎn)

法》第四十三

條、第四十一

條、第一百零一

條第三項、第一

百零二條

非上市公眾公司

應(yīng)當(dāng)引以為戒，

嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定安全

生產(chǎn)。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

提示非上市公眾公

司嚴格按照法律、

法規(guī)的規(guī)定安全生

產(chǎn)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

62

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

范，廣告費用未備

注說明。

武勝縣應(yīng)急管理局

對川清醫(yī)化罰款叁

萬伍仟元整。

引力傳媒

（603598）及

其控股股東、

實際控制人暨

時任董事長

（代行董事會

秘書）羅衍記

2023 年 5 月 10 日，

引力傳媒于 11 點 07

分通過公司微信公

眾號發(fā)布宣傳文章

《引力傳媒與瀾舟科

技將共建“行業(yè) AI

GC 大模型聯(lián)合實

驗室”》，文章涉及公

司與北京瀾舟科技

有限公司正式簽署

《戰(zhàn)略合作協(xié)議》等

內(nèi)容。該文章發(fā)布

后，公司股價于 11

點 18 分左右漲停。

同日盤后，公司披露

《關(guān)于簽署戰(zhàn)略合作

協(xié)議的公告》，對上

述協(xié)議內(nèi)容予以披

露，并作出風(fēng)險提

示。

上述公告披露后，公

司股價于 5 月 11 日

再度漲停并觸及異

動。當(dāng)日，公司控股

股東、實際控制人暨

時任董事長（代行董

事會秘書）羅衍記減

持 64.64 萬股，減持

金額 923.71 萬元。

公司對于簽署戰(zhàn)略

合作協(xié)議事項，因?qū)?/p>

規(guī)則理解不足，通過

公眾號發(fā)布信息早

于公告披露。

上海證券交易所對

引力傳媒及控股股

東、實際控制人暨時

任董事長（代行董事

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（2023 年 2 月

修訂）》第 2.1.1

條、第 2.1.2 條、

第 2.1.6 條、第

2.1.8 條、第

4.3.5 條、第

4.4.2 條 、 第

13.2.3 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董事、監(jiān)

事、高級管理人員

應(yīng)當(dāng)履行忠實、勤

勉義務(wù)，促使公司

規(guī)范運作，并保證

公司按規(guī)則披露

所有重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

提示有關(guān)主體及相

關(guān)信息披露義務(wù)人

切實履行信息披露

義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

63

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

會秘書）羅衍記予以

通報批評。

正平股份

（603843）、

金生光、金生

輝、王黎瑩、

馬富昕

正平股份存在以下

違規(guī)問題：

1. 關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性

占用上市公司資金。

2 . 會計核算不準

確。

金生光作為公司董

事長、時任總裁，金

生輝作為公司副董

事長,王黎瑩作為公

司財務(wù)總監(jiān)兼副總

裁、馬富昕作為公司

董秘兼副總裁，對上

述違規(guī)行為負有主

要責(zé)任。

青海證監(jiān)局對正平

股份、金生光、金生

輝、王黎瑩、馬富昕

采取出具警示函的

行政監(jiān)督管理措施。

《上市公司信息

披露管理辦法》

第三條、第五十

一條、第五十二

條

《上市公司監(jiān)管

指引第 8 號——

上市公司資金往

來、對外擔(dān)保的

監(jiān)管要求》第五

條、第二十三條

《企業(yè)會計準則

第 14 號——收

入》第四條

上市公司應(yīng)當(dāng)引

以為戒，嚴格按照

法律、法規(guī)和相應(yīng)

股票上市規(guī)則的

規(guī)定，保證內(nèi)部控

制制度的完整性、

合理性及有效性，

強化規(guī)范運作意

識，完善公司治

理，切實防范資金

占用等違法違規(guī)

行為，維護公司及

股東的合法權(quán)益。

上市公司董監(jiān)高

應(yīng)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)

履行忠實、勤勉義

務(wù)，督促上市公司

規(guī)范運作。

上市公司應(yīng)當(dāng)根

據(jù)會計準則的規(guī)

定，對相關(guān)事項采

取恰當(dāng)?shù)臅嬏?/p>

理，并在定期報告

中客觀、準確地披

露；董事、監(jiān)事、

高級管理人員應(yīng)

當(dāng)認真履行忠實、

勤勉義務(wù)，促使公

司規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整地

披露所有重大信

息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，敦促

上市公司規(guī)范運作、

完善內(nèi)部控制制度，

重點防范資金占用

等違法違規(guī)行為。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的財務(wù)管理制度

和內(nèi)部控制制度；提

示有關(guān)主體及相關(guān)

信息披露義務(wù)人切

實履行信息披露義

務(wù)。

ST 易購

（002024）

2023 年 1 月 31 日，

ST 易購披露《2022

年度業(yè)績預(yù)告》，預(yù)

計 2022 年度歸屬于

上市公司股東的凈

利潤（為虧損 950,0

00 萬元至 1,150,00

《深圳證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2022 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 2.1.1 條、第

5.1.3 條

上市公司應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信息

披露義務(wù)。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

信息披露義務(wù)人切

實、及時履行信息披

露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

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涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

0 萬元。2023 年 4

月 15 日，ST 易購

披露《2022 年度業(yè)

績預(yù)告修正公告》，

將 2022 年度預(yù)計

凈利潤向下修正為

虧損 1,550,000 萬元

至 1,650,000 萬元。

2023 年 4 月 29 日，

ST 易購披露的《202

2 年年度報告》顯

示，2022年度經(jīng)審計

凈利潤為-1,622,047.

8 萬元。ST 易購業(yè)

績預(yù)告披露的預(yù)計

凈利潤與經(jīng)審計凈

利潤差異較大。

深交所上市公司管

理一部對其出具監(jiān)

管函。

長榮股份

（300195）

2023 年 8 月 18 日，

長榮股份披露《關(guān)于

前期會計差錯更正

及追溯調(diào)整的公

告》，公司在 2022 年

前三季度采用總額

法確認新能源裝備

配套業(yè)務(wù)收入，但公

司在披露《2022年年

度報告》時將該類業(yè)

務(wù)的收入確認由總

額法調(diào)整為凈額法，

因此需要按照凈額

法更正 2022 年前

三季度定期報告的

相關(guān)數(shù)據(jù)，其中 202

2年第一季度營業(yè)收

入以及營業(yè)成本分

別調(diào)減 5,469.68 萬

元、5,469.68 萬元；

2022 年半年度營業(yè)

收入以及營業(yè)成本

分別調(diào)減 13,106.85

《創(chuàng)業(yè)板股票上

市規(guī)則（2020 年

12 月修訂）》第

1.4 條、第 5.1.1

條

上市公司應(yīng)當(dāng)根

據(jù)會計準則的規(guī)

定，對相關(guān)事項采

取恰當(dāng)?shù)臅嬏?/p>

理，并在定期報告

中客觀、準確地披

露；董事、監(jiān)事、

高級管理人員應(yīng)

當(dāng)認真履行忠實、

勤勉義務(wù)，促使公

司規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整地

披露所有重大信

息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，敦促

上市公司按照有關(guān)

會計準則進行會計

核算，并敦促上市公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人真實、準確、

完整、及時、公平地

履行信息披露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

65

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

萬元、13,106.85 萬

元；2022年前三季度

營業(yè)收入以及營業(yè)

成本分別調(diào)減 19,87

9.43 萬元、19,879.4

3 萬元。

深圳證券交易所創(chuàng)

業(yè)板公司管理部對

其出具監(jiān)管函。

天夏退

（000662）

2018 年 8 月開始，

因借款、擔(dān)保、票據(jù)

追索、合同糾紛等，

公司及子公司陸續(xù)

被訴至法院。其中，

公司應(yīng)當(dāng)不晚于201

9 年 4 月 11 日知悉

國厚金融資產(chǎn)管理

股份有限公司、中信

銀行合肥分行向安

徽省高級人民法院

提起要求公司承擔(dān)

擔(dān)保責(zé)任訴訟事項。

截至當(dāng)日，公司連續(xù)

12 月內(nèi)累計涉訴金

額 6.17 億元,已達到

上一年度(2017 年)

經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 1

1.08%。公司未及時

披露，直至 2019 年

4 月 30 日才在 2018

年年報中披露了部

分訴訟事項。公司在

2019 年 8 月 30 日披

露的 2019 年半年報

中仍未完整披露上

述訴訟事項。至此

時，公司應(yīng)披露而未

披露的涉訴案件不

少于 32 起，金額不

低于 11.12 億元，占

上一年度(2018 年)

經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比

例超過 17%。

《深圳證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2018 年 11

月修訂）》第 1.4

條、第 11.11.1

條

上市公司應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信息

披露義務(wù)。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

信息披露義務(wù)人切

實、及時履行信息披

露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

66

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

深交所上市公司管

理一部對其出具監(jiān)

管函。

帝科股份

（300842）

2023 年 1 月 20 日，

公司披露《2022 年

度業(yè)績預(yù)告》，預(yù)計

2022 年度歸屬于上

市公司股東的凈利

潤為虧損 260 萬元

至 390 萬元。4 月 2

1 日，公司披露《20

22 年度業(yè)績快報暨

業(yè)績預(yù)告修正公

告》，預(yù)計 2022 年

度凈利潤為虧損 1,6

00 萬元至 1,900 萬

元。4 月 27 日，公

司披露《2022 年年

度報告》，2022 年經(jīng)

審計凈利潤為虧損

1,732.29 萬元。公司

于 2023 年 1 月 20

日披露的業(yè)績預(yù)告

不準確且未及時修

正。

深圳證券交易所創(chuàng)

業(yè)板公司管理部對

其出具監(jiān)管函。

《創(chuàng)業(yè)板股票上

市規(guī)則（2023 年

修訂）》第 1.4

條、第 5.1.1 條、

第 6.2.1 條、第

6.2.5 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，建立健

全信息披露管理

制度，認真履行信

息披露義務(wù)。上市

公司董事、監(jiān)事、

高級管理人員應(yīng)

當(dāng)履行忠實、勤勉

義務(wù)，促使公司規(guī)

范運作，并保證公

司按規(guī)則披露所

有重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度

及信息披露管理制

度；提示有關(guān)主體及

相關(guān)信息披露義務(wù)

人審慎履行信息披

露義務(wù)，確保信息披

露的真實、準確。

正平股份

（603843）及

其控股股東、

實際控制人金

生光、實際控

制人暨副董事

長金生輝、控

股股東一致行

動人青海金陽

光投資集團有

限公司、財務(wù)

總監(jiān)兼副總裁

王黎瑩、董事

會秘書兼副總

裁馬富昕

正平股份在信息披

露、規(guī)范運作方面，

控股股東、實際控制

人暨時任董事長兼

總裁金生光，實際控

制人暨時任副董事

長金生輝，控股股東

一致行動人青海金

陽光投資集團有限

公司在規(guī)范運作方

面，有關(guān)責(zé)任人在職

責(zé)履行方面，存在以

下違規(guī)行為：1. 控

股股東一致行動人

非經(jīng)營性資金占用。

《上市公司監(jiān)管

指引第 8 號—

—上市公司資金

往來、對外擔(dān)保

的監(jiān)管要求》第

三條、第五條

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（2022 年修訂）》

第 1.4 條、第 2.

