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9 月 23 日，促進會支持舉辦了廣東律師稅法大講堂之“增值稅立法”巡回講堂，
邀請中山大學(xué)法學(xué)院楊小強教授和仲愷農(nóng)業(yè)工程學(xué)院蟻佳純副教授進行了財稅合
規(guī)主題的專業(yè)分享。此次講壇活動旨在增進眾人對稅法的理解，充實知識儲備，
提升珠海律師的專業(yè)能力。
珠海市工商聯(lián)（總商會）在北京清華大學(xué)舉行企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展研修班
2023 珠海市民營企業(yè)合規(guī)管理及高質(zhì)量發(fā)展研修班在廣州廣東財經(jīng)大學(xué)舉行
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合規(guī)文化宣傳
廣東律師稅法大講堂之“增值稅立法”巡回講堂
“善用合規(guī)工具，巧解企業(yè)風(fēng)險”研討會
11 月 18 日，促進會主辦“善用合規(guī)工具，巧解企業(yè)風(fēng)險”研討會及合規(guī)管
理事務(wù)沙龍，邀請熊曉軍律師作為主講嘉賓，圍繞合規(guī)業(yè)務(wù)的必要性、有效性以
及如何做好合規(guī)服務(wù)等問題，結(jié)合具體案例分析呈現(xiàn)了一場干貨滿滿的專業(yè)分享。
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“善用合規(guī)工具，巧解企業(yè)風(fēng)險”研討會
在合規(guī)管理事務(wù)沙龍中，眾人圍繞刑事合規(guī)與行政合規(guī)業(yè)務(wù)的拓展、實務(wù)操作步
驟、注意事項、痛點問題及解決方案等方面展開探討，進一步深化合規(guī)業(yè)務(wù)的學(xué)
習(xí)交流。張文京會長表示，促進會將繼續(xù)致力于提升珠海市企業(yè)的合規(guī)意識，積
極與行政機關(guān)溝通探討，推動行政合規(guī)建設(shè)，通過合規(guī)工具助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
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合規(guī)文化宣傳
開展合規(guī)師認(rèn)證，培養(yǎng)合規(guī)人才
2023 年，國家市場監(jiān)督管理總局認(rèn)研中心與珠海市企業(yè)合規(guī)促進會達成戰(zhàn)
略合作，促進會成為官方指定的企業(yè)合規(guī)師人員能力驗證工作培養(yǎng)培訓(xùn)合作試點
單位。
9 月 23 日，國家市場監(jiān)督管理總局認(rèn)證認(rèn)可技術(shù)研究中心進行了第三季（每
季度一次能力驗證）企業(yè)合規(guī)師人員能力驗證考試，本次共有 37 名學(xué)員通過促
進會參與培訓(xùn)并成功通過合規(guī)師人員能力驗證。
學(xué)員集中進行學(xué)習(xí)與交流
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發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，輔導(dǎo)涉案企業(yè)合規(guī)
促進會搭建起企業(yè)合規(guī)服務(wù)平臺，通過合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)輔導(dǎo)等形式，助力企
業(yè)開展經(jīng)營合規(guī)、行業(yè)合規(guī)、行政合規(guī)、刑事合規(guī)等體系建設(shè)，增強企業(yè)合規(guī)經(jīng)
營意識，提升經(jīng)營者合規(guī)經(jīng)營能力，為促進各行業(yè)、企業(yè)合規(guī)發(fā)展貢獻力量。
目前，促進會正在對兩家涉案企業(yè)進行合規(guī)輔導(dǎo)，分別涉及稅務(wù)與環(huán)保方面
的合規(guī)問題。
前往企業(yè)進行合規(guī)輔導(dǎo)
企業(yè)合規(guī)文化宣傳墻建設(shè)
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合規(guī)文化宣傳
匯聚專業(yè)力量，成立專業(yè)委員會
促進會通過選拔聘任，建立了 16 個專業(yè)委員會，覆蓋合規(guī)的全部領(lǐng)域。16
個專業(yè)委員會將發(fā)揮專業(yè)力量，積極主動開展專項合規(guī)研究，幫助企業(yè)樹立合規(guī)
意識，搭建企業(yè)合規(guī)體系，防范企業(yè)涉案犯罪，共同為珠海市企業(yè)合規(guī)建設(shè)發(fā)展
貢獻專業(yè)力量。
1. 企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)專業(yè)委員會
2. 金融合規(guī)專業(yè)委員會
3. 行政合規(guī)專業(yè)委員會
4. 工程建設(shè)與招投標(biāo)合規(guī)專業(yè)委員會
5. 刑事合規(guī)專業(yè)委員會 ( 含反腐敗、反舞弊 )
6. 上市公司合規(guī)專業(yè)委員會
7. 人力資源合規(guī)專業(yè)委員會
8. 安全生產(chǎn)合規(guī)專業(yè)委員會
9. 市場交易與合同管理合規(guī)專業(yè)委員會
10. 信息安全與數(shù)據(jù)合規(guī)專業(yè)委員會
11. 財務(wù)和稅務(wù)合規(guī)專業(yè)委員會
12. 進出口及跨境投資合規(guī)專業(yè)委員會
13. 環(huán)保合規(guī)專業(yè)委員會
14. 投并購和反壟斷合規(guī)專業(yè)委員
15. 知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)專業(yè)委員會 ( 含反不正當(dāng)競爭 )
16.ESG 合規(guī)專業(yè)委員會
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合規(guī)文化宣傳
發(fā)揮社團優(yōu)勢，設(shè)立合規(guī)宣導(dǎo)員
促進會通過創(chuàng)新設(shè)立合規(guī)宣導(dǎo)員，積極發(fā)揮商協(xié)會社團組織的橋梁、紐帶作
用，向商協(xié)會社團組織會員企業(yè)宣導(dǎo)合規(guī)文化，幫助會員企業(yè)樹立合規(guī)意識，預(yù)
防犯罪，合法合規(guī)經(jīng)營。目前，已有 30 余名商協(xié)會會長、秘書長成為企業(yè)合規(guī)
宣導(dǎo)員，服務(wù)企業(yè)近萬家。
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合規(guī)文化宣傳
合規(guī)顧問、合規(guī)講師評選會
建立人才智庫，匯聚專業(yè)智慧
促進會發(fā)揮平臺優(yōu)勢，廣泛吸納專業(yè)法務(wù)律師、注冊稅務(wù)師、注冊會計師、
審計師、安全工程師、企業(yè)合規(guī)師等更多不同行業(yè)、不同領(lǐng)域的專業(yè)人才。目前，
促進會人才智庫包括專家顧問、合規(guī)顧問、合規(guī)講師、合規(guī)團隊、專業(yè)委員會成
員、合規(guī)宣導(dǎo)員、企業(yè)合規(guī)師、第一第二批珠海市第三方監(jiān)督評估機制入庫專業(yè)
人員以及第三批儲備和促進會成員單位。
自促進會向全國發(fā)布招募合規(guī)專家、合規(guī)顧問和合規(guī)講師邀請以來，收到來
自社會各地專家學(xué)者、行業(yè)大咖報名、推薦和自薦，收到名校教授、高校學(xué)者、
行業(yè)合規(guī)專家、法律專家、環(huán)保專家、注冊會計師、注冊稅務(wù)師、高級工程師、
高級企業(yè)合規(guī)師等專業(yè)人士的積極報名。
2023 年 7 月 15 日下午在珠海市人民檢察院和珠海市工商聯(lián)代表監(jiān)督指導(dǎo)
下，經(jīng)珠海市企業(yè)合規(guī)促進會合規(guī)顧問、合規(guī)講師評審團認(rèn)真討論評選，評選出
政治素質(zhì)高、專業(yè)條件優(yōu)秀和實戰(zhàn)工作經(jīng)驗突出的專家學(xué)者作為首批入選人員。
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最高檢以及珠海市人大常委肯定、媒體報道
8 月 29 日，珠海市人大常委會蒞臨珠海市企業(yè)合規(guī)促進會調(diào)研指導(dǎo)，對促
進會的建設(shè)及運行情況表示了充分認(rèn)可與贊賞。促進會的成立和運營還獲得了最
高人民檢察院的認(rèn)可和肯定。
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合規(guī)文化宣傳
促進會成立運營受到了社會廣泛關(guān)注，獲得學(xué)習(xí)強國、珠海特區(qū)報、澳門知
新報、珠海電視臺、南方日報等新聞媒體的報道。
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合規(guī)智庫建設(shè)
第四篇 合規(guī)智庫建設(shè)
合規(guī)智庫賦能珠海企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，為企業(yè)發(fā)展保駕護航。合規(guī)智庫專家顧
問為企業(yè)提供合規(guī)咨詢、合規(guī)體系搭建、合規(guī)制度理論研究、合規(guī)專題調(diào)研、合
