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風控合規(guī)部編撰

2022 年

第 4 期

普 法 宣 傳 電 子 刊 物（7-8 月）

Contents

目錄

P01 法治動態(tài)

《中國共產(chǎn)黨重要文獻匯編》首批十二卷出版發(fā)行

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中共中央宣傳部舉行“中國這十年”系列主題新聞發(fā)布會

. ---------------------- 3

P06 政策發(fā)布

最高人民法院發(fā)布《最高人民法院關(guān)于辦理人身安全保護令案

件適用法律若干問題的規(guī)定》

---------------------- 6

中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布《關(guān)于修改、廢止部分證券期貨

規(guī)章的決定》

---------------------- 6

P09 以案說法

青島工程公司訴膠州置業(yè)公司建設(shè)工程施工合同糾紛 .

---------------------- 10

最高人民檢察院發(fā)布第三批 5 件涉案企業(yè)合規(guī)典型案例

.---------------------- 13

P14 專題解讀

“內(nèi)控體系建設(shè)”知多少？ ---------------------- 14

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《中國共產(chǎn)黨重要文獻匯編》首批十二卷出版發(fā)行

由中共中央黨史和文獻研究院、中央檔案館合作編輯的《中國共

產(chǎn)黨重要文獻匯編》首批文獻集，近日由人民出版社出版發(fā)行。

《中國共產(chǎn)黨重要文獻匯編》是一套學習研究黨的歷史的權(quán)威文

獻資料集。這次出版的首批文獻集主要包括 1921 年至 1927 年期間黨

的重要文獻，共 12 卷，430 余萬字，建黨以前形成的部分重要文獻

以“附編”收入第 1 卷中。首批出版的這些重要文獻，全面系統(tǒng)反映

了馬克思主義傳入中國后對中國社會產(chǎn)生的巨大影響；反映了先進的

中國人選擇科學理論、確立馬克思主義信仰的思想脈絡(luò)；反映了早期

共產(chǎn)黨人在馬克思列寧主義指導(dǎo)下，對中國革命基本問題的創(chuàng)造性探

索，以及為實現(xiàn)民族復(fù)興所進行的英勇斗爭。這些重要文獻，清晰地

記錄了中國共產(chǎn)黨籌建和創(chuàng)立的艱辛路程，記錄了馬克思主義中國化

歷程中與各種錯誤思潮進行的尖銳交鋒，記錄了中國共產(chǎn)黨人確立初

心、擔當使命的光輝歷程，記錄了中國共產(chǎn)黨不斷以偉大自我革命引

領(lǐng)偉大社會革命的壯闊歷史，同時也呈現(xiàn)了中國共產(chǎn)黨逐步形成并堅

定踐行的偉大建黨精神。

來源：央視網(wǎng)

鏈接：http://news.cctv.com/2022/08/08/ARTI6qIf3AlKQdQdhOduDTWM220808.shtml

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充分發(fā)揮法治固根本穩(wěn)預(yù)期利長遠重要作用