1.1 條、第 2.1.2

條、第 2.1.4

條、第 4.3.1 條、

第 4.3.5 條、第

上市公司應(yīng)當(dāng)引

以為戒，嚴格按照

法律、法規(guī)和相應(yīng)

股票上市規(guī)則的

規(guī)定，保證內(nèi)部控

制制度的完整性、

合理性及有效性，

強化規(guī)范運作意

識，完善公司治

理，切實防范資金

占用等違法違規(guī)

行為，維護公司及

股東的合法權(quán)益。

上市公司董監(jiān)高

應(yīng)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，敦促

上市公司規(guī)范運作、

完善內(nèi)部控制制度，

重點防范資金占用

等違法違規(guī)行為。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

67

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

2 . 公司虛記工程

量、預(yù)付款，相關(guān)財

務(wù)信息披露不準確。

上海證券交易所作

出如下紀律處分決

定：對正平股份及控

股股東、實際控制人

暨時任董事長兼總

裁金生光，實際控制

人暨時任副董事長

金生輝，控股股東一

致行動人青海金陽

光投資集團有限公

司，時任財務(wù)總監(jiān)兼

副總裁王黎瑩予以

公開譴責(zé)，對時任董

事會秘書兼副總裁

馬富昕予以通報批

評。

4.4.2 條、第 4.5.

1 條、第 4.5.2

條

《上海證券交易

所上市公司自律

監(jiān)管指引第 1

號 —— 規(guī) 范 運

作》第 4.1.1 條、

第 4.3.1 條

履行忠實、勤勉義

務(wù)，督促上市公司

規(guī)范運作。

松發(fā)股份

（603268）董

事林崢

2023 年 2 月 8 日至

6 月 29 日，公司時

任董事、財務(wù)總監(jiān)林

崢之女林沈虞存在

買賣公司股票的行

為。其合計買入 25,

400 股，買入金額 3

96,030.16 元；合計

賣出 25,400 股，賣

出金額 416,482.10

元。上述交易后，林

沈虞不再持有上市

公司股份，其在上述

交易中產(chǎn)生的收益

20,451.94 元已全部

上繳公司。

公司時任董事林崢

之女林沈虞在 6 個

月內(nèi)買入又賣出其

所持股份的行為，構(gòu)

成短線交易。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

松發(fā)股份董事、財務(wù)

《證券法（2019

年修訂）》第四

十四條

《上市公司董

事、監(jiān)事和高級

管理人員所持本

公司股份及其變

動管理規(guī)則（20

22 年修訂）》第

十二條

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2023 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 3.4.1 條、第

3.4.11 條

董事、監(jiān)事、高級

管理人員等，應(yīng)當(dāng)

吸取教訓(xùn)，加強本

人及親屬的證券

市場法律法規(guī)學(xué)

習(xí)，嚴格規(guī)范交易

行為，杜絕此類違

法行為的再次發(fā)

生。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，告知

董事、監(jiān)事、高級管

理人員關(guān)于短線交

易等的法律法規(guī)及

業(yè)務(wù)規(guī)則。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

68

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

總監(jiān)林崢予以監(jiān)管

警示。

東方時尚

（603377）控

股股東東方時

尚投資有限公

司

2023 年 8 月 30 日，

公司發(fā)布公告稱，控

股股東東方時尚投

資于 8 月 28 日通過

大宗交易減持公司

股份 340 萬股，占公

司總股本比例 0.4

7%，違反了中國證

監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)

范股份減持行為的

相關(guān)要求，東方時尚

投資承諾將在規(guī)則

允許的范圍內(nèi)盡快

購回已減持的 340

萬股。9 月 6 日，公

司發(fā)布公告稱，東方

時尚投資將通過自

籌資金于 9 月 15 日

前購回此部分減持

股份，如此部分股份

購回涉及收益所得

將全部歸上市公司

所有。關(guān)注到，2023

年 8 月 25 日公司收

盤價格為 6.96 元/

股，經(jīng)測算存在股價

破發(fā)情形。8 月 27

日，中國證監(jiān)會在官

網(wǎng)發(fā)布關(guān)于進一步

規(guī)范股份減持行為

的明確要求，公司存

在股價破發(fā)情形的，

控股股東、實際控制

人不得通過二級市

場減持本公司股份。

當(dāng)日，上海證券交易

所已將上述要求通

過公司告知控股股

東。次日，公司控股

股東東方時尚投資

在已明確知曉相關(guān)

《上市公司股

東、董監(jiān)高減持

股份的若干規(guī)

定》第六條《上

海證券交易所股

票上市規(guī)則

（2023 年 8 月

修訂）》第 1.4

條、第 3.4.1 條

上市公司股東應(yīng)

嚴格遵守相關(guān)規(guī)

定，規(guī)范股票買賣

行為。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，告知

相關(guān)主體關(guān)于合規(guī)

減持的法律法規(guī)及

業(yè)務(wù)規(guī)則。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

69

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

要求的情況下，仍通

過大宗交易減持公

司股份。

上海證券交易所對

東方時尚控股股東

東方時尚投資有限

公司予以監(jiān)管警示。

華立股份

（603038）及

其財務(wù)總監(jiān)盧

旭球

2023 年 4 月 27 日，

華立股份披露關(guān)于

前期會計差錯更正

的公告。公告顯示，

2022年，公司部分貿(mào)

易業(yè)務(wù)的交貨模式

改為由公司委托供

應(yīng)商直接向客戶交

貨，公司在向客戶交

貨前短暫性取得貨

物控制權(quán)，公司初步

判斷在該業(yè)務(wù)中公

司因承擔(dān)了轉(zhuǎn)讓商

品的主要責(zé)任及擁

有自主定價權(quán)，因此

在財務(wù)賬務(wù)處理中

采用了總額法確認

收入。2022年審計期

間，經(jīng)公司對此類貿(mào)

易業(yè)務(wù)的實質(zhì)重新

判斷后，將 2022 年

度上述委托供應(yīng)商

直接交貨給客戶的

貿(mào)易業(yè)務(wù)的收入確

認方法由總額法調(diào)

整為凈額法，因此對

2022 年一季報、202

2 年半年報、2022 年

三季報進行會計差

錯更正。其中，2022

年第一季度調(diào)減營

業(yè)收入 1690.72 萬

元，占更正后營業(yè)收

入的 9.28%；2022 年

半年報調(diào)減營業(yè)收

入 8416.75 萬元，占

《公開發(fā)行證券

的公司信息披露

編報規(guī)則第 15

號——財務(wù)報告

的一般規(guī)定》

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2022 年 修

訂）》第 2.1.1

條、第 2.1.4 條、

第 2.1.2 條、第

4.3.1 條

上市公司應(yīng)當(dāng)根

據(jù)會計準則的規(guī)

定，對相關(guān)事項采

取恰當(dāng)?shù)臅嬏?/p>

理，并在定期報告

中客觀、準確地披

露；董事、監(jiān)事、

高級管理人員應(yīng)

當(dāng)認真履行忠實、

勤勉義務(wù)，促使公

司規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整地

披露所有重大信

息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，敦促

上市公司按照有關(guān)

會計準則進行會計

核算，并敦促上市公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人真實、準確、

完整、及時、公平地

履行信息披露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

70

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

更正后營業(yè)收入的

21.25%；2022 年三

季報調(diào)減營業(yè)收入

1.09 億元，占更正

后營業(yè)收入的 18.5

7%。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

東莞市華立實業(yè)股

份有限公司及時任

財務(wù)總監(jiān)盧旭球予

以監(jiān)管警示。

嘉必優(yōu)

（688089）及

其董事長兼總

經(jīng)理易德偉、

公司董事兼財

務(wù)總監(jiān)王華

標、公司副總

經(jīng)理兼董事會

秘書易華榮

嘉必優(yōu)存在以下違

規(guī)事實：1.2022 年度

業(yè)績快報披露不準

確。2.未及時審議并

披露關(guān)聯(lián)交易。

湖北證監(jiān)局關(guān)于對

嘉必優(yōu)及易德偉、王

華標、易華榮采取警

示函的行政監(jiān)管措

施,并按規(guī)定記入證

券期貨市場誠信檔

案。

《上市公司信息

披露管理辦法》

第三條第一款、

第四條、第四十

一條、第五十一

條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

宏達新材

（002211）

2022 年 1 月至 2 月，

公司控股子公司東

莞新東方科技有限

公司向東莞吉力橡

膠貿(mào)易有限公司銷

售硅橡膠商品 727.4

萬元、采購硅橡膠

商品原料二甲基環(huán)

四硅氧烷 338.97

萬元，上述事項構(gòu)成

關(guān)聯(lián)交易，交易金額

合計 1,066.37 萬元，

占公司最近一期經(jīng)

審計凈資產(chǎn)的 2.7

3%。公司未對上述

日常關(guān)聯(lián)交易及時

履行審議程序和信

息披露義務(wù)，直至 2

023 年 7 月 4 日才

《股票上市規(guī)則

（ 2022 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 2.1.1 條、第

6.3.6 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

71

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

召開董事會審議并

披露上述事項。

深圳證券交易所上

市公司管理二部對

其出具監(jiān)管函。

ST 深天

（000023）、

控股股東廣東

君浩股權(quán)投資

控股有限公

司、董事長林

宏潤

ST 深天于 2023 年 6

月 10 日披露的《關(guān)

于 2022 年年報問詢

函回復(fù)的公告》顯

示，公司控股股東廣

東君浩股權(quán)投資控

股有限公司、公司董

事長林宏潤于 2021

年 4 月指使他人將

公司子公司存單 1.2

5億元為廣州市同鑫

貿(mào)易有限公司的銀

行貸款提供質(zhì)押擔(dān)

保，期限 6 個月。2

021 年 10 月，公司

繼續(xù)以上述存單為

廣州市同鑫貿(mào)易有

限公司的銀行貸款

1.25 億元提供質(zhì)押

擔(dān)保。2021 年 12 月，

廣州市同鑫貿(mào)易有

限公司歸還銀行貸

款，上述存單解除質(zhì)

押，資金本息轉(zhuǎn)回公

司賬上。公司未及時

就質(zhì)押擔(dān)保事項履

行信息披露義務(wù)，該

擔(dān)保金額占公司202

0年經(jīng)審計凈資產(chǎn)比

例為 26.90%。

《深圳證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2020 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 2.2 條、第