規(guī)整改監(jiān)督等服務(wù)，充分發(fā)揮各領(lǐng)域?qū)＜衣斆鞑胖?，為企業(yè)全流程合規(guī)護航。
目前合規(guī)智庫組成包括珠海市涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制專業(yè)人員，
促進會專業(yè)委員會、專家顧問、合規(guī)講師、企業(yè)合規(guī)師、合規(guī)宣導(dǎo)員等。
根據(jù)企業(yè)合規(guī)建設(shè)的各方面需求，促進會成立了共 16 個專業(yè)委員會，覆蓋
企業(yè)合規(guī)的各個方面。
專業(yè)委員會是企業(yè)合規(guī)建設(shè)的專業(yè)顧問團和技術(shù)支撐者，堅持以服務(wù)促進會
會員及社會企業(yè)為導(dǎo)向，發(fā)揮高端人才的專家作用，以社會主義核心價值觀為引
導(dǎo)，加強企業(yè)合規(guī)建設(shè)、合規(guī)引領(lǐng)和專業(yè)指導(dǎo)。
各專委會由主任、副主任以及委員組成，專委會成員都是行業(yè)內(nèi)的精英人士，
具備專業(yè)知識、熟悉企業(yè)合規(guī)經(jīng)營業(yè)務(wù)和法律法規(guī)、關(guān)心行業(yè)發(fā)展。
珠海市企業(yè)合規(guī)促進會專業(yè)委員會
行政合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 劉亞晶
企業(yè)合規(guī)管理
體系建設(shè)
專業(yè)委員會
主任 郭蕾
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環(huán)保合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 李東
安全生產(chǎn)合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 何雄
市場交易與
合同管理合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 田奇生
刑事合規(guī)
專業(yè)委員會
（包括反腐敗、
反舞弊）
主任 潘過
知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)
專業(yè)委員會
（包括反不正當(dāng)
競爭）
主任 紀(jì)紹梅
進出口及
跨境投資合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 徐頌
金融合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 滕琛
財務(wù)和
稅務(wù)合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 王志強
60
合規(guī)智庫建設(shè)
人力資源合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 賢笑巖
ESG 建設(shè)
專業(yè)委員會
主任 張文京
投并購和
反壟斷合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 劉曉紅
……
工程建設(shè)與
招投標(biāo)合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 馬九紅
信息安全與
數(shù)據(jù)合規(guī)
專業(yè)委員會
主任 劉驥
61
珠海市企業(yè)合規(guī)促進會專家顧問
陳瑞華
訴訟法學(xué)家，
北京大學(xué)教授、博士生導(dǎo)師、
法學(xué)院學(xué)術(shù)委員會主任
謝雄偉
刑法學(xué)博士，
廣東財經(jīng)大學(xué)教授、
博士生導(dǎo)師、研究生院長
唐士奇
橫琴創(chuàng)新金融研修院院長，
中山大學(xué)、澳門高校研究生
課任教授
樊崇義
中國政法大學(xué)教授、
博士研究生導(dǎo)師、
訴訟法學(xué)研究院名譽院長
62
合規(guī)智庫建設(shè)
葉海波
法學(xué)博士，
深圳大學(xué)合規(guī)研究院院長、
法學(xué)院教授
陳暉
刑法學(xué)博士，
暨南大學(xué)人文學(xué)院副教授
余淑玲
刑法學(xué)博士，法學(xué)博士，
華發(fā)股份有限公司法務(wù)總
孫鋼宏
資深律師，
北京德恒律師事務(wù)所
執(zhí)行主任
63
陳雄飛
律師，
刑法學(xué)博士
呂友臣
律師，香港注冊外籍律師（RFL）
中國政法大學(xué)法學(xué)碩士
于秀峰
律師，
經(jīng)濟學(xué)博士后、法學(xué)博士
程曉璐
律師，
中國人民大學(xué)法學(xué)博士
64
合規(guī)智庫建設(shè)
熊曉軍
律師，
工商管理碩士，
注冊企業(yè)風(fēng)險管理師
趙珞
經(jīng)濟師，律師
中國政法大學(xué)法律碩士
王煜卓
律師，
合規(guī)專家
廖名宗
律師，
環(huán)保合規(guī)專家
65
珠海市企業(yè)合規(guī)促進會合規(guī)顧問、合規(guī)講師
冼宏烈
趙鵬績
張作武
李蘊芳
陳玲娟
董秋敏
趙崢蓬
彭峰
涂煥鋒
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合規(guī)智庫建設(shè)
董偉
陳聰
劉驥 吳健
宋濤秀
……
珠海市企業(yè)合規(guī)促進會企業(yè)合規(guī)師
張文京 王志強 陳鳳其 劉 驥 潘 過 何 雄 姚曉紅
鄒秋紅 張海怡 涂煥鋒 陳 聰 俞家英 吳 艷 李 東
蔡 濤 董秋敏 郭遠(yuǎn)烽 冼宏烈 趙崢蓬 張作武 詹 秦
鄒志聰 潘小舟 周 婷 陳玲娟 羅家敏 陳海燕 葉雨薇
印文軼 黃琦鑫 宋濤秀 鐘振生 趙鵬績 董 偉 貝家華
梁志海 洪詩妤 吳 健 ……
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珠海市企業(yè)合規(guī)促進會合規(guī)宣導(dǎo)員
序號 單位名稱 代表人 單位職務(wù)
1 珠海市河北商會 張建東 常務(wù)秘書長
2 珠海市湖南商會 楊勝鐘 秘書長
3 珠海市浙江商會 徐再興 秘書長
4 珠海市江蘇商會 顧增才 秘書長
5 珠海市貴州商會 王薇 秘書長
6 珠海市安徽商會 蘇靜 秘書長
7 珠海市甘肅商會 李彥 副秘書長
8 珠海市河南商會 李天柱 秘書長
9 珠海市山東商會 袁良辰 秘書長
10 珠海市山西商會 李霞 秘書長
11 珠海市吉林商會 周正 秘書長
12 珠海市江西商會 黃安娜 秘書長
13 珠海市海南商會 張文英 執(zhí)行秘書長
14 珠海市黑龍江商會 趙觀宇 常務(wù)副會長
15 珠海市內(nèi)蒙古商會 楊希青 秘書長
16 珠海市青年商會 童麒熒 秘書長
17 珠海市律師協(xié)會 鄭潔文 副秘書長
18 珠海市環(huán)保與生態(tài)協(xié)會 姚曉紅 秘書長
19 珠海市室內(nèi)環(huán)境凈化行業(yè)協(xié)會 高青 會長
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合規(guī)智庫建設(shè)
廣東省珠海市涉案企業(yè)合規(guī)
第三方監(jiān)督評估機制
第一批專業(yè)人員名單
代表人 單位名稱
馬筱 廣東乾厚律師事務(wù)所
王志強 珠海富衛(wèi)財稅科技有限公司
王波波 珠海市出入境檢驗檢疫服務(wù)行業(yè)協(xié)會
王斌 北京中銀（珠海）律師事務(wù)所
王強 中航通用飛機有限責(zé)任公司
文才 北京德恒（珠海）律師事務(wù)所
司云妹 珠海華發(fā)集團有限公司
呂海濤 大橫琴集團有限公司
朱婷婷 北京市京師（珠海）律師事務(wù)所
劉 英 廣東謹(jǐn)行律師事務(wù)所
劉永波 珠海華發(fā)集團有限公司
劉曉紅 北京大成（珠海）律師事務(wù)所
閆玉霞 中興財光華會計師事務(wù)所
杜娟 北京中銀（珠海）律師事務(wù)所
李春梅 珠海港控股集團有限公司
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李蘊芳 廣東方源律師事務(wù)所
楊嵐 珠海中廣信稅務(wù)師事務(wù)有限公司
吳健 北京大成（珠海）律師事務(wù)所
邱偉生 廣東德賽律師事務(wù)所
何愛珉 廣東華稅銀河會計師事務(wù)所
汪靜 北京德恒（珠海）律師事務(wù)所
張衛(wèi)軍 珠海銀河稅務(wù)師事務(wù)所有限公司
張愛斌 北京市盈科（珠海）律師事務(wù)所
張雪冬 珠海市晶藝玻璃工程有限公司
陳鳳其 廣東方源律師事務(wù)所
陳曉宇 廣東德賽律師事務(wù)所
陳容華 珠海格力集團有限公司
陳清明 珠海公眾稅務(wù)師事務(wù)有限公司
陳湛寧 珠海公眾稅務(wù)師事務(wù)有限公司
陳馥慧 珠海順財企業(yè)管理服務(wù)有限公司
歐陽娟香 珠海瑞信稅務(wù)師事務(wù)所有限公司
周 薇 珠海華發(fā)集團有限公司
冼宏烈 北京大成（珠海）律師事務(wù)所
趙崢蓬 廣東瀛凱邦律師事務(wù)所
趙鵬績 北京中銀（珠海）律師事務(wù)所
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合規(guī)智庫建設(shè)
高彥明 廣東中晟律師事務(wù)所
唐偲偲 中興財光華會計師事務(wù)所
黃達興 北京市盈科（珠海）律師事務(wù)所
黃旭 廣東集大成律師事務(wù)所
黃學(xué) 中興財光華會計師事務(wù)所
黃海 北京德恒（珠海）律師事務(wù)所
黃琦鑫 北京中銀（珠海）律師事務(wù)所
黃黎黎 珠海航空城發(fā)展集團有限公司