熊選國在學習貫徹習近平法治思想專題研討班上作輔導(dǎo)報告

8 月 24 日，中央依法治國辦組成人員、司法部副部長熊選國在

中央組織部、中央依法治國辦、中國浦東干部學院共同舉辦的學習貫

徹習近平法治思想專題研討班上，圍繞全面依法治國的戰(zhàn)略地位和作

用作輔導(dǎo)報告，并參加學員分組討論，聽取如何進一步破解法治領(lǐng)域

人民群眾反映強烈的突出問題的意見建議。

熊選國指出，以習近平同志為核心的黨中央提出全面依法治國，

并納入“四個全面”戰(zhàn)略布局。這是習近平法治思想的重大原創(chuàng)性貢

獻，是著眼黨和國家事業(yè)發(fā)展全局的重大戰(zhàn)略抉擇，使法治在中國特

色社會主義建設(shè)事業(yè)中的戰(zhàn)略地位得到前所未有的提升、發(fā)揮了前所

未有的戰(zhàn)略作用。

熊選國強調(diào)，要深入學習貫徹習近平法治思想，深刻認識全面依

法治國是統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局的重要內(nèi)容、重要保障，充

分發(fā)揮法治固根本穩(wěn)預(yù)期利長遠的重要作用。要通過憲法法律確認和

體現(xiàn)中國特色社會主義的本質(zhì)要求，維護和鞏固根本領(lǐng)導(dǎo)制度、政治

制度、文化制度、社會治理制度、軍事制度。要進一步強化平等法律

保護，保證政策法律穩(wěn)定，推進公開透明法治，確保國家和社會既生

機勃勃又井然有序。要依法保障國家安全、經(jīng)濟發(fā)展、社會公正、文

化繁榮、生態(tài)文明，實現(xiàn)國家治理制度化、程序化、規(guī)范化、法治化。

來源：中華人民共和國司法部

鏈接：http://www.moj.gov.cn/pub/sfbgw/gwxw/xwyw/202208/t20220824_462347.html

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習近平法治思想指引新時代全面依法治國取得歷史性成就

中共中央宣傳部舉行“中國這十年”系列主題新聞發(fā)布會

7 月 28 日，中共中央宣傳部舉行“中國這十年”系列主題新聞

發(fā)布會，中央全面依法治國委員會辦公室副主任、司法部部長唐一軍

出席新聞發(fā)布會，介紹新時代全面依法治國取得的歷史性成就。

唐一軍指出，全面依法治國實踐取得重大進展。堅持依法治國、

依法執(zhí)政、依法行政共同推進，法治國家、法治政府、法治社會一體

建設(shè)，深入推進科學立法、嚴格執(zhí)法、公正司法、全民守法，加快推

進中國特色社會主義法治體系建設(shè)。堅持法治為民，持續(xù)推動解決法

治領(lǐng)域的突出問題，人民群眾法治獲得感、幸福感、安全感不斷增強。

堅持圍繞中心、服務(wù)大局，著力為統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供

有力法治保障。

來源：中國長安網(wǎng)

鏈接：https://baijiahao.baidu.com/s?id=1739604218051427043&wfr=spider&for=pc

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忠實踐行習近平總書記重要訓(xùn)詞 勇?lián)聲r代司法行政職責使命

司法部黨組書記、部長唐一軍主持召開黨組會議并講話

8 月 26 日，司法部黨組書記、部長唐一軍主持召開部黨組會議，

深入學習貫徹習近平總書記在中國人民警察警旗授旗儀式上的重要

訓(xùn)詞精神，進一步研究部署加強司法行政系統(tǒng)人民警察隊伍建設(shè)。會

議強調(diào)，要深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想特別是

習近平法治思想，深入學習貫徹習近平總書記重要訓(xùn)詞精神，深刻領(lǐng)

悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、

做到“兩個維護”，堅定自覺地踐行領(lǐng)袖訓(xùn)詞，勇?lián)聲r代司法行政

職責使命，以維護國家政治安全和社會大局穩(wěn)定的實際行動迎接黨的

二十大勝利召開。

會議指出，2020 年 8 月 26 日，習近平總書記向中國人民警察隊

伍授旗并致重要訓(xùn)詞，為新時代司法行政系統(tǒng)人民警察隊伍建設(shè)和事

業(yè)發(fā)展指明了前進方向、提供了根本遵循。司法行政機關(guān)特別是監(jiān)獄

戒毒機關(guān)，要始終堅定自覺地踐行習近平總書記重要訓(xùn)詞精神，切實

把對黨忠誠、服務(wù)人民、執(zhí)法公正、紀律嚴明的總要求落到實處。要

始終堅持對黨忠誠不動搖，把握正確政治方向。把堅決做到“兩個維

護”作為最大的政治，堅持黨的絕對領(lǐng)導(dǎo)，堅持政治建警方針，持續(xù)

強化理論武裝，堅定理想信念，提高政治能力，確保司法行政隊伍絕

對忠誠、絕對純潔、絕對可靠。要始終堅持服務(wù)人民不動搖，忠誠踐

行初心使命。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，貫徹總體國家安全觀，

以政治安全為根本，以人民安全為宗旨，全力做好監(jiān)所各項工作，為

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人民群眾營造安居樂業(yè)的良好環(huán)境。要始終堅持執(zhí)法公正不動搖，維