3.1.5 條、第

3.1.6 條第 4.1.1

條、第 4.1.5 條、

第 4.1.6 條、第

9.11 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

東陽光

（600673）及

其董事長張紅

偉、總經(jīng)理李

義濤、財務(wù)總

監(jiān)鐘章保、董

事會秘書王文

鈞

2023 年 4 月 8 日，

東陽光披露公告，補

充確認 2022 年度向

控股子公司桐梓縣

獅溪煤業(yè)有限公司

提供財務(wù)資助 22,14

3.42 萬元。因獅溪煤

業(yè)的其他股東遵義

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2022 年 修

訂）》第 2.1.1

條、第 2.1.2 條、

第 2.1.7 條、第

4.3.1 條、第 4.3.5

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

72

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

市東陽光實業(yè)發(fā)展

有限公司為公司控

股股東深圳市東陽

光實業(yè)發(fā)展有限公

司的控股子公司，且

獅溪煤業(yè) 2021 年末

資產(chǎn)負債率超過 7

0%，公司向其提供

財務(wù)資助需對外披

露，審議程序上需經(jīng)

全體董事過半數(shù)通

過且經(jīng)出席會議的

董事三分之二以上

通過，并提交股東大

會審議。但前期公司

向控股子公司獅溪

煤業(yè)提供財務(wù)資助，

未及時履行董事會、

股東大會審議程序，

也未及時履行相關(guān)

信息披露義務(wù)。遲至

2023 年 4 月 7 日，

公司才補充履行董

事會審議程序并對

外披露，相關(guān)議案于

2023 年 5 月 6 日經(jīng)

公司股東大會審議

通過。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

東陽光及董事長張

紅偉、總經(jīng)理李義

濤、財務(wù)總監(jiān)鐘章

保、董事會秘書王文

鈞予以監(jiān)管警示。

條、第 4.4.2 條、

第 6.1.9 條

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

農(nóng)尚環(huán)境

（300536）、

董事長吳世

雄、總經(jīng)理林

峰、財務(wù)總監(jiān)

羅霞、董事會

秘書賈春琦

2023 年 1 月 31 日,

公司披露《2022年度

業(yè)績預(yù)告》，預(yù)計 2

022年度歸屬于上市

公司股東的凈利潤

為 405 萬元-600 萬

元、歸屬于上市公司

股東的扣除非經(jīng)常

《上市公司信息

披露管理辦法》

第三條第一款、

第四條、第五十

一條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

73

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

性損益后的凈利潤

為 425 萬元-635 萬

元。2023 年 3 月 24

日，公司披露《2022

年度業(yè)績預(yù)告修正

公告》，修正后預(yù)計

2022 年度歸屬于上

市公司股東的凈利

潤為 2000 萬元-250

0 萬元、歸屬于上市

公司股東的扣除非

經(jīng)常性損益后的凈

利潤為 2050 萬元-2

550 萬元。2023 年 3

月 29 日，公司披露

《2022 年年度報告》,

2022 年度經(jīng)審計歸

屬于上市公司股東

的凈利潤為 2346.82

萬元、歸屬于上市公

司股東的扣除非經(jīng)

常性損益后的凈利

潤為 2385.63 萬元。

公司業(yè)績預(yù)告披露

的歸屬于上市公司

股東的凈利潤、歸屬

于上市公司股東的

扣除非經(jīng)常性損益

后的凈利潤與年度

報告披露的經(jīng)審計

相關(guān)數(shù)據(jù)差異較大，

業(yè)績預(yù)告披露不準

確。

湖北證監(jiān)局對農(nóng)尚

環(huán)境、吳世雄、林峰、

羅霞、賈春琦采取出

具警示函的行政監(jiān)

管措施，并記入證券

期貨市場誠信檔案。

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

王健

2021 年 12 月，王健

在凱瑞德控股股份

有限公司的重整計

劃(草案)及簽署的

《上市公司監(jiān)管

指引第 4 號——

上市公司及其相

相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

要求，依法履行公

開承諾。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促相關(guān)主體嚴格遵

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

74

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

重整投資協(xié)議中承

諾凱瑞德 2022 年

度、2023 年度、202

4年度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)

收入 4 億元、6 億元、

9 億元。2023 年 2 月

17日，凱瑞德披露經(jīng)

審計 2022 年財務(wù)報

告，2022年度實現(xiàn)主

營業(yè)務(wù)收入 3.59 億

元,2022 年度業(yè)績未

達承諾金額。

湖北證監(jiān)局決定對

王健采取出具警示

函的行政監(jiān)管措施，

并記入證券期貨市

場誠信檔案。

關(guān)方承諾》第十

五條第一款

守法律法規(guī)要求，及

時履行公開承諾。

中船應(yīng)急

（300527）、

董事長唐勇、

總經(jīng)理王小

豐、董事會秘

書兼總會計師

李應(yīng)昌

2023 年 1 月 20 日，

公司披露《2022年度

業(yè)績預(yù)告》，預(yù)計 2

022年歸屬于上市公

司股東的凈利潤為

盈利 1373.73 萬元-1

784.27 萬元,比上年

同期下降 73.56%-7

9.64%。4 月 21 日，

公司披露《2022年度

業(yè)績預(yù)告修正公

告》，預(yù)計 2022 年

歸屬于上市公司股

東的凈利潤修正為1

44.79 萬元-188.07 萬

元,比上年同期下降

97.21%-97.85%。4月

25 日，公司披露 20

22 年年度報告，202

2年歸屬于上市公司

股東的凈利潤為 16

6.43 萬元。公司披露

的年度報告與業(yè)績

預(yù)告數(shù)據(jù)差異較大，

業(yè)績預(yù)告披露不準

確。

《上市公司信息

披露管理辦法》

第三條第一款、

第四條、第五十

一條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

75

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

湖北證監(jiān)局決定對

中船應(yīng)急、唐勇、王

小豐、李應(yīng)昌采取出

具警示函的行政監(jiān)

管措施，并記入證券

期貨市場誠信檔案。

王建林

2023 年 7 月 14 日，

天津濱海能源發(fā)展

股份有限公司披露

的《關(guān)于股東權(quán)益變

動的提示性公告》

《關(guān)于股東短線交易

情況的公告》顯示，

2023 年 7 月 10 日，

王建林通過集中競

價方式增持公司股

份 450,310 股，持股

比例由 4.85%上升

至 5.04%，在該事實

發(fā)生之日，王建林未

按《上市公司收購管

理辦法》第十三條的

規(guī)定及時履行報告

和信息披露義務(wù)并

停止買賣公司股票，

于 2023 年 7 月 1 日

賣出公司股份 197,

500 股，持股比例由

5 .0 4 %下降至 4 .9

5%，上述買賣股票

行為構(gòu)成短線交易。

深圳證券交易所上

市公司管理二部對

其出具監(jiān)管函。

《深圳證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2023 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 3.4.2 條、第

3.4.11 條

上市公司股東應(yīng)

當(dāng)吸取教訓(xùn)，加強

證券市場法律法

規(guī)學(xué)習(xí)，嚴格規(guī)范

交易行為，杜絕此

類違法行為的再

次發(fā)生。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，告知

上市公司及其股東

關(guān)于規(guī)范交易、短線

交易等問題的法律

法規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則。

新希望

（000876）

2023 年 1 月 31 日，

公司披露《2022 年

度業(yè)績預(yù)告》，預(yù)計

2022 年度歸屬于

上市公司股東的凈

利潤為虧損 41,000

萬元至 61,000 萬元。

2023 年 3 月 31 日，

公司披露《2022 年

《深 圳 證 券

交 易 所股票上

市規(guī)則（2022 年

修訂）》第 1.4

條、第 2.1.1 條、

第 5.1.3 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，建立健

全信息披露管理

制度，認真履行信

息披露義務(wù)。上市

公司董事、監(jiān)事、

高級管理人員應(yīng)

當(dāng)履行忠實、勤勉

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度

及信息披露管理制

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

76

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

度業(yè)績預(yù)告修正公

告》，預(yù)計 2022 年

度凈利潤為虧損 13

5,000 萬元至虧損 15

5,000 萬元。公司 20

23 年 4 月 2 日披露

的《2022 年年度報

告》顯示，2022 年度

經(jīng)審計凈利潤為-14

6,061 萬元。公司《2

022 年度業(yè)績預(yù)告》

披露的預(yù)計凈利潤

與經(jīng)審計凈利潤金

額差異較大，業(yè)績預(yù)

告披露不準確。

深圳證券交易所上

市公司管理一部對

其出具監(jiān)管函。

義務(wù)，促使公司規(guī)

范運作，并保證公

司按規(guī)則披露所

有重大信息。

度；提示有關(guān)主體及

相關(guān)信息披露義務(wù)

人審慎履行信息披

露義務(wù)，確保信息披

露的真實、準確。

華英農(nóng)業(yè)

（002321）

公司于 2023 年 6 月

6 日披露的《關(guān)于 2

022年年報問詢函回

復(fù)的公告》顯示，20

22 年末公司對江蘇

華英順昌農(nóng)業(yè)發(fā)展

有限公司存在其他

應(yīng)收款 1,287.87 萬

元，形成原因為公司

對華英順昌提供擔(dān)

保，因相關(guān)債務(wù)未清

償而承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，

華英順昌原為公司

控股子公司，2022

年公司執(zhí)行《重整計

劃》處置股權(quán)后，對

華英順昌的擔(dān)保被

動形成對外關(guān)聯(lián)擔(dān)

保，該擔(dān)保事項遲至

2023 年 5 月 18 日

對外披露并于 2023

年 6 月 3 日經(jīng)公司 2

023年第一次臨時股

東大會審議通過。

《深圳證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2 0 2 2 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 2.1.1 條、第

6.1.9 條、第 6.1.