黃鑫宗 珠海市香洲區(qū)生態(tài)與環(huán)境科學(xué)學(xué)會
曹玉紅 中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）廣東分所
康赫男 廣東省珠海市質(zhì)量計量監(jiān)督檢測所
章商秋子 珠?？萍紝W(xué)院
梁頌成 北京市君澤君（珠海）律師事務(wù)所
彭偉 廣東格高律師事務(wù)所
董旭壘 珠海創(chuàng)投港珠澳大橋珠海口岸運營管理有限公司
謝勇柳 廣東方源律師事務(wù)所
賴路陽 珠海華發(fā)集團有限公司
蔡思儂 廣東摩金律師事務(wù)所
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第五篇 合規(guī)人才培養(yǎng)
企業(yè)合規(guī)師能力認(rèn)證培養(yǎng)
背景
2021 年 3 月 18 日，人力資源社會保障部會同國家市場監(jiān)督管理總局、國家
統(tǒng)計局向社會正式發(fā)布了企業(yè)合規(guī)師等 18 個新職業(yè)信息。2022 年 , 企業(yè)合規(guī)師
正式進入《中華人民共和國職業(yè)分類大典》，成為與律師、會計師、審計師等并
駕齊驅(qū)的職業(yè)。
合規(guī)師的重要性
企業(yè)合規(guī)師是從事企業(yè)合規(guī)建設(shè)、管理和監(jiān)督工作，使企業(yè)及企業(yè)內(nèi)部成員
行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)規(guī)定和道德規(guī)范的人員。隨著法治中國、法
治社會、法治企業(yè)等的逐漸推進，企業(yè)合規(guī)師逐漸成為企業(yè)實現(xiàn)依法經(jīng)營和合規(guī)
管理的必設(shè)崗位，重要地位不斷凸顯。
市場需求
根據(jù)《中國企業(yè)法律風(fēng)險管理發(fā)展報告》顯示，企業(yè)專職法律顧問從 2000
年至今僅有 20 余萬人，這個數(shù)字無法滿足未來龐大的企業(yè)合規(guī)需求，預(yù)計人才
缺口達 980 萬人。
從招聘網(wǎng)站搜索的合規(guī)崗位薪資來看，根據(jù)市場前景和當(dāng)前人才的薪資待遇，
一線人員月薪資普遍在 20k 左右，有的上市企業(yè)合規(guī)官年薪甚至高達 150 萬。
從市場需求來看，近些年各律所、跨國公司、國企還是民企，都在擴大合規(guī)相關(guān)
的人才隊伍建設(shè)。合規(guī)師的重要性逐步凸顯，未來會成為企業(yè)發(fā)展的中堅力量。
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合規(guī)人才培養(yǎng)
合規(guī)師主要任務(wù)
● 制定企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃和管理計劃，識別、評估合規(guī)風(fēng)險與管理企業(yè)
的合規(guī)義務(wù)
● 制定并實施企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理制度和流程
● 開展企業(yè)合規(guī)咨詢、合規(guī)調(diào)查，處理合規(guī)舉報
● 監(jiān)控企業(yè)合規(guī)管理體系運行有效性，開展評價、審計、優(yōu)化等工作
● 處理與外部監(jiān)管方、合作方相關(guān)的合規(guī)事務(wù)，向服務(wù)對象提供相關(guān)政策解
讀服務(wù)
● 開展企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)考核、合規(guī)宣傳及合規(guī)文化建設(shè)
合規(guī)師驗證單位
國家市場監(jiān)督管理總局認(rèn)證認(rèn)可技術(shù)研究中心是國家市場監(jiān)督管理總局直屬
正司局級單位，是中央機構(gòu)編制委員會批準(zhǔn)的事業(yè)單位。針對企業(yè)合規(guī)師專業(yè)，
市場監(jiān)督管理總局認(rèn)研中心是迄今為止，唯一一個國家部委直屬單位組織的考試。
國家市場監(jiān)督管理總局作為企業(yè)合規(guī)師新職業(yè)的聯(lián)合發(fā)布部門之一，為市場
監(jiān)管總局認(rèn)研中心各類專業(yè) / 職業(yè)能力驗證活動提供了權(quán)威硬核背書。
合規(guī)師培訓(xùn)驗證
合規(guī)人才培養(yǎng)通過合規(guī)師人員能力認(rèn)證，深化涉案企業(yè)合規(guī)改革，推動企業(yè)
73
加強合規(guī)管理、合法經(jīng)營、培養(yǎng)合規(guī)人才。培訓(xùn)驗證的發(fā)證機構(gòu)為國家市場監(jiān)督
管理總局認(rèn)證認(rèn)研中心，培訓(xùn)采取線上培訓(xùn)及考核驗證的形式，每季度進行一次
人員能力驗證。合規(guī)師人員能力驗證通過后將由促進會還會按照每年的培訓(xùn)計劃
以及實際的市場需求，對合規(guī)師進行能力提升及繼續(xù)教育，跟上時代發(fā)展。
合規(guī)師培訓(xùn)課程內(nèi)容
合規(guī)管理戰(zhàn)略與管理計劃；合規(guī)義務(wù)管理與合規(guī)風(fēng)險評估；合規(guī)管理領(lǐng)導(dǎo)與
組織體系設(shè)計；合規(guī)管理制度體系建設(shè)；合規(guī)運行控制機制建設(shè)；合規(guī)體系監(jiān)測、
評價與優(yōu)化；合規(guī)培訓(xùn)、考核、宣傳與合規(guī)文化建設(shè)；處理與第三方有關(guān)的合規(guī)
管理；合規(guī)管理支持與保障。
國家市場監(jiān)督管理總局認(rèn)證中心第五批珠海企業(yè)合規(guī)師能力驗證
9 月 23 日，國家市場監(jiān)督管理總局認(rèn)證認(rèn)可技術(shù)研究中心開展了第三季（每
季度一次能力驗證）企業(yè)合規(guī)師人員能力驗證考試。本次通過企業(yè)合規(guī)促進會參
與培訓(xùn)并通過合規(guī)師人員能力驗證的學(xué)員共有 37 名，通過率達到 85% 以上。
合規(guī)師人員能力驗證證書樣本
74
合規(guī)人才培養(yǎng)
75
合規(guī)人才培養(yǎng)
設(shè)立珠海企業(yè)合規(guī)研究院
為進一步加強高校與實務(wù)部門合作，充分發(fā)揮珠海市企業(yè)合規(guī)促進會的優(yōu)勢，
創(chuàng)新企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)機制，促進理論研究與實踐部門有機結(jié)合，珠海市企業(yè)合
規(guī)促進會與廣東財經(jīng)大學(xué)企業(yè)合規(guī)研究院珠海分院開展深入合作。
廣東財經(jīng)大學(xué)企業(yè)合規(guī)研究院珠海分院以“優(yōu)勢互補、資源共享、發(fā)展互惠、
提升共贏”為原則，努力發(fā)揮廣東財經(jīng)大學(xué)與珠海市企業(yè)合規(guī)促進會各自優(yōu)勢，
求真務(wù)實，在企業(yè)合規(guī)研究、高素質(zhì)企業(yè)合規(guī)實務(wù)人才的教育培養(yǎng)，企業(yè)合規(guī)智
庫與司法實務(wù)的建設(shè)和發(fā)展等方面開展合作共建。
廣東財經(jīng)大學(xué)
廣東財經(jīng)大學(xué)（Guangdong University of Finance & Economics）坐
落于廣州，入選卓越法律人才教育培養(yǎng)計劃、教育部“1+2+1 中美人才培養(yǎng)計劃”、
國家級大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃、國家大學(xué)生文化素質(zhì)教育基地、教育部“中美
青年創(chuàng)客交流中心”單位、教育部首批研究生課程建設(shè)試點單位，是教育部新商
科智慧學(xué)習(xí)工場（2020）（A）項目試點院校（2021 年）、廣東省“沖一流、
補短板、強特色”特色高校提升計劃建設(shè)學(xué)校，為“一帶一路”高校聯(lián)盟、中國—
俄羅斯經(jīng)濟類大學(xué)聯(lián)盟、全國財經(jīng)院?！耙粠б宦贰苯逃龂H化產(chǎn)學(xué)研合作聯(lián)盟
等成員單位。
合規(guī)人才培養(yǎng)
76
合規(guī)人才培養(yǎng)
學(xué)校始建于 1983 年，原名廣東財經(jīng)學(xué)院，起始辦學(xué)層次為本科教育；1985
年更名為廣東商學(xué)院，2003 年獲得碩士學(xué)位授予權(quán)，2007 年以“優(yōu)秀”等級通
過本科教學(xué)工作水平評估；2013 年更名為廣東財經(jīng)大學(xué)，2021 年獲批為博士學(xué)
位授予單位。
廣東財經(jīng)大學(xué)企業(yè)合規(guī)研究院
廣東財經(jīng)大學(xué)合規(guī)研究院主要依托學(xué)校在法學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)等優(yōu)勢學(xué)科
的專業(yè)力量而建立。合規(guī)研究院的成立旨在為華南地區(qū)各類企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的企業(yè)
合規(guī)服務(wù)及企業(yè)合規(guī)專業(yè)人才培養(yǎng)服務(wù)，并為校企合作、產(chǎn)教融合提供平臺。合