護社會公平正義。堅持嚴格規(guī)范公正文明執(zhí)法，規(guī)范權(quán)力運行，強化

對減假暫等重點執(zhí)法活動的監(jiān)督，不斷提高執(zhí)法司法公信力，努力讓

人民群眾在每一次執(zhí)法活動中都能感受到公平正義。要始終堅持紀律

嚴明不動搖，鍛造司法行政鐵軍。永葆自我革命精神，堅持嚴的主基

調(diào)不動搖，全面從嚴管黨治警，加強紀律作風建設(shè)，全面徹底肅清孫

力軍、傅政華政治團伙流毒影響，努力鍛造新時代高素質(zhì)司法行政鐵

軍。

會議強調(diào)，忠誠見行動，擔當看實效。深入學習貫徹習近平總書

記重要訓(xùn)詞精神，必須落實到做好黨的二十大安保維穩(wěn)工作實際行動

上。要聚焦主題主線，堅持從緊從嚴，進一步強化做好安保維穩(wěn)工作

的思想和行動自覺。要堅持抓早抓小，完善工作舉措，積極有效防范

化解各項風險挑戰(zhàn)。要層層壓實責任，干字當頭、實字為先，以釘釘

子精神把各項部署要求和工作措施落到實處。

來源：智慧普法平臺

鏈接：http://legalinfo.moj.gov.cn/pub/sfbzhfx/zhfxfzzx/fzzxyw/202208/t20220829_462531.html

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一、司法解釋

最高人民法院發(fā)布《最高人民法院關(guān)于辦理人身安全保護令案件

適用法律若干問題的規(guī)定》

家庭和諧穩(wěn)定是國家發(fā)展、社會進步、民族繁榮的基石。黨的十

八大以來，以習近平同志為核心的黨中央對家庭文明建設(shè)作出重要部

署。2016 年實施的反家庭暴力法表明了國家禁止任何形式家庭暴力

的鮮明態(tài)度，人身安全保護令是反家庭暴力法創(chuàng)設(shè)的重要制度。截至

2021 年 12 月 31 日，全國法院共作出人身安全保護令 10917 份，有

效預(yù)防和制止了家庭暴力的發(fā)生或者再次發(fā)生，依法保護了家庭暴力

受害人的人身安全和人格尊嚴。

“通過專題調(diào)研發(fā)現(xiàn)，制約人身安全保護令制度有效發(fā)揮的瓶頸

在于制度機制、法律適用兩個方面?！编崒W林介紹，在完善制度機制

方面，2022 年 3 月，最高人民法院會同全國婦聯(lián)、公安部等六部委

共同發(fā)布了《關(guān)于加強人身安全保護令制度貫徹實施的意見》。為統(tǒng)

一法律適用標準，明晰裁判規(guī)則，最高人民法院制定了《規(guī)定》。

來源：中華人民共和國最高人民法院

鏈接：https://www.court.gov.cn/fabu-xiangqing-366021.html

二、部門規(guī)章

國家互聯(lián)網(wǎng)信息辦公室發(fā)布《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》

鏈接：http://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2022-07/08/content_5699851.htm

中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布《關(guān)于修改、廢止部分證券期貨規(guī)

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章的決定》

鏈接：http://www.csrc.gov.cn/csrc/c101953/c5359211/content.shtml

財政部、生態(tài)環(huán)境部、發(fā)展改革委、外交部、科技部、農(nóng)業(yè)農(nóng)

村部、氣象局聯(lián)合發(fā)布《中國清潔發(fā)展機制基金管理辦法》

鏈接：http://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2022-07/30/content_5703573.htm

國家互聯(lián)網(wǎng)信息辦公室發(fā)布《國家互聯(lián)網(wǎng)信息辦公室令》

鏈接：http://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2022-06/28/content_5698179.htm

三、其他文件

財政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部發(fā)布《關(guān)于完善建設(shè)工程價款結(jié)算有關(guān)