10 條、第 6.3.13

條

《深圳證券交易

所上市公司自律

監(jiān)管指引第 1

號——主板上市

公司規(guī)范運作》

第 6.2.2 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董事、監(jiān)

事、高級管理人員

應(yīng)當(dāng)履行忠實、勤

勉義務(wù)，促使公司

規(guī)范運作，并保證

公司按規(guī)則披露

所有重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

提示有關(guān)主體及相

關(guān)信息披露義務(wù)人

切實履行信息披露

義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

77

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

截至 2022 年末，公

司對原全資子公司

或控股子公司尉氏

縣華英禽業(yè)有限公

司、新沂市華英順昌

養(yǎng)殖有限公司、成都

華英豐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展

有限公司、河南華英

新塘羽絨制品有限

公司、信陽寶昌置業(yè)

發(fā)展有限公司、信陽

辰盛置業(yè)發(fā)有限公

司存在其他應(yīng)收款

共計 7,005.5 萬元，

形成原因為提供財

務(wù)資助。公司執(zhí)行

《重整計劃》處置股

權(quán)后，對上述公司的

財務(wù)資助被動形成

對外提供財務(wù)資助，

該對外提供財務(wù)資

助事項遲至 2023 年

5 月 18 日對外披露

并于 2023 年 6 月 3

日經(jīng)公司 2023 年第

一次臨時股東大會

審議通過。

深圳證券交易所上

市公司管理一部對

其出具監(jiān)管函。

星光股份

（002076）、

董事長冼樹

忠、財務(wù)負責(zé)

人湯浩

2023 年 1 月 11 日，

星光股份披露《2022

年度業(yè)績預(yù)告》，預(yù)

計公司 2022 年歸屬

于上市公司股東的

凈利潤為 5100 萬元

至 7600 萬元。3 月 3

0 日，星光股份披露

2022 年年度報告，2

022年經(jīng)審計凈利潤

為 2460.91 萬元。星

光股份業(yè)績預(yù)告與

年度報告披露的凈

《上市公司信息

披露管理辦法》

第三條、第四條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董事、監(jiān)

事、高級管理人員

應(yīng)當(dāng)履行忠實、勤

勉義務(wù)，促使公司

規(guī)范運作，并保證

公司按規(guī)則披露

所有重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

提示有關(guān)主體及相

關(guān)信息披露義務(wù)人

切實履行信息披露

義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

78

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

利潤金額差異幅度

較大，且未及時修

正，于 3 月 2 日才披

露《2022年度業(yè)績預(yù)

告修正公告》。

廣東監(jiān)管局對其采

取出具警示函的行

政監(jiān)管措施。

ST 凱樂

（600260）及

有關(guān)責(zé)任人

公司在信息披露、規(guī)

范運作方面，有關(guān)責(zé)

任人在職責(zé)履行方

面存在以下違規(guī)行

為：1.公司虛構(gòu)專網(wǎng)

通信業(yè)務(wù)，2016 年

至 2020 年定期報

告存在虛假記載。2.

未按規(guī)定審議并披

露會計政策變更事

項。3.未按規(guī)定披

露、審議擔(dān)保事項。

上海證券交易所對

ST 凱樂及時任董事

長朱弟雄，時任財務(wù)

總監(jiān)劉蓮春，時任副

總經(jīng)理、董事段和平

予以公開譴責(zé)，并公

開認定朱弟雄終身

不適合擔(dān)任上市公

司董事、監(jiān)事、高級

管理人員，對時任董

事長、副董事長兼總

經(jīng)理朱俊霖，時任副

總經(jīng)理、董事兼董事

會秘書韓平，時任副

總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)張

健，時任總經(jīng)理、董

事、副董事長馬圣

竣，時任董事鄒祖

學(xué)、楊克華予以通報

批評。

上海證券交易所上

市公司管理二部對

公司時任董事陳杰、

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2020 年 修

訂）》第 2.2 條、

第 3.1.4 條、第

3.1.5 條、《上海

證券交易所股票

上市規(guī)則（2022

年修訂）》第

2.1.2 條、第

4.3.1 條、第

4.3.5 條、第

4.4.2 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董事、監(jiān)

事、高級管理人員

應(yīng)當(dāng)履行忠實、勤

勉義務(wù)，促使公司

規(guī)范運作，并保證

公司按規(guī)則披露

所有重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

提示有關(guān)主體及相

關(guān)信息披露義務(wù)人

切實履行信息披露

義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

79

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

劉俊明、王政、黃忠

兵、王紀肖、張擁軍、

周新林、楊宏林、許

平，時任獨立董事趙

曼、阮煜明、羅飛、

尹光志、鄒雪城、孫

海琳、毛傳金、張奮

勤、胡振紅、胡偉、

王平予以監(jiān)管警示。

ST 園城

（600766）、

董事長兼總經(jīng)

理徐成義、財

務(wù)總監(jiān)郭常

珍、獨立董事

兼審計委員會

召集人譚少

平、董事會秘

書崔翠平

2023 年 1 月 31 日，

公司披露2022 年年

度業(yè)績預(yù)虧公告，預(yù)

計 2022 年年度歸屬

于上市公司股東的

凈利潤為-120 萬元

至-80 萬元。2023 年

2 月 7 日，公司披露

業(yè)績預(yù)告相關(guān)事項

問詢函的回復(fù)公告

稱，2022年營業(yè)收入

為 51,900.19 萬元，

其中建材貿(mào)易收入1

0,590.86 萬元、煤炭

貿(mào)易收入 7,400.44

萬元、燃料油貿(mào)易收

入 33,856.93 萬元，

扣除與主營業(yè)務(wù)無

關(guān)的業(yè)務(wù)收入和不

具備商業(yè)實質(zhì)的收

入后的營業(yè)收入（以

下簡稱扣除后營業(yè)

收入）金額為 17,99

1.31 萬元。

2023 年 4 月 26 日，

公司披露2022 年年

度業(yè)績預(yù)告補充公

告，預(yù)計 2022 年度

凈利潤為-121 萬元

左右、營業(yè)收入為 9,

430 萬元左右，預(yù)計

扣除后營業(yè)收入低

于 1 億元，2022 年

年報披露后公司股

《上海證券交易

所股票上市規(guī)

則》第 2.1.1 條、

第 2.1.2 條、第

4.3.1 條、第

4.3.5 條、第

4.3.8 條、第

4.4.2 條 、 第

5.1.1 條、第

5.1.10 條、

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董事、監(jiān)

事、高級管理人員

應(yīng)當(dāng)履行忠實、勤

勉義務(wù)，促使公司

規(guī)范運作，并保證

公司按規(guī)則披露

所有重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

提示有關(guān)主體及相

關(guān)信息披露義務(wù)人

切實履行信息披露

義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

80

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

票可能會被實施退

市風(fēng)險警示。公司同

時披露稱，對業(yè)績預(yù)

告補充的原因為根

據(jù)審計進展和實際

情況對部分營業(yè)收

入確認方法產(chǎn)生進

行了調(diào)整，部分營業(yè)

收入確認方式由總

額法調(diào)整為凈額法，

導(dǎo)致公司營業(yè)收入

產(chǎn)生變更。

2023 年 4 月 29 日，

公司披露2022 年年

報，顯示 2022 年實

現(xiàn)營業(yè)收入 9,430.2

0 萬元、扣除后營業(yè)

收入9,078.98 萬元、

凈利潤-121.60 萬

元。上述情形觸及退

市風(fēng)險警示情形，公

司股票已于2023 年

5 月 5 日起被實施

退市風(fēng)險警示。但公

司在首次業(yè)績預(yù)告

公告及后續(xù)問詢函

回復(fù)中，均未披露上

述情況，也未提示相

關(guān)不確定風(fēng)險，嚴重

影響投資者的合理

預(yù)期。

上海證券交易所對

公司及時任董事長

兼總經(jīng)理徐成義、財

務(wù)總監(jiān)郭常珍、獨立

董事兼審計委員會

召集人譚少平予以

公開譴責(zé)，對董事會

秘書崔翠平予以通

報批評。

羅曼股份

（605289）、

2023 年 6 月 9 日 13

時，羅曼股份在上

證 e 互動平臺上回

《上海證券交易

所股票上市規(guī)

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，建立健

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

81

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

董事會秘書劉

鋒

復(fù)投資者提問時稱

“公司獲得英國 HOL

OVIS 22 項專有技

術(shù)的國內(nèi)獨家許可

使用權(quán)，其中包含了

空間計算技術(shù)。上海

霍洛維茲 2022 年度

實現(xiàn)收入 1525.52 萬

元，目前經(jīng)營正?！?。

公司作出上述回復(fù)

后，公司股票價格于

當(dāng)日收盤漲停。

經(jīng)監(jiān)管督促，公司于

2023 年 6 月 11 日

提交澄清說明公告，

披露稱公司于 2022

年 2 月出資 350 萬

元與戰(zhàn)略合作伙伴

英國 HOLOVIS Inte

rnational Ltd.共同

組建上?；袈寰S茲

數(shù)字科技有限公司，

公司已出資 100 萬

英鎊獲得英國 HOL

OVIS22 項專有技術(shù)

的 3 年國內(nèi)獨家許

可使用權(quán)，并授權(quán)上

海霍洛維茲使用；除

上述投入外，公司暫

無其他資金投入，亦

無自有技術(shù)儲備；上

證 e 互動平臺回復(fù)

中提及的“空間計算

技術(shù)”與市場熱點在

應(yīng)用場景、應(yīng)用領(lǐng)域

存在一定差異。公告

同時提示公司特定

股東正處于減持計

劃中以及公司 2022

年度業(yè)績出現(xiàn)虧損

的投資風(fēng)險。公司前

期發(fā)布市場關(guān)注熱

點信息，可能對公司

則》第 2.1.1 條、

第 2.1.2 條、第

2.1.6 條、第 4.4.

2 條

《上海證券交易

所上市公司自律

監(jiān)管指引第 1

號 —— 規(guī) 范 運

作》第 7.5.3 條、

第 7.5.4 條

全信息披露管理

制度，認真履行信

息披露義務(wù)。上市

公司董事、監(jiān)事、

高級管理人員應(yīng)

當(dāng)履行忠實、勤勉

義務(wù)，促使公司規(guī)

范運作，并保證公

司按規(guī)則披露所

有重大信息。

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度

及信息披露管理制

度；提示有關(guān)主體及

相關(guān)信息披露義務(wù)

人審慎履行信息披

露義務(wù)，確保信息披

露的真實、準確。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

82

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

股價造成較大影響，

但發(fā)布的相關(guān)信息

不準確、風(fēng)險提示不

充分，經(jīng)監(jiān)管督促后

才予以澄清，可能對

投資者產(chǎn)生誤導(dǎo)。

上海證券交易所對

上海羅曼照明科技

股份有限公司及時

任董事會秘書劉鋒

予以通報批評。

超訊通信

（603322）及

有關(guān)責(zé)任人

2023 年 4 月 27 日，

超訊通信披露 2022

年度審計報告及內(nèi)

部控制審計報告。公

告顯示，2022 年 4 月

至 5 月期間，公司控

股子公司上海桑銳

電子科技股份有限

公司委托上海德督

信息科技有限公司

開拓市場，向上海德

督支付 685 萬元，占

公司上一年度經(jīng)審

計凈資產(chǎn)的 3.5%。2

022 年底，公司核實

往來款時發(fā)現(xiàn)上海

德督原股東鐘芯于2

022 年 6 月變更為關(guān)

聯(lián)方孟繁鼎，公司基

于謹慎性原則認定

上海德督屬于公司

其他關(guān)聯(lián)方，前述往

來款構(gòu)成非經(jīng)營性

資金占用。截至 202

2 年年末，上述非經(jīng)

營性資金占用余額

為 685 萬元。公司控

股股東暨時任董事

長梁建華于 2023 年

4 月 21 日代上海德

督歸還上述往來款，

占用資金已歸還。

《上市公司監(jiān)管

指引第 8 號—

—上市公司資金

往來、對外擔(dān)保

的監(jiān)管要求》第

五條《上海證券

交易所股票上市

規(guī)則》第 1.4

條、第 2.1.1 條、

第 2.1.2 條、第

4.1.3 條、第

4.3.1 條、第 4.3.5

條

上市公司應(yīng)當(dāng)引

以為戒，嚴格按照

法律、法規(guī)和相應(yīng)