規(guī)研究院現(xiàn)有法律、稅務(wù)、審計、企業(yè)管理等十余位專家入選廣州市、越秀區(qū)、
增城區(qū)、從化區(qū)、黃浦區(qū)及中山市涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制專業(yè)人員。
企業(yè)合規(guī)研究院結(jié)合廣財大自有的學(xué)科特色及合作團隊的專業(yè)特色，有針對
性的以行業(yè)和企業(yè)作為類型劃分研究板塊。目前，合規(guī)研究院已下設(shè)刑事合規(guī)、
數(shù)字合規(guī)、金融合規(guī)、審計合規(guī)、稅務(wù)合規(guī)、人力資源與勞動安全合規(guī)、建設(shè)工
程企業(yè)合規(guī)、涉外企業(yè)合規(guī)等研究中心。合規(guī)研究院師資隊伍除依托廣財大優(yōu)勢
學(xué)科師資力量，同時聘任了金融、稅務(wù)、司法機關(guān)等實務(wù)部門合規(guī)專家，形成了
學(xué)術(shù)專家和實務(wù)專家相結(jié)合的強大研究力量與專業(yè)團隊。
主要探討領(lǐng)域
● 合規(guī)人才培養(yǎng)
● 人才實踐基地
● 合規(guī)理論研究
● 合規(guī)專題培訓(xùn)
● 合規(guī)學(xué)科建設(shè)
● 成果發(fā)布與轉(zhuǎn)化
77
第六篇 合規(guī)建設(shè)指引
搭建民營企業(yè)合規(guī)顧問團惠企平臺
概念
企業(yè)合規(guī)顧問團是珠海市企業(yè)合規(guī)促進會打造的一支專業(yè)性強、覆蓋面廣、
具有社會責(zé)任感的團隊，關(guān)注企業(yè)經(jīng)營，幫助企業(yè)進行合規(guī)建設(shè)，增強企業(yè)競爭
力，促進企業(yè)合規(guī)、健康高質(zhì)量發(fā)展。企業(yè)合規(guī)顧問團匯聚了全國各地法務(wù)、財
務(wù)、稅務(wù)、審計、金融、安全生產(chǎn)、環(huán)保、人力資源等多個領(lǐng)域的專家、學(xué)者，
以團隊組合的形式為企業(yè)提供合規(guī)咨詢、合規(guī)輔導(dǎo)、合規(guī)培訓(xùn)、涉案合規(guī)整改、
個性定制等專業(yè)化惠企服務(wù)。
78
合規(guī)建設(shè)指引
企業(yè)合規(guī)顧問團組成（3+1+1）模式
企業(yè)合規(guī)顧問團是為企業(yè)合規(guī)經(jīng)營保駕護航而特別規(guī)劃的組合，包括 3 名企
業(yè)涉案高頻的法務(wù)、財務(wù)、稅務(wù)領(lǐng)域的專業(yè)顧問，1 名企業(yè)根據(jù)其經(jīng)營、行業(yè)需
求而選擇的行業(yè)顧問（包括環(huán)保工程、安全生產(chǎn)、信息工程、人力資源、金融評
估等領(lǐng)域），1 名企業(yè)合規(guī)顧問，共計 5 名顧問為企業(yè)提供專業(yè)服務(wù)。
服務(wù)模式
（一）公益顧問咨詢
為企業(yè)、商協(xié)會免費提供線上咨詢服務(wù)，踐行社會責(zé)任，通過公益顧問咨詢，
解答企業(yè)對于生產(chǎn)經(jīng)營、合規(guī)建設(shè)的疑問，為企業(yè)合規(guī)經(jīng)營提供指導(dǎo)建議，宣傳
合規(guī)文化及幫助企業(yè)樹立合規(guī)意識，防范中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。
（二）合規(guī)顧問團咨詢服務(wù)
服務(wù)一：合規(guī)顧問團（5v1 咨詢服務(wù)）
合規(guī)顧問團以 5 對 1 多維度提供服務(wù)，即由 3 名律師或會計師、稅務(wù)師，1
名行業(yè)顧問，1 名企業(yè)合規(guī)師組成 5 人合規(guī)顧問團，服務(wù)一個企業(yè)的形式，根據(jù)
企業(yè)的需求及運營情況，為企業(yè)提供合規(guī)咨詢、合規(guī)指引、合規(guī)培訓(xùn)、風(fēng)險評估
以及防范等咨詢服務(wù)。
服務(wù)二：專家顧問團（5v1 專業(yè)服務(wù)）
專家顧問團是 3 名專家級的律師或會計師、稅務(wù)師，1 名行業(yè)專家顧問，1
名資深的企業(yè)合規(guī)師組成，為企業(yè)提供 5 對 1 的專業(yè)服務(wù)，包括財稅體檢、內(nèi)審
報告、合同法審、融資規(guī)劃、稅務(wù)籌劃、合同稅審、風(fēng)險評估、合規(guī)指導(dǎo)等咨詢
服務(wù)。
服務(wù)三：專家領(lǐng)隊服務(wù)（5v1 定制服務(wù)）
由企業(yè)選擇 1 名專家顧問，4 名合規(guī)顧問組成的服務(wù)團隊，顧問行業(yè)領(lǐng)域由
企業(yè)根據(jù)需求進行選擇，為企業(yè)提供精準(zhǔn)化、針對性、專業(yè)性的定制服務(wù)。服務(wù)
79
內(nèi)容包括風(fēng)險評估，合規(guī)整改計劃、涉案整改輔導(dǎo)，項目跟蹤服務(wù)等。
（三）涉案合規(guī)整改輔導(dǎo)服務(wù)
由專業(yè)的合規(guī)顧問團為涉案企業(yè)提供合規(guī)整改輔導(dǎo)服務(wù)，根據(jù)案情，選派不
同專業(yè)的合規(guī)顧問，進行涉案評估，合規(guī)整改計劃、合規(guī)整改建設(shè)輔導(dǎo)等服務(wù)。
80
合規(guī)建設(shè)指引
服務(wù)范圍
廣東省及大灣區(qū)范圍內(nèi)需要法財稅及行業(yè)專業(yè)服務(wù)的民營企業(yè)、中小企業(yè)、
商協(xié)會社團組織會員等單位。
優(yōu)勢
（一）專業(yè)性：匯聚了全國各專業(yè)領(lǐng)域的專家顧問，包括法律、稅務(wù)、審計、
會計、安全生產(chǎn)、環(huán)保、人力資源等領(lǐng)域。
（二）便捷性：企業(yè)可以在線上聯(lián)系公益顧問，而且擁有珠海本地顧問團隊，
能快速，聯(lián)系顧問咨詢解惑，如有需要顧問也可以到企業(yè)實地考察、輔導(dǎo)，免去
外地路程遙遠(yuǎn)，時間長等問題。
（三）保障性：合規(guī)顧問團隊經(jīng)過促進會選拔，且由促進會選派具有更好的
保障性，合規(guī)顧問團隊的成員需遵守促進會規(guī)定的規(guī)章制度，每次服務(wù)過程會有
監(jiān)督管理，服務(wù)過程中如遇到問題，促進會會及時協(xié)調(diào)處理，服務(wù)完成后有客戶
滿意度調(diào)查，約束及規(guī)范顧問行為，為企業(yè)提供合理、完善的服務(wù)。
（四）公益性：平臺提供公益顧問服務(wù)模式，免費惠企線上咨詢答疑、國家
政策解讀、政府惠企條例等，同時也是普法宣發(fā)的平臺，為企業(yè)梳理合規(guī)意識，
宣傳合規(guī)文化，降低中小企業(yè)風(fēng)險。
（五）個性化：合規(guī)顧問團服務(wù)提供個性化的支持，根據(jù)用戶的需求和情況
制定專屬的解決方案。
81
珠海民營企業(yè)開展合規(guī)建設(shè)情況調(diào)研
珠海市企業(yè)合規(guī)建設(shè)情況
調(diào)研報告
黨的十八大以來，以習(xí)近平同志為核心的黨中央高度重視支持民營經(jīng)濟發(fā)展
工作，黨的二十大報告再次重申堅持“兩個毫不動搖”，強調(diào)優(yōu)化民營企業(yè)發(fā)展
環(huán)境，依法保護民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)和企業(yè)家權(quán)益，促進民營經(jīng)濟發(fā)展壯大。
為深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和廣東省高質(zhì)量發(fā)展大會精神，推動珠海市企業(yè)
合規(guī)建設(shè)，切實防控企業(yè)法律風(fēng)險，有力保障深化改革與高質(zhì)量發(fā)展，珠海市工
商聯(lián)合會與珠海市企業(yè)合規(guī)促進會方式就珠海市企業(yè)合規(guī)建設(shè)情況開展聯(lián)合調(diào)
研，探索促進珠海市企業(yè)合規(guī)建設(shè)、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的珠海路徑。現(xiàn)將調(diào)研情況
報告如下：
一、調(diào)研方式
為深入了解珠海市企業(yè)合規(guī)建設(shè)情況，了解企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險點以及合規(guī)需求，
珠海市企業(yè)合規(guī)促進會調(diào)研組采取通過線上問卷調(diào)查、線下走訪座談等方式開展
調(diào)查。
一方面，以珠海市企業(yè)為調(diào)研樣本，采取線上問卷調(diào)查及線下座談交流相結(jié)
合的方式進行調(diào)查，了解企業(yè)在合規(guī)建設(shè)方面的情況、面臨困難以及具體訴求，
本次問卷調(diào)查共回收 111 份有效問卷。另一方面，實地走訪了本市河南商會、湖
北商會、河北商會、上市公司協(xié)會等多個商協(xié)會，以及本市稅務(wù)局稽查局、市場
監(jiān)督管理局、環(huán)保局、人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會、中共珠海市委政法委
員會等多個政府機關(guān)，就企業(yè)合規(guī)建設(shè)情況進行了座談交流。
二、調(diào)研結(jié)果
（一）企業(yè)合規(guī)建設(shè)概況
82
合規(guī)建設(shè)指引
本次問卷調(diào)查的 111 家珠海市企業(yè)以中型企業(yè)和小微企業(yè)為主。在企業(yè)類型