辦法》的通知

鏈接：http://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2022-06/30/content_5698595.htm

中國銀行間市場交易商協(xié)會發(fā)布《關(guān)于開展熊貓債注冊發(fā)行機制

優(yōu)化試點》的通知

鏈接：http://www.sse.com.cn/lawandrules/sselawsrules/charge/c/c_20220531_5702843.shtml

中國人民銀行、國家發(fā)展和改革委員會、財政部、銀保監(jiān)會、證

監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于促進債券市場信用評級行業(yè)健康發(fā)展》的通知

鏈接：http://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2021-08/08/content_5630150.htm

四、疫情防控

交通運輸部關(guān)于印發(fā)《港口及其一線人員新冠肺炎疫情防控工作指南

（第十版）》的通知

鏈接：https://xxgk.mot.gov.cn/2020/jigou/syj/202207/t20220705_3660559.html

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交通運輸部、外交部、國家衛(wèi)生健康委、海關(guān)總署、國家移民管

理局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于調(diào)整國際轉(zhuǎn)國內(nèi)航線船舶疫情防控工作有關(guān)事

項》的通知

鏈接：https://xxgk.mot.gov.cn/2020/jigou/syj/202207/t20220704_3660523.html

國家發(fā)展改革委辦公廳、財政部辦公廳、銀保監(jiān)會辦公廳聯(lián)合發(fā)

布《關(guān)于推廣疫情防控保險 助力做好保市場主體保就業(yè)保民生工作》

的通知

鏈接：https://www.ndrc.gov.cn/xxgk/zcfb/tz/202207/t20220701_1329919_ext.html

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巴陵公司訴大興公司建設(shè)工程施工合同糾紛案件

關(guān)鍵詞：工程質(zhì)量；竣工驗收

基本案情

2019 年，巴陵公司中標大興公司某人防項目并施工，后未經(jīng)竣

工驗收，大興公司便接收了項目，并于同年整體開業(yè)。因雙方在工程

款支付及竣工驗收辦理方面存在爭議，2020 年，巴陵公司以大興公

司拖欠其工程施工款項等原由提起訴訟。大興公司亦以巴陵公司違約

為由提起反訴，要求法院判令巴陵公司配合大興公司辦理竣工驗收、

消防驗收、綜合驗收及竣工驗收備案的相關(guān)手續(xù)；巴陵公司辯稱在訴

爭工程款未結(jié)清前不應(yīng)配合大興公司辦理竣工、消防、綜合驗收及竣

工驗收備案相關(guān)手續(xù)。裁判觀點

發(fā)包人擅自使用未經(jīng)竣工驗收的建設(shè)工程，其法律后果是發(fā)包人

對其所使用部分工程承擔質(zhì)量風險責任，而非免除施工單位配合辦理

竣工驗收及備案手續(xù)的義務(wù)。本案中，即使認定大興公司在涉案工程

未經(jīng)驗收合格情況下擅自使用，其后果僅僅是對其所使用的部分工程

質(zhì)量風險承擔責任，巴陵公司作為施工單位的辦理竣工驗收及備案手

續(xù)的協(xié)助義務(wù)并不因此而免除。此外，由施工單位協(xié)助辦理涉案工程

竣工驗收、消防驗收、綜合驗收及竣工驗收備案的相關(guān)手續(xù)，是客觀

需要，也是誠實信用原則的必然要求。工程質(zhì)量關(guān)系人民群眾生命財

產(chǎn)安全，工程竣工驗收、消防驗收及備案等手續(xù)的辦理是國家對建設(shè)

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工程質(zhì)量進行監(jiān)督管理的重要制度。巴陵公司和大興公司簽訂的《施