股票上市規(guī)則的

規(guī)定，保證內(nèi)部控

制制度的完整性、

合理性及有效性，

強化規(guī)范運作意

識，完善公司治

理，切實防范資金

占用等違法違規(guī)

行為，維護公司及

股東的合法權(quán)益。

上市公司董監(jiān)高

應(yīng)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)

履行忠實、勤勉義

務(wù)，督促上市公司

規(guī)范運作。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，敦促

上市公司規(guī)范運作、

完善內(nèi)部控制制度，

重點防范資金占用

等違法違規(guī)行為。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

83

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

上海證券交易所對

超訊通信及關(guān)聯(lián)方

孟繁鼎、上海德督信

息科技有限公司，控

股股東暨時任董事

長梁建華，時任總經(jīng)

理張俊，時任財務(wù)總

監(jiān)陳桂臣予以監(jiān)管

警示。

萬通發(fā)展

（600246）董

事吳丹毛

2023 年 4 月 22 日萬

通發(fā)展披露《關(guān)于公

司董事親屬短線交

易及致歉的公告》

稱，公司時任董事吳

丹毛的配偶黃卓于

2022 年 4 月 27 日至

2022 年 7 月 21 日

期間、2022 年 10 月

17 日至 2023 年 2 月

22日期間買賣公司

股票，構(gòu)成短線交

易。其中，2022 年 4

月 27 日至 2022 年

7 月 21 日期間，合

計買入 80,000 股、

買入金額649,308.50

元，賣出 20,000 股、

賣出金額204,162.90

元；2022 年 10 月 1

7 日至 2023 年 2 月

22日期間，合計買入

40,000 股、買入金

額 349,655.92 元，合

計賣出 100,000 股、

賣出金額672,411.00

元。截至公告日，黃

卓已不再持有公司

股份。根據(jù)公告，上

述短線交易未產(chǎn)生

收益。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

北京萬通新發(fā)展集

《證券法（2019

年修訂）》第四

十四條

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2022 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 3.4.1 條

董事、監(jiān)事、高級

管理人員等，應(yīng)當(dāng)

吸取教訓(xùn)，加強證

券市場法律法規(guī)

學(xué)習(xí)，嚴格規(guī)范交

易行為，杜絕此類

違法行為的再次

發(fā)生。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，告知

董事、監(jiān)事、高級管

理人員關(guān)于短線交

易等問題的法律法

規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

84

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

團股份有限公司時

任董事吳丹毛予以

監(jiān)管警示。

松發(fā)股份

（603268）及

有關(guān)責(zé)任人

2023 年 7 月 21 日，

松發(fā)股份披露 2023

年半年度業(yè)績預(yù)虧

公告，預(yù)計 2023 年

半年度實現(xiàn)歸屬于

上市公司股東的凈

利潤為-4380 萬元到

-3750 萬元，將出現(xiàn)

虧損。2023 年 8 月 1

8 日，公司披露 202

3 年半年度報告，公

司 2023 年半年度實

現(xiàn)歸屬于上市公司

股東的凈利潤為-39

71.57 萬元。

公司半年度業(yè)績預(yù)

告是市場和投資者

關(guān)注的重大事項，可

能對公司股價及投

資者決策產(chǎn)生重大

影響。公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)

規(guī)則要求，對半年度

業(yè)績進行客觀、合理

的估計，并在半年度

結(jié)束后 15 日內(nèi)，及

時、準確地披露業(yè)績

預(yù)告，以明確市場預(yù)

期。公司 2023 年半

年度歸屬于上市公

司股東的凈利潤為

負值，但公司未按規(guī)

定在 2023 年半年度

結(jié)束后的 15 天內(nèi)進

行業(yè)績預(yù)告，遲至 2

023 年 7 月 21 日才

披露前述業(yè)績預(yù)告

公告。公司業(yè)績預(yù)告

不及時，未向市場提

前揭示業(yè)績預(yù)虧的

《上海證券交易

所股票上市規(guī)

則》（2023 年 2

月修訂）第 2.1.1

條、第 2.1.2 條、

第 5.1.1 條、第

5.1.10 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

85

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

風(fēng)險，影響投資者的

合理預(yù)期。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

松發(fā)股份和時任財

務(wù)總監(jiān)林崢、時任獨

立董事兼審計委員

會召集人莊樹鵬予

以監(jiān)管警示。

新農(nóng)開發(fā)

（600359）

及有關(guān)責(zé)任人

根據(jù)新農(nóng)開發(fā)披露

的 2022 年年度報

告，公司 2018-2022

年對外擔(dān)保金額總

額分別為 6.29 億

元、5.10 億元、1.27

億元、4.93 億元、6.

13億元，分別占公司

凈資產(chǎn)比例為 136.5

5%、118.67%、25.7

0%、93.47%、104.2

7%，其中包括對子

公司的擔(dān)保和對同

一母公司控制下的

關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保。公司

僅就上述擔(dān)保事項

通過董事會和股東

大會的審議程序預(yù)

計額度,但未于擔(dān)保

發(fā)生時逐筆披露進

展，亦未披露對關(guān)聯(lián)

方提供擔(dān)保的反擔(dān)

保。

公司未及時就上述

擔(dān)保事項履行相應(yīng)

信息披露義務(wù)，影響

了投資者的知情權(quán)

和合理預(yù)期。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

新疆塔里木農(nóng)業(yè)綜

合開發(fā)股份有限公

司及時任董事會秘

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2 0 2 0 年 修

訂）》第 2.1 條、

第 9.11 條

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2 0 2 2 年 修

訂）》第 2.1.1

條、第 2.1.7 條、

第 6.1.10 條

《上海證券交易

所上市公司自律

監(jiān)管指引第 1

號 —— 規(guī) 范 運

作》第 6.2.5 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

86

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

書張春疆、吳天昊予

以監(jiān)管警示。

宜賓紙業(yè)

（600793）及

其董事會秘書

幸志敏

2023 年 3 月 31 日，

宜賓紙業(yè)披露了《關(guān)

于確認 2022 年度日

常關(guān)聯(lián)交易情況及

預(yù)計 2023 年度日常

關(guān)聯(lián)交易事項的公

告》，追認 2022 年

與宜賓圣禾興商貿(mào)

有限公司進行的竹

料采購業(yè)務(wù)為關(guān)聯(lián)

交易，金額 3,938.11

萬元，占公司 2021

年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的

6.27%。上述關(guān)聯(lián)交

易應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會

審議通過并披露，但

公司前期未預(yù)計上

述交易并履行相關(guān)

審議程序及披露義

務(wù)，直至 2023 年 3

月 31 日年報披露時

才予以補充追認。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

宜賓紙業(yè)及時任董

事會秘書幸志敏予

以監(jiān)管警示

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2 0 2 2 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 2.1.1 條、第

2.1.2 條、第 2.1.

7 條、第 4.3.1

條、第 4.4.2 條、

第 6.3.6 條、第

6.3.7 條、第 6.3.

17 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加強

內(nèi)部控制，認真履

行信息披露義務(wù)。

上市公司董監(jiān)高

人員應(yīng)當(dāng)履行忠

實、勤勉義務(wù)，促

使公司規(guī)范運作，

并保證公司按規(guī)

則披露所有重大

信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

主體嚴格按照法律、

法規(guī)和相應(yīng)股票上

市規(guī)則的規(guī)定規(guī)范

運作，建立并執(zhí)行有

效的內(nèi)部控制制度；

有關(guān)主體及相關(guān)信

息披露義務(wù)人切實

履行信息披露義務(wù)。

知行利他私募

基金管理（北

京）有限公司

截至 2023 年 4 月 1

0 日，知行利他私募

基金管理（北京）有

限公司通過其管理

的 5 個契約型私募

基金產(chǎn)品合計持有

上海新通聯(lián)包裝股

份有限公司股份 9,

928,400 股，約占公

司總股本的 4.96%。

根據(jù)公告，知行利他

與旗下私募產(chǎn)品為

一致行動人，旗下私

募產(chǎn)品均為契約型

《證券法》第六

十三條

《上市公司收購

管理辦法》第十

三條

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（2023 年 2 月

修訂）》第 1.4

條、第 2.1.1 條、

第 3.4.2 條

上市公司股東及

董事、監(jiān)事、高級

管理人員應(yīng)嚴格

遵守其應(yīng)當(dāng)履行

的各項承諾，規(guī)范

股票買賣行為。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，告知

相關(guān)主體關(guān)于合規(guī)

增持的法律法規(guī)及

業(yè)務(wù)規(guī)則，同時充分

提示其合規(guī)增持且

及時履行信息披露

義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

87

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

產(chǎn)品，知行利他為信

息披露義務(wù)人。2023

年 4 月 11 日至 20

23 年 4 月 25 日，旗

下私募產(chǎn)品通過集

中競價交易方式增

持新通聯(lián)股份 1,90

6,265 股，占公司總

股本 0.953%，持股

比例由 4.96%增至

5.92%。知行利他及

其一致行動人未在

持股比例達到新通

聯(lián) 已發(fā)行股份的

5%時停止買賣并及

時履行信息披露義

務(wù)，直至 2023 年 4

月 29 日，知行利他

及其一致行動人才

披露簡式權(quán)益變動

報告書。

知行利他及其一致

行動人在增持公司

股份過程中，未按規(guī)

定在增持比例達到

公司已發(fā)行股份的

5%時停止買賣并及

時披露權(quán)益變動報

告書，超比例增持股

份占總股本比例達

0.92%。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

知行利他私募基金

管理（北京）有限公

司予以監(jiān)管警示。

中國高科

（600730）及

其財務(wù)總監(jiān)朱

怡然

公司未對金融負債

相關(guān)核算進行正確

的會計處理，未對合

并報表范圍準確判

斷，導(dǎo)致 2018 年年

報、2021 年年報、2

022 年半年報、2022

《公開發(fā)行證券

的公司信息披露

編報規(guī)則第 15

號——財務(wù)報告

的一般規(guī)定》

上市公司應(yīng)當(dāng)根

據(jù)會計準則的規(guī)

定，對相關(guān)事項采

取恰當(dāng)?shù)臅嬏?/p>

理，并在定期報告

中客觀、準確地披

露；董事、監(jiān)事、

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，敦促

上市公司按照有關(guān)

會計準則進行會計

核算，并敦促上市公

司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人真實、準確、

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

88

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

年三季報財務(wù)數(shù)據(jù)

披露不準確，可能影

響投資者的合理預(yù)

期。

上海證券交易所上

市公司管理一部對

中國高科及時任財

務(wù)總監(jiān)朱怡然予以

監(jiān)管警示。

《上海證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2020 年 修

訂）》第 2.1

條、》第 2.2 條、

第 2.5 條 、 第

3.1.4 條

高級管理人員應(yīng)