方面，受訪企業(yè)中民營企業(yè)占 67.5%，國有及國有控股企業(yè)占 14.4%；在行業(yè)
分類方面，受訪企業(yè)主要涉及制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、信息傳輸、計算機服務(wù)和軟件
業(yè)建筑業(yè)等行業(yè)。
從問卷調(diào)查結(jié)果來看，本市大部分企業(yè)已具備企業(yè)合規(guī)意識并采取了合規(guī)管
理措施，合規(guī)建設(shè)情況總體不錯。85.59% 的受訪企業(yè)已經(jīng)在內(nèi)部開展了合規(guī)管
理建設(shè)，其中，近八成的企業(yè)比較重視合規(guī)管理，并且已經(jīng)建立了企業(yè)合規(guī)管理
制度體系；少部分企業(yè)僅針對部分業(yè)務(wù)領(lǐng)域制定了合規(guī)管理措施或制度，但不成
體系。68.47% 的受訪企業(yè)已經(jīng)明確將合規(guī)管理納入考核評價中。同時，57.66%
的受訪企業(yè)有對合規(guī)管理工作進行規(guī)劃，并在機構(gòu)、人員、經(jīng)費、技術(shù)等方面提
供充足保障。
在制度建設(shè)方面，97.3% 的受訪企業(yè)都設(shè)置了公司章程，大多數(shù)企業(yè)設(shè)置了
財務(wù)管理制度、公章管理制度、合同審批制度、人力管理制度、發(fā)票管理制度、
運營管理制度，還有部分企業(yè)設(shè)置了檔案管理制度、業(yè)務(wù)管理制度等。同時，受
訪企業(yè)基本都會關(guān)注法律法規(guī)、監(jiān)管政策變動，根據(jù)法規(guī)政策變化修訂公司管理
制度。
在組織建設(shè)方面，僅有 20.72% 的受訪企業(yè)設(shè)置了獨立的合規(guī)部門或合規(guī)官
崗位，大多數(shù)企業(yè)仍是由法務(wù)部、財務(wù)部或?qū)徲嫴控?fù)責(zé)日常法律事務(wù)及合規(guī)事務(wù)。
在文化建設(shè)方面，85.59% 的受訪企業(yè)在公司內(nèi)部開展了企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)
宣傳，主要采取的宣傳手段有組織開展企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)、組織員工簽訂合規(guī)承諾書、
公司內(nèi)部設(shè)置合規(guī)宣傳欄、編制和發(fā)布合規(guī)手冊等。超過半數(shù)的受訪企業(yè)表示公
司內(nèi)大部分員工較為熟悉企業(yè)合規(guī)概念及管理措施，少數(shù)企業(yè)表示只有管理層及
法務(wù)部、財務(wù)部等部分員工較為熟悉合規(guī)。
從企業(yè)類型的角度來看，本市國有企業(yè)開展合規(guī)建設(shè)比民營企業(yè)更為積極，
受訪企業(yè)中有 63.38% 的民營企業(yè)開展了初級合規(guī)管理，87.5% 的國有企業(yè)開展
了合規(guī)管理。
83
珠海市國資委表示，在中央國資委印發(fā)的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》以及廣
東省國資委印發(fā)《廣東省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》的政策指引下，2022
年珠海市國資系統(tǒng)“合規(guī)管理強化年”行動的推動下，珠海市國有企業(yè)合規(guī)管理
體系建設(shè)較為完善，基本都在風(fēng)險控制的制度基礎(chǔ)上完成了合規(guī)建設(shè)。2022 年
9 月，華發(fā)集團成為全國首家成功通過《企業(yè)合規(guī)管理辦法》和 ISO 37301 合規(guī)
管理體系標(biāo)準(zhǔn)雙標(biāo)評審的國有企業(yè)集團，標(biāo)志其合規(guī)管理水平已經(jīng)達到國內(nèi)、國
際標(biāo)準(zhǔn)要求。隨后，其他國企也將陸續(xù)開展貫標(biāo)工作。
此外，珠海市上市公司協(xié)會表示，在證監(jiān)會、證監(jiān)局、交易所的嚴(yán)格要求與
監(jiān)管下，本市上市公司的合規(guī)管理體系建設(shè)較為健全。除了一般合規(guī)外，珠海還
有超過 30% 的上市公司編制并發(fā)布了 ESG（環(huán)境、社會責(zé)任和公司治理）方面
的報告。ESG 作為新型企業(yè)社會責(zé)任的表達，已成為衡量企業(yè)可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)
展的重要參照系，是一種更高層次的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)。
（二）企業(yè)合規(guī)風(fēng)險與執(zhí)法
本市企業(yè)在經(jīng)營過程中面臨法律風(fēng)險較高，有 52.25% 的企業(yè)表示在生產(chǎn)經(jīng)
營中遇到過法律風(fēng)險。其中，民營企業(yè)主要面臨民事糾紛與勞動爭議風(fēng)險，國有
企業(yè)主要面臨民事糾紛與行政執(zhí)法風(fēng)險。
從行政執(zhí)法角度，根據(jù)珠海市市場監(jiān)督管理局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，今年企業(yè)的行政處
罰案例主要集中于食品、藥品化妝品領(lǐng)域，為企業(yè)違法多發(fā)領(lǐng)域，其次是廣告、
質(zhì)量、知識產(chǎn)權(quán)、特種設(shè)備領(lǐng)域；違法行為主要發(fā)生在經(jīng)營環(huán)節(jié)。處罰對象以民
營企業(yè)為主。處罰程度以警告、罰款為主，責(zé)令停業(yè)的較少，部分案例有移送到
公安追究刑事責(zé)任的情況。市場監(jiān)督管理局會對所有的行政處罰案件責(zé)令改正，
并進行持續(xù)跟蹤、重復(fù)抽檢，確認(rèn)企業(yè)是否整改到位。
為完善輕微違法行為容錯機制，依法審慎行使自由裁量權(quán)，今年 6 月，市場
監(jiān)督管理局更新出臺行政執(zhí)法減免責(zé)清單，其中涉及網(wǎng)絡(luò)、廣告、計量、價格、
知識產(chǎn)權(quán)、食品等多個監(jiān)管領(lǐng)域共 140 個事項，對于違法行為顯著輕微的企業(yè)提
出整改建議，違法行為嚴(yán)重的才進行處罰。同時，采取加強教育、指導(dǎo)約談、及
84
合規(guī)建設(shè)指引
時復(fù)查整改情況、加強行政檢查等配套監(jiān)管措施，通過柔性執(zhí)法督促企業(yè)實現(xiàn)自
覺合規(guī)。
在涉稅方面，企業(yè)的常見違法行為有虛開增值稅發(fā)票和接受虛開的增值稅發(fā)
票、騙取出口退稅、騙取國家優(yōu)惠政策利益等。珠海市稽查局在稽查工作方面實
行精準(zhǔn)化、規(guī)范化執(zhí)法，對違法行為輕微的企業(yè)會給予整改機會，對惡意虛開發(fā)
票等故意違規(guī)違法的行為加大打擊力度。在環(huán)保方面，企業(yè)環(huán)境污染的違法行為
較多，主要體現(xiàn)在制造行業(yè)，例如工業(yè)園區(qū)違法排污。
除此之外，政府采購、招投標(biāo)領(lǐng)域也屬于企業(yè)合規(guī)薄弱領(lǐng)域，常見于串通投標(biāo)、
偽造作假、貪腐賄賂等合規(guī)風(fēng)險。在上市公司中，還主要存在管理人員背信損害
利益、大股東侵占資金等不合規(guī)情況。
在目前的市場經(jīng)濟形勢下，實體經(jīng)濟經(jīng)營不易，行政監(jiān)管部門秉持以人民為
中心的執(zhí)法理念，堅持執(zhí)法為民、寬嚴(yán)相濟的原則，在相關(guān)法律法規(guī)范圍內(nèi)盡可
能為企業(yè)提供一個寬松發(fā)展、糾錯的環(huán)境，保護實體經(jīng)濟發(fā)展。從調(diào)研情況來看，
行政監(jiān)管部門對企業(yè)的輕微違法行為基本都采取了審慎包容的態(tài)度，以責(zé)令企業(yè)
整改為先，如果企業(yè)整改合格就不會再行處罰。這實際上也是一種合規(guī)激勵理念，
推動企業(yè)為了規(guī)避處罰、主動開展合規(guī)管理。
（三）企業(yè)合規(guī)外部助力
在助力企業(yè)合規(guī)建設(shè)方面，珠海市市場監(jiān)督管理局有為企業(yè)提供合規(guī)指引，
以及專業(yè)領(lǐng)域的法規(guī)、業(yè)務(wù)、體系方面的培訓(xùn)；有部分商會重視合規(guī)建設(shè)引領(lǐng)，
會內(nèi)設(shè)立法律援助部，為會員企業(yè)提供法律咨詢服務(wù)、定期開展合規(guī)培訓(xùn)；珠海
市企業(yè)合規(guī)促進會今年成立以來，通過開展法律講座、沙龍、培訓(xùn)宣傳合規(guī)文化、
宣導(dǎo)合規(guī)建設(shè)，服務(wù)多家企業(yè)。都為企業(yè)的合規(guī)管理建設(shè)提供了一定助力。
（四）企業(yè)合規(guī)管理需求
對于企業(yè)在開展合規(guī)管理時考慮的側(cè)重點，有 82.88% 的受訪企業(yè)主要關(guān)注
企業(yè)決策層、高管層及業(yè)務(wù)部門等對合規(guī)風(fēng)險的重視度，其次是關(guān)注企業(yè)合規(guī)管
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理的運營成本、員工合規(guī)意識和執(zhí)行能力的提升效果、企業(yè)的決策效率。