工合同》雖未明確約定巴陵公司對大興公司在涉案工程竣工驗收、消

防驗收、綜合驗收及竣工驗收備案過程中的直接協(xié)助義務(wù)，但從合同

目的和辦理前述驗收備案手續(xù)的客觀需要出發(fā)，要求巴陵公司履行相

關(guān)協(xié)助義務(wù)亦屬誠實信用原則的應(yīng)有之義。實務(wù)要點

發(fā)包人擅自使用工程，其后果是對其所使用部分工程的質(zhì)量風險

承擔責任，并不因此免除施工單位辦理竣工驗收及備案手續(xù)的義務(wù)。青島工程公司訴膠州置業(yè)公司建設(shè)工程施工合同糾紛案件

關(guān)鍵詞：工程糾紛；書面證據(jù)

基本案情

2019 年，置業(yè)公司與工程公司簽訂《土石方工程承包合同》，

后雙方因履行糾紛訴至法院。工程公司稱：2020 年 4 月、5 月份項目

停工，2020 年 6 月工程公司份離場，現(xiàn)主張置業(yè)公司應(yīng)支付離場前

施工的工程款。工程公司提交的證據(jù)為《現(xiàn)場簽證單》，但在該簽證

單監(jiān)理欄簽字的劉某并非監(jiān)理合同約定的現(xiàn)場人員，置業(yè)公司也沒有

人員簽字或蓋章。置業(yè)公司據(jù)此否認工程公司進行過施工，并且提交

了與其他工程公司簽訂的施工合同以及對外付款的證據(jù)。裁判觀點

法院經(jīng)審理認為，置業(yè)公司與監(jiān)理公司就涉案工程簽訂過《建設(shè)

工程監(jiān)理合同》，該合同載明的監(jiān)理公司投入的監(jiān)理人員中并無在簽

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證單上簽字的劉某，而監(jiān)理合同約定，更換監(jiān)理人員需要書面申請并

征得委托人置業(yè)公司同意，而不在監(jiān)理名單中的劉某如何成為了涉案

工程的監(jiān)理人員，如何履行的變更程序，工程公司或者出庭作證的證

人劉某均沒有提交相應(yīng)證據(jù)。且涉案簽證單監(jiān)理單位一欄，只有劉某

的簽字，并無監(jiān)理公司的蓋章，一、二審訴訟過程中，監(jiān)理公司也并

未對此作出確認。故劉某稱其代表監(jiān)理公司履行職責證據(jù)不足。

同時，雙方簽訂的《土石方工程承包合同》也明確約定，作為結(jié)

算依據(jù)的工程量清單，需要置業(yè)公司與監(jiān)理單位共同審核，而工程公

司提交的《現(xiàn)場簽證單》，并沒有置業(yè)公司的蓋章，也沒有任何相關(guān)

人員簽字。綜合上述事實，法院認為工程公司依據(jù)《現(xiàn)場簽證單》主

張工程款的證據(jù)不足，對其請求未予支持。實務(wù)要點

1.合同的變更或解除要以書面形式體現(xiàn)；

2.在合同履行的每一個環(huán)節(jié)，特別是對于工程價款、工程質(zhì)量、

工程工期等核心內(nèi)容，一定要簽署書面材料；

3.妥善保管證據(jù)，建設(shè)工程一般施工時間較長，簽證材料繁多，

一定安排專人匯總保管，以便關(guān)鍵時刻派上用場。

證據(jù)是訴訟的基礎(chǔ)，是當事人產(chǎn)生爭議時權(quán)利獲得保護的關(guān)鍵所

在。在建設(shè)工程施工合同糾紛中，應(yīng)當增強證據(jù)意識，注重取得書面

證據(jù)。

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青島某運營公司訴招商公司房屋租賃合同糾紛案件

關(guān)鍵詞：房屋租賃；裝修費用

基本案情

2016 年 11 月，招商公司在其微信公眾號中發(fā)布招商信息，引入

一家企業(yè)在其所有的某商業(yè)樓 407 室（4 層）打造兒童主題綜合服務(wù)

平臺。2016 年 12 月，運營公司從招商公司處承租 407 室房屋用以經(jīng)