當(dāng)認真履行忠實、

勤勉義務(wù)，促使公

司規(guī)范運作，并保

證公司及時、公

平、準確和完整地

披露所有重大信

息。

完整、及時、公平地

履行信息披露義務(wù)。

王惠英

截至 2023 年 7 月 27

日, 王惠英與凌宗

蓉、貴州三力制藥股

份有限公司大股東

張海為一致行動人,

合計持有貴州三力5

9.6880%的股份。20

23 年 7 月 28 日, 王

惠英與凌宗蓉通過

集中競價交易方式

合計減持貴州三力

股票 92.18 萬股,占

貴州三力總股份數(shù)

的 0.2249%。2023 年

7 月 31 日, 王惠英

通過集中競價交易

方式減持貴州三力

股票 327.17 萬股,占

貴州三力總股份數(shù)

的 0.7982%,導(dǎo)致王

惠英、凌宗蓉、張海

作為一致行動人,在

3個月內(nèi)以集中競價

方式減持股份總數(shù)

超過公司股份總數(shù)

的 1%,超過部分數(shù)

量為 94,878 股。

貴州監(jiān)管局決定對

王惠英采取出具警

示函的行政監(jiān)管措

施,并記入證券期貨

市場誠信檔案。

《上市公司股

東、董監(jiān)高減持

股份的若干規(guī)

定》第九條第一

款、第二款、第

四款

上市公司股東應(yīng)

加強本人的證券

市場法律法規(guī)學(xué)

習(xí)，嚴格規(guī)范減持

行為，杜絕發(fā)生此

類違法行為。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，加強

關(guān)于合規(guī)減持問題

的法律法規(guī)及業(yè)務(wù)

規(guī)則的輔導(dǎo)培訓(xùn)。

庚星股份

（600753）及

庚星股份于 2023 年

1 月 31 日披露 2022

《上市公司信息

披露管理辦法》

上市公司應(yīng)當(dāng)按

照相關(guān)法律、行政

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

89

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

梁衍鋒、夏建

豐

年度業(yè)績預(yù)盈公告，

預(yù)計 2022 年實現(xiàn)歸

屬于上市公司股東

的凈利潤為1,388.46

萬元，歸屬于上市公

司股東的扣除非經(jīng)

常性損益后的凈利

潤（以下簡稱扣非凈

利潤）為 1,226.42 萬

元。4 月 29 日，庚星

股份披露 2022 年度

業(yè)績預(yù)告更正公告，

預(yù)計 2022 年凈利潤

更正為 1,422.69 萬

元，扣非凈利潤為-1

52.16 萬元。庚星股

份 1 月 31 日披露的

業(yè)績預(yù)告信息不準

確。

福建證監(jiān)局對庚星

股份及梁衍鋒、夏建

豐采取出具警示函

的行政監(jiān)管措施。

第三條第一款、

第四條、第五十

一條

法規(guī)和中國證監(jiān)

會規(guī)定的要求，強

化信息披露管理，

嚴格按規(guī)定履行

信息披露義務(wù)。董

事、高級管理人員

應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)履

行忠實、勤勉義

務(wù)，督促上市公司

規(guī)范運作，保證公

司信息披露的真

實、準確、完整、

及時、公平。

促上市公司及相關(guān)

信息披露義務(wù)人切

實、及時履行信息披

露義務(wù)。

寧波百益釬順

管理咨詢合伙

企業(yè)（有限合

伙）

寧波百益釬順管理

咨詢合伙企業(yè)（有限

合伙）作為探路者控

股股東的一致行動

人，擬于預(yù)披露公告

披露之日起 15 個交

易日后的 3 個月內(nèi)

以集中競價交易（含

盤后固定價格交易）

方式減持探路者股

份不超過 8,769,300

股，占探路者總股

本的比例不超過 0.9

999%。

根據(jù)探路者于 2023

年 8 月 15 日披露的

《關(guān)于公司控股股東

之一致行動人股份

減持計劃完成公

告》，寧波百益釬順

《創(chuàng)業(yè)板股票上

市規(guī)則（2023 年

修訂）》第 1.4

條、第 2.3.1 條

《上市公司股東

及董事、監(jiān)事、

高級管理人員減

持股份實施細

則》第四條、第

八條

上市公司股東應(yīng)

加強對證券市場

法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，

嚴格規(guī)范減持行

為，杜絕發(fā)生此類

違法行為。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，加強

關(guān)于合規(guī)減持問題

的法律法規(guī)及業(yè)務(wù)

規(guī)則的輔導(dǎo)培訓(xùn)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

90

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

管理咨詢合伙企業(yè)

（有限合伙）于 2023

年 7 月 21 日至 202

3 年 8 月 11 日通過

集中競價交易（含盤

后固定價格交易）方

式累計減持探路者

股份 9,085,109 股，

減持比例為 1.036

0%。寧波百益釬順

管理咨詢合伙企業(yè)

（有限合伙）減持探

路者股份數(shù)量超過

預(yù)披露公告披露的

擬減持數(shù)量，且連續(xù)

90 個自然日內(nèi)通過

集中競價交易（含盤

后固定價格交易）方

式減持探路者股份

總數(shù)超過探路者總

股本的 1%。

深圳證券交易所創(chuàng)

業(yè)板公司管理部對

其出具監(jiān)管函。

中電興發(fā)

（002298）

2023 年 8 月 18 日，

公司披露《2023 年

半年度報告》，歸屬

于上市公司股東的

凈利潤為-10,622.99

萬元，較上年同期下

降 212.25%。公司未

按規(guī)定在 2023 年

半年度結(jié)束之日起

十五日內(nèi)進行預(yù)告。

深圳證券交易所上

市公司管理二部對

其出具監(jiān)管函。

《深圳證券交易

所股票上市規(guī)則

（ 2023 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 2.1.1 條、第

5.1.1 條

上市公司應(yīng)當(dāng)嚴

格遵守法律法規(guī)

的規(guī)定，規(guī)范運

作、認真履行信息

披露義務(wù)。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

信息披露義務(wù)人切

實、及時履行信息披

露義務(wù)。

ST 新海

（002089）、

張亦斌、肖偉

冬

2023 年 2 月 27 日，

ST 新海在互動易平

臺上回復(fù)投資者稱：

截至 2023 年 2 月 27

日,實際控制人及其

一致行動人累計增

《上市公司信息

披露管理辦法》

第三條、第八條

上市公司應(yīng)當(dāng)按

照相關(guān)法律、行政

法規(guī)和中國證監(jiān)

會規(guī)定的要求，強

化信息披露管理，

嚴格按規(guī)定履行

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并敦

促上市公司及相關(guān)

信息披露義務(wù)人切

實、及時履行信息披

露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

91

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

持公司股票 850.1 萬

股。據(jù)悉,公司實控

人及其一致行動人

已經(jīng)籌集資金,擬于

本次增持計劃完成

后，進一步擴大增持

主體范圍，繼續(xù)增持

公司股份。2023 年 3

月 1 日，公司披露

《關(guān)于公司控股股

東、實際控制人及其

一致行動人增持股

份超過 1%的公告》，

通過公告形式首次

披露前述互動易答

復(fù)中涉及的實際控

制人增持股份數(shù)量

情況。2023 年 5 月 5

日,公司披露《關(guān)于

公司實際控制人及

其一致行動人增持

公司股份計劃的公

告》，通過公告形式

首次披露前述互動

易答復(fù)中涉及的實

際控制人后續(xù)增持

計劃。

江蘇證監(jiān)局對其采

取出具警示函的監(jiān)

管措施,并記入證券

期貨市場誠信檔案。

信息披露義務(wù)。董

事、高級管理人員

應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)履

行忠實、勤勉義

務(wù)，督促上市公司

規(guī)范運作，保證公

司信息披露的真

實、準確、完整、

及時、公平。

深圳市金沙江

投資有限公

司、林艷和

深圳市金沙江投資

有限公司系云南生

物谷藥業(yè)股份有限

公司控股股東，林

艷和系云南生物谷

藥業(yè)股份有限公司

實控人。

由于觸發(fā)穩(wěn)定股價

條件，控股股東實

際控制人分別需要

增持，但未能履行

增持承諾。

《北京證券交

易所股票上市

規(guī)則（試行）》

第 1.5 條、第

4.5.3 條

《北京證券交

易所自律監(jiān)管

措施和紀律處

分實施細則》第

十六條

上市公司股東應(yīng)

嚴格遵守股份變

動相應(yīng)規(guī)則，規(guī)

范 股 票 買 賣 行

為。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，告

知相關(guān)主體關(guān)于合

規(guī)減持、股份變動

的法律法規(guī)及業(yè)務(wù)

規(guī)則，同時充分提

示 其 審 慎 作 出 承

諾、嚴格履行承諾。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

92

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

北京證券交易所對

深圳市金沙江投資

有限公司、林艷和

出具警示函，并記

入證券期貨市場誠

信檔案數(shù)據(jù)庫。

無錫晶晟科技

股份有限公

司、馮科杰、

汪霞

晶晟股份存在基本

賬戶、部分一般賬

戶被凍結(jié)的情形，

但公司未能及時披

露上述事項。

董事長馮科杰未能

忠實、勤勉地履行

職責(zé)，董事會秘書

汪霞在知悉上述事

項后，未能積極有

效履行信息披露義

務(wù)。

全國股轉(zhuǎn)公司給予

掛 牌 公 司 晶 晟 股

份、馮科杰、汪霞給

予通報批評的紀律

處分，并記入證券

期 貨 市 場 誠 信 檔

案。

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)掛牌公司信

息披露規(guī)則》

（ 2021 年 11

月 12 日發(fā)布）

第四十六條、

第五十五條

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試

行）》第 1.4 條、

第 1.5 條

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)自律監(jiān)管措

施和紀律處分

實 施 細 則 》

（ 2021 年 11

月 15 日修訂）

第三十七條

掛牌公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，認

真履行信息披露

義務(wù)。掛牌公司

董事、監(jiān)事、高級

管理人員應(yīng)當(dāng)履

行忠實、勤勉義

務(wù)，促使公司規(guī)

范運作，并保證

公司按規(guī)則披露

所有重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促掛牌公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度；提示有關(guān)

主體及相關(guān)信息披

露義務(wù)人切實履行

信息披露義務(wù)。

南通三信塑膠

裝備科技股份

有限公司、陳

偉、陸雪麗

三信科技未及時披

露重大訴訟事項。

全國股轉(zhuǎn)公司給予

掛牌公司三信科技

通報批評的紀律處

分，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

給予董事長陳偉、、

董事會秘書陸雪麗

通報批評的紀律處

分，并記入證券期

貨市場誠信檔案。

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)掛牌公司信

息披露規(guī)則》

第四十六條

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試

行） 》第 1.4

條、第 1.5 條、

第 6.2 條、第 6.3

條

《全國中小企

業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系

統(tǒng)自律監(jiān)管措

施和紀律處分

掛牌公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，認

真履行信息披露

義務(wù)。掛牌公司

董事、監(jiān)事、高級

管理人員應(yīng)當(dāng)履

行忠實、勤勉義

務(wù)，促使公司規(guī)