公司在開展合規(guī)管理時主要考慮的側(cè)重點
公司希望政府部門采取的促進企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的措施
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合規(guī)建設(shè)指引
對于企業(yè)在開展合規(guī)管理方面的具體需求，大多數(shù)受訪企業(yè)表示希望政府部
門能夠明確具體監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及合規(guī)要求，制定扶持與激勵政策支持；希望能夠組織
開展合規(guī)輔導(dǎo)和培訓(xùn)，對于財務(wù)財稅合規(guī)、合同管理合規(guī)、安全生產(chǎn)合規(guī)、人力
資源合規(guī)方面的培訓(xùn)需求較大；還有為企業(yè)編制合規(guī)制度、指引等提供經(jīng)驗及改
進建議、提供合規(guī)咨詢援助。
三、存在問題
（一）企業(yè)合規(guī)意識有待強化
綜合調(diào)研結(jié)果來看，不同類型的企業(yè)在企業(yè)合規(guī)建設(shè)上存在差異，民營企業(yè)
是制度有欠缺、國有企業(yè)則是執(zhí)行有欠缺，但都反應(yīng)了企業(yè)合規(guī)管理意識的不足。
本市民營企業(yè)相較于國有企業(yè)，合規(guī)管理意識有待進一步強化，管理制度有
待完善。民營企業(yè)由于更關(guān)注業(yè)務(wù)增長，忽略了制度建設(shè)。同時企業(yè)合規(guī)管理的
建設(shè)與運營成本不低，需要資金、人力等多方面投入，相比合規(guī)管理可能產(chǎn)生的
收益，相關(guān)投入較大，也讓企業(yè)存在顧慮。
而國有企業(yè)雖然在政策推進下建立了較為完善的合規(guī)管理制度，但企業(yè)管理
人員對于合規(guī)管理的重視程度不夠，存在重業(yè)務(wù)、輕合規(guī)的情況，認(rèn)為合規(guī)管理
會拉低企業(yè)的決策效率、從而影響業(yè)務(wù)，所以有所抵觸。導(dǎo)致企業(yè)的合規(guī)建設(shè)僅
形成“紙面合規(guī)”，未能落實到具體業(yè)務(wù)與實際管理中。
（二）行政合規(guī)激勵無上位法支持
行政合規(guī)激勵機制，是指把現(xiàn)有的涉案企業(yè)合規(guī)機制嫁接到行政合規(guī)，讓企
業(yè)在行政違法后，通過開展合規(guī)整改換取行政監(jiān)管部門減輕或者免除處罰的結(jié)果。
在企業(yè)日常經(jīng)營過程中，行政監(jiān)管所涉及的范圍相較刑事領(lǐng)域更加廣泛，推行行
政合規(guī)可以有效彌補刑事合規(guī)范圍上的不足。
然而，多個行政監(jiān)管部門反映，開展行政合規(guī)業(yè)務(wù)最大的瓶頸和限制在于“無
法可依”。自企業(yè)合規(guī)整改推行以來，由檢察機關(guān)主導(dǎo)的涉案企業(yè)合規(guī)重心在刑
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事合規(guī)領(lǐng)域，對企業(yè)合規(guī)的理論探索、制度建設(shè)等也更多傾向于刑事合規(guī)，對行
政合規(guī)制度建設(shè)不足。行政合規(guī)激勵機制缺乏頂層設(shè)計和上位法的政策依據(jù)，各
行政監(jiān)管領(lǐng)域也沒有形成統(tǒng)一的評價標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致激勵措施的實施存在一定的隨意
性。而行政監(jiān)管部門在執(zhí)法時必須遵守全國系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)范，自由裁量的空間較小，
如果不按照現(xiàn)行法規(guī)執(zhí)法，則存在問責(zé)風(fēng)險。
四、對策建議
（一）深化企業(yè)合規(guī)建設(shè)
珠海市企業(yè)的合規(guī)管理建設(shè)水平參差不齊，不同類型企業(yè)之間合規(guī)建設(shè)程度
存在差異，對于推進合規(guī)建設(shè)也有不同的方向。對于民營企業(yè)，強調(diào)企業(yè)合規(guī)制
度及組織架構(gòu)建設(shè)，從源頭規(guī)范治理，健全企業(yè)合規(guī)管理體系，實現(xiàn)事前合規(guī)。
對于國有企業(yè)，則強調(diào)將“紙面合規(guī)”落到實處，落實合規(guī)責(zé)任，依法依規(guī)經(jīng)營，
實現(xiàn)有效的實質(zhì)合規(guī)。
針對企業(yè)合規(guī)意識不足的情況，要加強合規(guī)宣傳教育，加大法律法規(guī)、合規(guī)
政策的普及力度，強化企業(yè)合規(guī)管理法律意識，讓企業(yè)管理人員重視企業(yè)合規(guī)文
化，熟悉合規(guī)管理流程及方法，掌握合規(guī)管理技能，提升企業(yè)合規(guī)管理水平。
針對企業(yè)對于合規(guī)建設(shè)投入成本的顧慮，應(yīng)當(dāng)進一步強化企業(yè)開展合規(guī)建設(shè)
的配套措施，為企業(yè)的合規(guī)管理提供后援保障。加大公共法律服務(wù)供給力度，為
企業(yè)提供法律咨詢以及合規(guī)培訓(xùn)服務(wù)，減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)，提高企業(yè)進行合規(guī)建設(shè)
的積極性。
同時，還要求各監(jiān)管機關(guān)積極推動合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，根據(jù)各行業(yè)的違法風(fēng)險點
制定一套科學(xué)合理、具有可操作性的企業(yè)合規(guī)有效性評估標(biāo)準(zhǔn)，明確具體監(jiān)管標(biāo)
準(zhǔn)及合規(guī)要求，加大對于企業(yè)合規(guī)建設(shè)的指導(dǎo)力度，為企業(yè)提供相應(yīng)領(lǐng)域的風(fēng)險
提示及合規(guī)指引。
（二）行政合規(guī)機制建設(shè)
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合規(guī)建設(shè)指引
針對行政合規(guī)無法上位法支持的情況，珠海市作為經(jīng)濟特區(qū)，可以利用經(jīng)濟
特區(qū)立法權(quán)的優(yōu)勢，實現(xiàn)法治規(guī)則上的突破，完善企業(yè)行政合規(guī)激勵方面的法律
規(guī)定，為行政合規(guī)提供政策保障，使得行政監(jiān)管部門執(zhí)法時“有法可依”。通過
出臺地方性法規(guī)、規(guī)章等文件確立企業(yè)行政合規(guī)從輕處罰的原則，實現(xiàn)程序上的
透明、公開、陽光化，對于符合條件的企業(yè)給予行政合規(guī)激勵，有效提高企業(yè)開
展合規(guī)建設(shè)的積極性，推動企業(yè)提高合規(guī)管理水平。
此外，行政合規(guī)涉及領(lǐng)域較廣、牽涉部門較多，若無牽頭部門統(tǒng)籌推進，可
能存在權(quán)責(zé)不清、各自為政等問題，因此需要明確具體牽頭部門，制定聯(lián)動協(xié)調(diào)
機制，共同推進行政合規(guī)建設(shè)。
（三）發(fā)揮促進會激勵作用
珠海市企業(yè)合規(guī)促進會應(yīng)當(dāng)發(fā)揮平臺優(yōu)勢，與珠海相關(guān)政府單位、協(xié)會建立
工作聯(lián)系，共同助力珠海企業(yè)合規(guī)經(jīng)營發(fā)展。匯聚合規(guī)人才資源，積極參與制定
行業(yè)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，為企業(yè)提供合規(guī)建設(shè)方面的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，幫助企業(yè)樹立合規(guī)意識，
增強合規(guī)管理水平，助力企業(yè)經(jīng)營合規(guī)、行業(yè)合規(guī)、行政合規(guī)、刑事合規(guī)等體系
建設(shè)，提高企業(yè)發(fā)展質(zhì)量。
此外，促進會還要建立企業(yè)合規(guī)評價機制，為企業(yè)提供合規(guī)資質(zhì)認(rèn)證服務(wù)，
為有良好合規(guī)文化和業(yè)績的優(yōu)秀企業(yè)提供增信和發(fā)展助力，激勵企業(yè)自覺合規(guī)守
法經(jīng)營。
五、結(jié)語
珠海市企業(yè)合規(guī)建設(shè)要形成企業(yè)合規(guī)建設(shè)政企新合力，發(fā)揮市工商聯(lián)、市檢
察院等政府機關(guān)的指導(dǎo)作用，用好企業(yè)合規(guī)促進會載體，引導(dǎo)更多企業(yè)參與企業(yè)
合規(guī)管理建設(shè)，形成合規(guī)文化新風(fēng)尚，推動企業(yè)提升合規(guī)建設(shè)意識、健全合規(guī)管
理體系，以實現(xiàn)珠海市全市企業(yè)合規(guī)、全行業(yè)合規(guī)，為珠海市經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展打
造良好的營商環(huán)境。