營嬰幼兒水育館，約定租賃期限為“2+3 年”。2019 年初，因在 4 層

房屋從事 0-4 歲兒童水域培訓(xùn)違反國家規(guī)定，當?shù)叵乐ш爩φ猩坦?/p>

司、運營公司公司作出行政處罰決定。運營公司以此為由提起訴訟，

要求解除租賃合同并且由招商公司賠償裝修損失及經(jīng)營損失等。裁判觀點

招商公司作為招商企業(yè)，明知 4 層不能用于兒童培訓(xùn)，仍然開展

招商活動，將案涉房屋出租給運營公司作為嬰幼兒水育館使用，違反

了國家的強制性規(guī)定，存在過錯且應(yīng)負主要責任。運營公司作為專門

從事兒童教育培訓(xùn)的機構(gòu)，對相關(guān)的法律規(guī)定及與其行業(yè)有關(guān)的強制

性規(guī)定應(yīng)當知曉，其承租招商公司四層開辦嬰幼兒水育館，從事兒童

培訓(xùn)項目，違反了國家強制性規(guī)定，亦存在過錯，故運營公司應(yīng)當對

合同目的不能實現(xiàn)負次要責任。綜合考慮雙方的過錯程度，法院酌情

判定招商公司對運營公司的損失承擔 70%的責任，運營公司對其自身

損失承擔 30%的責任，招商公司按照上述比例賠償運營公司裝修殘值

損失。實務(wù)要點

房屋租賃合同解除后裝飾裝修費用的賠償，如租賃合同明確約定

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了裝飾裝修事宜，則按照合同約定處理；但如果合同沒有明確約定，

且租賃合同是非正常解除的，那么就需要按照雙方對于合同解除有無

過錯來確定裝飾裝修的歸屬及補償。最高人民檢察院發(fā)布第三批 5 件涉案企業(yè)合規(guī)典型案例

1.上海 Z 公司、陳某某等人非法獲取計算機信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)案

2.王某某泄露內(nèi)幕信息、金某某內(nèi)幕交易案

3.江蘇 F 公司、嚴某某、王某某提供虛假證明文件案

4.廣西陸川縣 23 家礦山企業(yè)非法采礦案

5.福建省三明市 X 公司、楊某某、王某某串通投標案

總鏈接：https://www.spp.gov.cn/xwfbh/dxal/202208/t20220810_570419.shtml

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0

、、 “內(nèi)控體系建設(shè)”知多少？

01

什么是內(nèi)控？

內(nèi)控是內(nèi)部控制的簡稱，是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全

體員工共同實施的、旨在實現(xiàn)控制目標的過程。

02

為什么要建立企業(yè)內(nèi)部控制體系？

1.外部監(jiān)管加強：國家內(nèi)部控制相關(guān)法規(guī)政策日趨嚴格，傳統(tǒng)內(nèi)