范運作，并保證

公司按規(guī)則披露

所有重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促掛牌公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度；提示有關(guān)

主體及相關(guān)信息披

露義務(wù)人切實履行

信息披露義務(wù)。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

93

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

實施細則》 第

三十七條

厲梁秋

厲梁秋擔(dān)任晨光生

物科技集團股份有

限公司獨立董事期

間，其父親有交易

該公司股票行為，

構(gòu)成短線交易。

河北證監(jiān)局對厲梁

秋出具警示函，并

記入證券期貨市場

誠信檔案。

《中華人民共

和國證券法》第

四十四條第一

款、第二款；第

一百七十條第

二款

《證券期貨市

場誠信監(jiān)督管

理辦法（2020 年

修訂）》第十一

條

上 市 公 司 及 董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)吸取

教訓(xùn)，采取有效

措施對相關(guān)違規(guī)

事項進行整改，

加強證券市場法

律法規(guī)學(xué)習(xí)，嚴

格 規(guī) 范 交 易 行

為，建立并執(zhí)行

有效的內(nèi)部控制

制度杜絕此類違

法行為的再次發(fā)

生；重點防范資

金占用等違規(guī)行

為，切實提高公

司 規(guī) 范 運 作 水

平。

中介機構(gòu)應(yīng)對該問

題充分提示，告知

董事、監(jiān)事、高級管

理人員關(guān)于關(guān)聯(lián)交

易等問題的法律法

規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則；建

立并執(zhí)行有效的內(nèi)

部控制制度，重點

防范資金占用等違

規(guī)行為。

科潤智能控制

股份有限公

司、王榮、章

群鋒、李強、

何永福

科潤智能控制股份

有限公司使用募集

資金置換預(yù)先投入

募投項目建設(shè)款 68

4 萬（占募集資金總

額的 4.73%），未按

相關(guān)規(guī)定履行審議

程序及信息披露義

務(wù)，后于 2023 年 4

月 7 日補充審議，

并于 2023 年 4 月 1

0 日補充披露。

公司時任董事長王

榮、時任總經(jīng)理章

群鋒、時任董事會

秘書李強、時任財

務(wù)總監(jiān)何永福未忠

實、勤勉地履行職

責(zé)。

浙江證監(jiān)局對公司

及王榮、章群鋒、李

強、何永福分別采

取出具警示函的監(jiān)

《上市公司監(jiān)

管指引第 2 號

—— 上 市 公 司

募集資金管理

和使用的監(jiān)管

要求（2022 年修

訂）》（證監(jiān)會

公告〔2022〕15

號）第十一條

《上市公司信

息披露管理辦

法》（證監(jiān)會令

182 號）第三條

第一款

《上市公司信

息披露管理辦

法》（證監(jiān)會令

182 號）第四條、

第五十二條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，建

立健全信息披露

管理制度，認真

履行信息披露義

務(wù)。上市公司董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

按規(guī)則披露所有

重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度及信息披露

管理制度；提示有

關(guān)主體及相關(guān)信息

披露義務(wù)人審慎履

行信息披露義務(wù)，

確保信息披露的真

實、準確。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

94

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

督管理措施，并記

入證券期貨市場誠

信檔案。

深圳市建藝裝

飾集團股份有

限公司

公司分別于 2022

年 5 月、2023 年 2

月與深圳市萬京投

資有限公司、新疆

卓灃房地產(chǎn)開發(fā)有

限公司簽署相關(guān)協(xié)

議，約定債務(wù)人以

房產(chǎn)抵償欠公司的

工程款。公司未及

時履行審議程序和

信息披露義務(wù)，直

至 2023 年 8 月 8

日才提交董事會審

議并補充披露。

深交所對公司出具

監(jiān)管函。

《股票上市規(guī)

則（ 2023 年修

訂）》 第 1.4

條 、 第 2.1.1

條、第 6.1.2 條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，建

立健全信息披露

管理制度，認真

履行信息披露義

務(wù)。上市公司董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

按規(guī)則披露所有

重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度及信息披露

管理制度；提示有

關(guān)主體及相關(guān)信息

披露義務(wù)人審慎履

行信息披露義務(wù)，

確保信息披露的真

實、準確。

蘇建明

蘇建明時任大盤珠

寶董事長、總經(jīng)理、

法定代表人。長時

間未盡勤勉義務(wù)。

福建證監(jiān)局對其采

取責(zé)令改正和罰款

的行政處罰。

《證券法》第一

百七十三條、第

二百一十八條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，建

立健全信息披露

管理制度，認真

履行信息披露義

務(wù)。上市公司董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

按規(guī)則披露所有

重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度及信息披露

管理制度；提示有

關(guān)主體及相關(guān)信息

披露義務(wù)人審慎履

行信息披露義務(wù)，

確保信息披露的真

實、準確。

鄭偉力

鄭偉力時任明陽智

慧能源集團股份公

司監(jiān)事。

在其任職期間，其

配偶和母親買賣公

司股票，構(gòu)成短線

交易。

上交所對鄭偉力予

以監(jiān)管警示。

《證券法

（ 2019 年 修

訂）》第四十四

條 《上海證券

易所股票上市

規(guī)則（2023 年 2

月》第 1.4 條、

第 3.4.1 條、第

上市公司股東、

董事、監(jiān)事、高級

管理人員等，應(yīng)

當(dāng)吸取教訓(xùn)，加

強證券市場法律

法規(guī)學(xué)習(xí)，嚴格

規(guī)范交易行為，

杜絕此類違法行

為的再次發(fā)生。

中介機構(gòu)應(yīng)對該問

題充分提示，告知

董事、監(jiān)事、高級管

理人員關(guān)于短線交

易等問題的法律法

規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

95

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

3.4.11 條、13.2.2

條

億陽信通股份

有限公司、袁

義祥、曹星、

朱厚榮、戚勇

億陽信通股份有限

公司披露前期重大

會計差錯更正公告

稱，因公司以前年

度受銀行賬戶被司

法凍結(jié)和項目人員

流失等事項影響，

未能對部分項目及

時進行結(jié)算。

隨后對 2021 年季

度報告、半年報進

行營業(yè)收入調(diào)減。

上交所對億陽信通

股份有限公司及時

任董事長（代行財

務(wù)總監(jiān)）袁義祥、時

任

總裁曹星、時任財

務(wù)總監(jiān)朱厚榮予以

通報批評，并記入

上 市 公 司 誠 信 檔

案，對戚勇予以監(jiān)

管警示。

《公開發(fā)行證

券的公司信息

披露編報規(guī)則

第 15 號 ——

財務(wù)報告的一

般規(guī)定》《上海

證券交易所股

票 上 市 規(guī) 則

（ 2020 年 修

訂）》第 1.4 條、

第 2.1 條、第 2.2

條、第 2.5 條、

第 3.1.4 條、第

16.1 條 、 16.2

條、第 16.3 條

《上海證券交

易所紀律處分

和監(jiān)管措施實

施辦法》《上海

證券交易所上

市公司自律監(jiān)

管指引第 10

號 —— 紀 律 處

分實施標準》

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，確

保會計核算和財

務(wù) 管 理 的 規(guī) 范

性，同時認真履

行 信 息 披 露 義

務(wù)。上市公司董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

按規(guī)則披露所有

重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度，確保會計

核算和財務(wù)管理的

規(guī)范性；提示有關(guān)

主體及相關(guān)信息披

露義務(wù)人審慎履行

信息披露義務(wù)，確

保 信 息 披 露 的 真

實、準確。

深圳市新星輕

合金材料股份

有限公司、陳

學(xué)敏、盧現(xiàn)

友、周志、肖

長清

公司 2022 年度凈

利潤為負值，且屬

于由盈轉(zhuǎn)虧，應(yīng)當(dāng)

在 2022 年會計年

度結(jié)束后 1 個月內(nèi)

及時、審慎地披露

業(yè)績預(yù)告。但公司

遲至 2023 年 4 月

17 日才予以披露，

業(yè)績預(yù)告披露不及

時，未能向市場揭

示 業(yè) 績 虧 損 的 風(fēng)

險。

相關(guān)人員未勤勉盡

責(zé)，對公司違規(guī)行

為負有責(zé)任。

《上海證券交易

所股票上市規(guī)

則（2023 年 2 月

修訂）》第 2.1.

1 條、第 2.1.2

條、第 4.3.1 條、

第 4.3.5 條、第

4.3.8 條、第 4.4.

2 條、第 5.1.1

條、第 5.1.10

條、第 13.2.3 條

《上海證券交

易所紀律處分

和監(jiān)管措施實

施辦法》《上海

證券交易所上

市公司自律監(jiān)

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，確

保會計核算和財

務(wù) 管 理 的 規(guī) 范

性，同時認真履

行 信 息 披 露 義

務(wù)。上市公司董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

按規(guī)則披露所有

重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度，確保會計

核算和財務(wù)管理的

規(guī)范性；提示有關(guān)

主體及相關(guān)信息披

露義務(wù)人審慎履行

信息披露義務(wù)，確

保 信 息 披 露 的 真

實、準確。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

96

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

上交所對深圳市新

星輕合金材料股份

有限公司及時任董

事長兼總經(jīng)理陳學(xué)

敏，時任董事兼財

務(wù)總監(jiān)盧現(xiàn)友，時

任董事、副總經(jīng)理

兼 董 事 會 秘 書 周

志，時任獨立董事

兼審計委員會召集

人肖長清予以通報

批評，并記入上市

公司誠信檔案。

管指引第 10

號 —— 紀 律 處

分實施標準》

中國有色金屬

建設(shè)股份有限

公司及劉宇、

秦軍滿

近期公司因昊悅控

股有限公司未按合

同約定足額交貨對

其提起民事訴訟,

涉案總金額為 7.74

億元。公司于 2023

年 3 月 7 日收到法

院文書送達通知,

未及時披露相關(guān)情

況。

劉宇作為董事長并

代行董事會秘書職

責(zé)、秦軍滿作為總

經(jīng) 理 未 能 勤 勉 盡

責(zé)。

北京證監(jiān)局對公司

及劉宇、秦軍滿出

具警示函，并記入

證券期貨市場誠信

檔案。

《上市公司信

息披露管理辦

法》(證監(jiān)會令

第 182 號)第三

條、第四條、第

二十二條、第五

十一條、第五十

二條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，確

保會計核算和財

務(wù) 管 理 的 規(guī) 范

性，同時認真履

行 信 息 披 露 義

務(wù)。上市公司董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

按規(guī)則披露所有

重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度，確保會計

核算和財務(wù)管理的

規(guī)范性；提示有關(guān)