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全國大型綜合性國有企業(yè)集團首家！
華發(fā)集團通過 ISO 37301/GB/T 35770-2022
合規(guī)管理體系認(rèn)證
2022 年 9 月 14 日，華發(fā)集團成功獲頒 ISO 37301 合規(guī)管理體系認(rèn)證證書，
成為在大型綜合集團管控治理所涉及的合規(guī)管理領(lǐng)域，全國首家成功通過《企業(yè)
合規(guī)管理辦法》和 ISO 37301 合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)雙標(biāo)評審的大型綜合性國有企
業(yè)集團， 同時也成為粵港澳大灣區(qū)、廣東省首家按國資委要求對標(biāo) ISO 37301
國際標(biāo)準(zhǔn)， 高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求開展“合規(guī)管理強化年”工作并成功貫標(biāo)的市屬國企。
2023 年 7 月，華發(fā)集團再次順利通過 ISO 37301:2021/GB/T 35770-2022
合規(guī)管理體系年度監(jiān)督審核。這是繼 2022 年首獲 ISO 37301 認(rèn)證后，華發(fā)集團
管控治理合規(guī)管理體系再次獲得外部權(quán)威認(rèn)證機構(gòu)肯定。
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合規(guī)建設(shè)指引
積極推進貫標(biāo)工作
近年來，外部監(jiān)管要求持續(xù)趨嚴(yán)，對國企合規(guī)管理體系建設(shè)要求不斷加強，
為進一步加強合規(guī)體系建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化工作，加快對標(biāo)世界先進合規(guī)管理標(biāo)桿企業(yè)的
合規(guī)建設(shè)指引步伐，2022 年初，華發(fā)集團著手推進合規(guī)體系建設(shè) ISO 37301 及
國標(biāo)貫標(biāo)工作。ISO 37301：2021《合規(guī)管理體系要求及使用指南》國際標(biāo)準(zhǔn)于
2021 年 4 月正式發(fā)布，該國際標(biāo)準(zhǔn)采用 PDCA 理念完整覆蓋合規(guī)管理體系建設(shè)、
運行、維護和改進的全流程，為華發(fā)集團建立、實施、保持和改進合規(guī)管理體系
提供國際化、標(biāo)準(zhǔn)化管理框架。
此次 ISO 37301 合規(guī)管理體系貫標(biāo)項目由華發(fā)集團內(nèi)控管理中心牽頭執(zhí)行，
認(rèn)證范圍為大型綜合集團管控治理所涉及的合規(guī)管理，聚焦集團黨建合規(guī)、反腐
敗反賄賂合規(guī)、安全生產(chǎn)合規(guī)、稅務(wù)合規(guī)、知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)及勞動用工合規(guī)等 6 項
重點合規(guī)領(lǐng)域。經(jīng)過數(shù)月籌備，項目已順利完成 ISO 標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)內(nèi)審員培訓(xùn)、差
距分析、認(rèn)證預(yù)審以及正式審核等多項工作。
認(rèn)證審核過程中，審核組專家詳細(xì)審查了華發(fā)集團合規(guī)管理體系建設(shè)情況及
對合規(guī)管理體系的理解和實施程度，對管理層、各職能部門進行逐一訪談，確認(rèn)
各部門的業(yè)務(wù)運營符合了相關(guān)的合規(guī)要求。第三方專業(yè)評估機構(gòu)審核組專家一致
認(rèn)為，華發(fā)集團具備貫標(biāo)的良好基礎(chǔ)，在合規(guī)義務(wù)識別、合規(guī)風(fēng)險識別和預(yù)警、
外規(guī)內(nèi)化、合規(guī)管理制度建設(shè)、合規(guī)審查、違規(guī)問責(zé)、考核評價、合規(guī)培訓(xùn)宣導(dǎo)
等方面工作均已建立健全管理機制并有效運行，符合標(biāo)準(zhǔn)要求，推薦頒發(fā) ISO
37301 認(rèn)證證書。
2023 年，在第三方評估公司年度監(jiān)督審核中，審核組專家再次通過對集團
各職能部門開展全面訪談?wù){(diào)研、工作資料調(diào)閱、抽樣檢查等方式，結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)要求
逐項核對了全集團合規(guī)管理體系建設(shè)及執(zhí)行情況，并對集團合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險及
法律職能統(tǒng)一及管控效率表示了肯定。通過此次年度監(jiān)督評審，結(jié)合最新國標(biāo)發(fā)
布，華發(fā)集團順利將證書更新為 ISO 37301:2021 及 GB/ T 35770-2022 認(rèn)證證書。
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強化合規(guī)管控體系建設(shè)
全面推進全流程管控
推進企業(yè)全面風(fēng)險防控，是貫徹落實黨中央“堅決打好防范化解重大風(fēng)險攻
堅戰(zhàn)”的要求，也是實現(xiàn)企業(yè)健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實需要，符合現(xiàn)代企業(yè)高
質(zhì)量發(fā)展方向。
“合規(guī)管理作為企業(yè)全面風(fēng)險防控的重要一環(huán)，是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營運行的內(nèi)在
要求，也是規(guī)避違規(guī)風(fēng)險的前提?！比A發(fā)集團相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹。一直以來，集團
各層級領(lǐng)導(dǎo)高度重視合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防控工作，將其作為集團職能管控建設(shè)、業(yè)
務(wù)穩(wěn)健運行的一道重要防線，集團合規(guī)管理工作秉持“依法治企、合規(guī)經(jīng)營、全
員有責(zé)”的合規(guī)方針，經(jīng)過多年管理建設(shè)，已基本實現(xiàn)了在組織架構(gòu)、制度建設(shè)、
工作機制以及日常管控上全體系化覆蓋，進而確保實現(xiàn)“事前、事中、事后”的
全流程管控目標(biāo)。
“全流程管控包含兩層含義，一是針對業(yè)務(wù)項目風(fēng)險管控，事前即為在項目
盡調(diào)階段介入，事中即為在項目評審階段參與，事后即為在項目投后管理跟蹤；
二是針對風(fēng)險事件，事前、事中、事后分別對應(yīng)未發(fā)生風(fēng)險前，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險時，以
及風(fēng)險發(fā)生后的應(yīng)對處置?！奔瘓F相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹。
全流程管控有利于橫向覆蓋集團職能部門合規(guī)風(fēng)險管控，縱向促進各板塊內(nèi)
控體系全面發(fā)展，有效實現(xiàn)集團以及對各板塊、各重點領(lǐng)域中合規(guī)風(fēng)險的識別、
評估以及應(yīng)對等管理職能，對于集團全面風(fēng)險管控，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，
保障各項業(yè)務(wù)高質(zhì)量平穩(wěn)發(fā)展具有重要意義。
“五位一體”構(gòu)筑全面風(fēng)險防控體系
“三道防線”護航平穩(wěn)發(fā)展
作為珠海最大的綜合型國有企業(yè)集團和全國知名的領(lǐng)先企業(yè)，一直以來，華
發(fā)集團牢固樹立正確的發(fā)展觀和業(yè)績觀，切實增強底線思維和風(fēng)險防控意識，以
全流程管控為目標(biāo)，以“強授權(quán)、強監(jiān)管、強風(fēng)控”為原則，創(chuàng)新開展合規(guī)、風(fēng)
控、法務(wù)、審計和紀(jì)檢“五位一體”全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，實現(xiàn)了風(fēng)險防控與
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合規(guī)建設(shè)指引
企業(yè)治理、經(jīng)營管理深度融合、協(xié)同發(fā)力，推動風(fēng)險防控能力穩(wěn)步提升，經(jīng)濟效
益、償債能力、資產(chǎn)質(zhì)量顯著提升，為集團高質(zhì)量、可持續(xù)健康發(fā)展保駕護航。
自 2012 年華發(fā)集團正式實施“轉(zhuǎn)型升級，跨越發(fā)展”戰(zhàn)略起，為更好地護
航集團多元化業(yè)務(wù)發(fā)展，在“五位一體”框架指導(dǎo)下，立足企業(yè)發(fā)展實際，集團
創(chuàng)造性搭建起具有華發(fā)特色的“三道防線”管理機制，全面保障全集團多元化業(yè)
務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營發(fā)展。
華發(fā)特色“三道防線”模型的應(yīng)用，充分體現(xiàn)了內(nèi)部控制及風(fēng)險管理作為一
種全員責(zé)任，必須落實到各項職能管理活動和各層級管控中，形成完整的風(fēng)險管
控鏈條。華發(fā)“三道防線”管理模型的特色在于：第一道防線以業(yè)務(wù)單位和有關(guān)
職能部門為主，側(cè)重核心業(yè)務(wù)層風(fēng)險的自我控制，將風(fēng)險管理工作最大程度的嵌
入業(yè)務(wù)職能；第二道防線以風(fēng)險管理職能部門為主，負(fù)責(zé)制定各類管理制度、標(biāo)
準(zhǔn)等。法務(wù)、合規(guī)、風(fēng)險均置于第二道防線，以合同審查、項目審查、投資后評
價等為抓手，協(xié)助一線核心業(yè)務(wù)部門進行風(fēng)險管控；第三道防線以內(nèi)部審計、紀(jì)
檢監(jiān)督為主，負(fù)責(zé)對企業(yè)合規(guī)管理體系運行情況和運行效果、合規(guī)管理政策的執(zhí)
行情況進行檢查、評估、監(jiān)督，并跟進事項整改，形成閉環(huán)管控。
“各防線既堅持各守一方，守土有責(zé)，又協(xié)同聯(lián)動，相互支撐，第二道防線
對第一道防線形成支撐和預(yù)警，第三道防線對第一、二道防線形成反饋和改進，
最終達到三道防線加固，提升系統(tǒng)化風(fēng)險防范的目的。”集團相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹。
近五年，是“十四五”規(guī)劃落地的關(guān)鍵節(jié)點，也是“兩個一百年”奮斗目標(biāo)
的歷史交匯期，更是華發(fā)集團搶抓“雙百企業(yè)”改革發(fā)展機遇的重要窗口期，正
視宏觀經(jīng)濟形勢變化，提高合規(guī)風(fēng)險管理能力，加強集團依法依規(guī)治企，將成為
提升集團核心競爭力的重要一環(huán)。
未來，華發(fā)集團將以 ISO 37301 貫標(biāo)為契機，以高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求持續(xù)加強合
規(guī)管理建設(shè)工作，繼續(xù)堅持把“防風(fēng)險”置于首位，秉承系統(tǒng)思維、融合思維和
底線思維，切實履行合規(guī)管理職責(zé)，持續(xù)健全完善合規(guī)風(fēng)險管理體系，提升抗風(fēng)
險能力，有力保障集團“雙百”改革順利推進，保障各項業(yè)務(wù)高質(zhì)量平穩(wěn)發(fā)展。
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合規(guī)管理辦法
珠海市市管企業(yè)合規(guī)管理辦法
第一章??總 則
第一條 為深入貫徹習(xí)近平法治思想，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署，深化法
治國企建設(shè)，推動市管企業(yè)加強合規(guī)管理，切實防控風(fēng)險，有力保障深化改革與
高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》《中華人民共和國公司法》《中華人民共
和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《廣東省省屬企業(yè)合規(guī)管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)和黨內(nèi)
法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于珠海市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱：
市國資委）根據(jù)珠海市人民政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的國有獨資企業(yè)、國有獨資
公司、國有全資公司、國有控股公司和國有實際控股企業(yè)（以下簡稱：市管企業(yè)）。
第三條 本辦法所稱合規(guī)，是指企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合黨內(nèi)
法規(guī)、國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約、規(guī)則，以及公司章程、
相關(guān)規(guī)章制度等要求。
本辦法所稱合規(guī)風(fēng)險，是指市管企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因違規(guī)行為
引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟或者聲譽損失以及其他負(fù)面影響的可能性。
本辦法所稱合規(guī)管理，是指企業(yè)以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目的，以提升依法合
規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包
括建立合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、強化監(jiān)督問責(zé)等有組織、有計
劃的管理活動。
第四條 市國資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督市管企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系
建設(shè)情況及其有效性進行考核評價，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對違規(guī)行為開展責(zé)任追究。
第五條 市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)持續(xù)強化合規(guī)管理制度建設(shè)，不斷完善合規(guī)管理組織
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合規(guī)建設(shè)指引
架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，全面構(gòu)建合規(guī)管理體系，樹立依法合規(guī)、守法誠信的
價值觀，研究探索重點領(lǐng)域、新興領(lǐng)域、涉外領(lǐng)域合規(guī)管理建設(shè)，不斷提升廣大
員工的合規(guī)意識和行為自覺，營造依規(guī)辦事、按章操作的合規(guī)氛圍，確保企業(yè)依
法合規(guī)經(jīng)營，有效防控合規(guī)風(fēng)險。
第六條 市管企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
（一）堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)。充分發(fā)揮企業(yè)黨委（黨組）領(lǐng)導(dǎo)作用，落實全面依法
治國戰(zhàn)略部署有關(guān)要求，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。
（二）堅持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，貫穿決策、
執(zhí)行、監(jiān)督全過程，落實到各部門、各單位和全體員工，實現(xiàn)多方聯(lián)動、上下貫通。
（三）堅持權(quán)責(zé)清晰。按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務(wù)及職能部門、
合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責(zé)，嚴(yán)格落實員工合規(guī)責(zé)任，對違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)。
（四）堅持務(wù)實高效。建立健全符合企業(yè)實際的合規(guī)管理體系，突出對重點
領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，切實提高管
理效能。
（五）堅持客觀獨立。嚴(yán)格依照法律法規(guī)等規(guī)定對企業(yè)和員工行為進行客觀
評價和處理。合規(guī)管理部門獨立履行職責(zé)，不受其他部門和人員的干涉。
第七條 市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)在機構(gòu)、人員、經(jīng)費、技術(shù)等方面為合規(guī)管理工作提
供必要條件，保障相關(guān)工作有序開展。
第二章 組織和職責(zé)
第八條 市管企業(yè)黨委（黨組）發(fā)揮把方向、管大局、保落實的領(lǐng)導(dǎo)作用，
推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴(yán)格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。
市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機構(gòu)在黨委（黨組）領(lǐng)
導(dǎo)下，按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，推動相關(guān)黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實。