主體及相關(guān)信息披

露義務(wù)人審慎履行

信息披露義務(wù)，確

保 信 息 披 露 的 真

實、準確。

許昌智能繼電

器股份有限公

司及張洪濤、

郭世豪、李曉

華

許昌智能提交的公

開發(fā)行股票并在北

交所上市的申請文

件中財務(wù)數(shù)據(jù)存在

錯報，不符合真實、

準確、完整的要求。

北交所對公司、董

事長張洪濤、董秘

郭世豪、財務(wù)負責(zé)

人李曉華采取出具

《公開發(fā)行證

券的公司信息

披露內(nèi)容與格

式準則第 46

號 —— 北 京 證

券交易所公司

招股說明書》第

五條

《北京證券交

易所向不特定

擬上市公司應(yīng)當(dāng)

完善公司治理，

加強內(nèi)部控制，

確保會計核算和

財務(wù)管理的規(guī)范

性，同時認真履

行 信 息 披 露 義

務(wù)。擬上市公司

董事、監(jiān)事、高級

管理人員應(yīng)當(dāng)履

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促擬上市公司及

相關(guān)主體嚴格按照

法律、法規(guī)首發(fā)的

規(guī)定規(guī)范運作，建

立并執(zhí)行有效的內(nèi)

部控制制度，確保

會計核算和財務(wù)管

理的規(guī)范性；提示

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

97

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

警示函的自律監(jiān)管

措施，并記入證券

期 貨 市 場 誠 信 檔

案。

合格投資者公

開發(fā)行股票并

上市審核規(guī)則》

第二十條、第二

十一條

《北京證券交

易所自律監(jiān)管

措施和紀律處

分實施細則》第

十六條

行忠實、勤勉義

務(wù)，促使公司規(guī)

范運作，并保證

公司按規(guī)則披露

所有重大信息。

有關(guān)主體審慎履行

信息披露義務(wù)，確

保 信 息 披 露 的 真

實、準確。

跨境通寶電子

商務(wù)股份有限

公司、李勇、

賈潤蘋、李玉

霞

公司未審慎估計訴

訟事項對財務(wù)數(shù)據(jù)

的影響，導(dǎo)致公司

2022 年度業(yè)績預(yù)告

與業(yè)績預(yù)告修正公

告相比，對同一事

項披露內(nèi)容差異較

大，業(yè)績預(yù)告編制

不謹慎，信息披露

不準確。

山 西 證 監(jiān) 局 對 公

司、時任董事長李

勇、總經(jīng)理賈潤蘋、

財務(wù)負責(zé)人李玉霞

采取出具警示函的

監(jiān)管措施，并記入

證券期貨市場誠信

檔案。

《上市公司信

息披露管理辦

法》（證監(jiān)會令

第 182 號）第三

條第一款、第四

條、第五十二條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，確

保會計核算和財

務(wù) 管 理 的 規(guī) 范

性，同時認真履

行 信 息 披 露 義

務(wù)。上市公司董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

按規(guī)則披露所有

重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度，確保會計

核算和財務(wù)管理的

規(guī)范性；提示有關(guān)

主體及相關(guān)信息披

露義務(wù)人審慎履行

信息披露義務(wù)，確

保 信 息 披 露 的 真

實、準確。

季獻華

季獻華作為江蘇京

源環(huán)保股份有限公

司董事、高級管理

人員。通過集中競

價交易和大宗交易

方式，累計減持直

接持有的公司股票

合計 1,675,799 股，

超過直接持有公司

股份總數(shù)的 25%。

江蘇證監(jiān)局對季獻

華采取出具警示函

的監(jiān)管措施，并記

入證券期貨市場誠

信檔案。

《公司法》第一

百四十一條、

《上市公司董

事、監(jiān)事、高級

管理人員所持

本公司股份及

其變動管理規(guī)

則》（證監(jiān)會公

告〔2022〕19 號）

第五條

《上市公司股

東、董監(jiān)高減持

股份的若干規(guī)

定》（證監(jiān)會公

告〔2017〕9 號）

董事、監(jiān)事、高級

管理人員等，應(yīng)

當(dāng)吸取教訓(xùn)，加

強證券市場法律

法規(guī)學(xué)習(xí)，嚴格

規(guī)范交易行為，

杜絕此類違法行

為的再次發(fā)生。

中介機構(gòu)應(yīng)對該問

題充分提示，告知

董事、監(jiān)事、高級管

理人員關(guān)于股份減

持等問題的法律法

規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

98

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

第三條、第十四

條

劉國海

劉國海作為內(nèi)幕信

息知情人，在內(nèi)幕

信息敏感期交易了

“康隆達”，且其不

能做出合理說明或

提供證據(jù)排除利用

內(nèi)幕信息交易，構(gòu)

成內(nèi)幕交易。

劉國海作為時任康

隆達董事、副總經(jīng)

理，實際控制使用

“賈某峰”賬戶交易

“康隆達”，存在買

入后六個月內(nèi)賣出

或在賣出后六個月

內(nèi)買入的行為，構(gòu)

成短線交易。

浙江證監(jiān)局對其處

以共 80 萬元的罰

款，并對其短線交

易行為予以警告。

《證券法》第四

十四條、第五十

條、第五十三條

第一款、第一百

八十九條、第一

百九十一條第

一款

董事、監(jiān)事、高級

管理人員等，應(yīng)

當(dāng)吸取教訓(xùn)，加

強證券市場法律

法規(guī)學(xué)習(xí)，嚴格

規(guī)范交易行為，

杜絕此類違法行

為的再次發(fā)生。

中介機構(gòu)應(yīng)對該問

題充分提示，告知

董事、監(jiān)事、高級管

理人員關(guān)于內(nèi)幕交

易等問題的法律法

規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則。

劉玉蘭

劉玉蘭與內(nèi)幕信息

知情人張某芳關(guān)系

密切，內(nèi)幕信息敏

感期內(nèi)，其證券交

易活動與內(nèi)幕信息

基本吻合，交易行

為明顯異常，且不

能作出合理說明或

者提供證據(jù)排除其

存在利用內(nèi)幕信息

從事相關(guān)證券交易

活動，構(gòu)成內(nèi)幕交

易。

浙江證監(jiān)局責(zé)令劉

玉蘭依法處理非法

持有的證券，沒收

違法所得

737,119.05 元，并處

以 737,119.05 元的

罰款。

《證券法》第五

十條、第五十三

條第一款、第一

百九十一條第

一款

董事、監(jiān)事、高級

管理人員等，應(yīng)

當(dāng)吸取教訓(xùn)，加

強證券市場法律

法規(guī)學(xué)習(xí)，嚴格

規(guī)范交易行為，

杜絕此類違法行

為的再次發(fā)生。

中介機構(gòu)應(yīng)對該問

題充分提示，告知

董事、監(jiān)事、高級管

理人員關(guān)于內(nèi)幕交

易等問題的法律法

規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則。

植德資本市場業(yè)務(wù)通訊 | 2023 年 9 月總覽

99

涉及市場主體 監(jiān)管事由 監(jiān)管依據(jù) 規(guī)范建議 執(zhí)業(yè)啟發(fā)

杭州博采網(wǎng)絡(luò)

科技股份有限

公司、葉棟

棟、祝珍來、

吳松松

一、截至 2023 年 4

月 30 日，公司未披

露 2022 年年度報

告。

二、公司因重大內(nèi)

控缺陷等原因，導(dǎo)

致 2021 年年度報

告財務(wù)信息披露不

準確。

三、公司內(nèi)控管理

制度執(zhí)行不到位，

與 客 戶 的 合 同 簽

署、返利審批、驗收

與結(jié)算、收款與核

銷等方面存在內(nèi)部

控制重大缺陷。

時任公司董事長葉

棟棟、時任總經(jīng)理

兼董事會秘書祝珍

來、時任財務(wù)總監(jiān)

吳松松未忠實、勤

勉地履行職責(zé)，對

上述行為負有主要

責(zé)任。

浙江證監(jiān)局對公司

及葉棟棟、祝珍來、

吳松松分別采取出

具警示函的監(jiān)督管

理措施，并記入證

券期貨市場誠信檔

案。

《非上市公眾

公司信息披露

管理辦法》（證

監(jiān) 會 令 第 191

號）第三條第一

款、第五條、第

十二條、第四十

五條

《非上市公眾

公司監(jiān)督管理

辦法》（證監(jiān)會

令第 161 號）第

十二條、第二十

一條第二款

《非上市公眾

公司監(jiān)督管理

辦法》（證監(jiān)會

令第 190 號）第

十二條、第二十

一條第二款

《非上市公眾

公司監(jiān)督管理

辦法》（證監(jiān)會

令第 212 號）第

十二條、第二十

一條第二款、第

七十二條

上市公司應(yīng)當(dāng)完

善公司治理，加

強內(nèi)部控制，確

保會計核算和財

務(wù) 管 理 的 規(guī) 范

性，同時認真履

行 信 息 披 露 義

務(wù)。上市公司董

事、監(jiān)事、高級管

理人員應(yīng)當(dāng)履行

忠實、勤勉義務(wù)，

促使公司規(guī)范運

作，并保證公司

按規(guī)則披露所有

重大信息。

中介機構(gòu)應(yīng)對該類

問題充分提示，并

敦促上市公司及相

關(guān)主體嚴格按照法

律、法規(guī)和相應(yīng)股

票上市規(guī)則的規(guī)定

規(guī)范運作，建立并

執(zhí)行有效的內(nèi)部控

制制度，確保會計

核算和財務(wù)管理的

規(guī)范性；提示有關(guān)

主體及相關(guān)信息披

露義務(wù)人審慎履行

信息披露義務(wù)，確

保 信 息 披 露 的 真

實、準確。

邱惠珍

邱惠珍在買賣延安

醫(yī)藥股票行為發(fā)生

期間，是延安醫(yī)藥

持有百分之五以上

股份的股東及公司

董事，構(gòu)成短線交

易。

海南證監(jiān)局對其采

取出具警示函的行

政監(jiān)管措施，并記

入資本市場誠信檔

案數(shù)據(jù)庫。

《中華人民共

和國證券法》第

四十四條第一

款、一百七十條

第二款

上市公司主要股

東、董事、監(jiān)事、

高 級 管 理 人 員

等，應(yīng)當(dāng)吸取教

訓(xùn)，加強證券市

場 法 律 法 規(guī) 學(xué)

習(xí)，嚴格規(guī)范交

易行為，杜絕此

類違法行為的再

次發(fā)生。

中介機構(gòu)應(yīng)對該問

題充分提示，告知

上 市 公 司 主 要 股

東、董事、監(jiān)事、高

級管理人員關(guān)于短

線交易等問題的法

律 法 規(guī) 及 業(yè) 務(wù) 規(guī)

則。