控向“三合一”內(nèi)控轉(zhuǎn)變。

2019 年到 2021 年，國務(wù)院

國資委及省、市國資委先后

發(fā)布內(nèi)控建設(shè)相關(guān)實施意

見，提出建立以風險管理為

導(dǎo)向、合規(guī)管理監(jiān)督為重點，嚴格、規(guī)范、全面、有效的內(nèi)控體系。

結(jié)合監(jiān)管變化，建立完善“防風險、強內(nèi)控、促合規(guī)”的內(nèi)控部控制

體系已經(jīng)成為必然趨勢。

2.自身發(fā)展需要：公司在快速發(fā)展過程中，運營風險不斷多樣化

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0

0

1 、、

和復(fù)雜化，越來越需要一套系統(tǒng)化保障體系。

03

構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部控制體系的目標是什么？

內(nèi)部控制的目標：企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告

及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

04

如何構(gòu)建完善的企業(yè)內(nèi)部控制體系？

1.契合國家指引、結(jié)合企業(yè)實際，突出內(nèi)控框架設(shè)計重點。內(nèi)控

體系建設(shè)要圍繞企業(yè)主責主業(yè)，符合企業(yè)價值導(dǎo)向，搭建以價值鏈為

核心的內(nèi)控體系架構(gòu)，實現(xiàn)國家內(nèi)控體系指引與公司現(xiàn)有管理系統(tǒng)的

銜接。

2.建立健全體制機制，構(gòu)造完整內(nèi)部管控系統(tǒng)。明確內(nèi)控建設(shè)的

領(lǐng)導(dǎo)機制和牽頭部門，堅持以風險為導(dǎo)向，以合規(guī)為重點，強化集團

管控，結(jié)合各級管理需要確定管控權(quán)限，明確權(quán)責邊界，同時將風險

管理和合規(guī)管理要求嵌入自上而下的各級管理流程，形成權(quán)責清晰，

管控得當?shù)膬?nèi)部控制機制。

3.壓實經(jīng)辦單位主體責任，完善內(nèi)控監(jiān)督評價體系。內(nèi)控體系的

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生命力在于執(zhí)行，執(zhí)行的主體是企業(yè)業(yè)務(wù)具體承辦部門。制定明確的

內(nèi)控監(jiān)督評價標準和方法，將風險、合規(guī)管理制度建設(shè)及實施情況納

入內(nèi)控監(jiān)督評價范疇，制定定性與定量相結(jié)合的內(nèi)控缺陷認定標準、

風險評估標準和合規(guī)評價標準，確保內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效運轉(zhuǎn)。

4.及時跟進宣貫，增強內(nèi)控文化建設(shè)。企業(yè)上下要牢固樹立“依

法合規(guī)經(jīng)營是企業(yè)經(jīng)營發(fā)展生命線”的理念，營造良好的內(nèi)控合規(guī)文

化氛圍，增強各級管理層和全體員工對內(nèi)控合規(guī)重要性的認識和主動

合規(guī)的意識，使員工個體與公司集體的價值、目標取向達到統(tǒng)一。

5.打造專業(yè)隊伍，強化內(nèi)控力量。根據(jù)企業(yè)需求設(shè)置內(nèi)控相應(yīng)部

門或?qū)Ｂ殟徫?，引入具有專項技能的員工；加強對相關(guān)崗位員工的教

育培訓(xùn)，尤其是對法律法規(guī)、內(nèi)控專業(yè)知識的學習，挖掘內(nèi)部人才，

增強整體內(nèi)控力量。

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公司內(nèi)控體系建設(shè)開展情況如何？

為落實國企三年改革行動方案，完善公司內(nèi)控管理體系，健全重

大風險防控機制，根據(jù)市國資委《關(guān)于加強市屬企業(yè)內(nèi)部控制體系建

設(shè)與監(jiān)督工作的實施意見》相關(guān)要求，風控合規(guī)部牽頭開展了內(nèi)控體

系建設(shè)工作，目前已完成第一階段任務(wù)，初步構(gòu)建起較為完善的內(nèi)控

系統(tǒng)，并形成以下 6 項成果文件：

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1.《合肥市濱湖新區(qū)建設(shè)投資有限公司風險管理手冊》。風險管

理手冊明確了公司風險管理目標、基本原則和基本程序等內(nèi)容，是后

續(xù)系列成果編訂和使用的指導(dǎo)性文件。

2.《合肥市濱湖新區(qū)建設(shè)投資有限公司外部法規(guī)庫》。在系統(tǒng)建

設(shè)過程中，對標、明確了公司應(yīng)當遵守的外部法律法規(guī) 232 項，并以

此為基礎(chǔ)形成公司常用法規(guī)庫。庫中包含法律法規(guī) 34 項、行政法規(guī)

32 項、部門規(guī)章 66 項、標準文件 2 項、安徽省地方性法規(guī)及規(guī)章 61

項、其他 37 項。

3.《合肥市濱湖新區(qū)建設(shè)投資有限公司管理制度匯編》。梳理、

分解公司全部管理制度，并結(jié)合公司智慧管理平臺適用情況，繪制涵

蓋人事、財務(wù)、行政等各項內(nèi)容在內(nèi)的業(yè)務(wù)辦理流程，形成了“職責

+制度+流程圖”的匯編文件。

4.《合肥市濱湖新區(qū)建設(shè)投資有限公司三合一內(nèi)控體系手冊》。

本次內(nèi)控體系建設(shè)的核心成果，在公司全部業(yè)務(wù)事項逐一分解、分析

的基礎(chǔ)上，明確了重點風險環(huán)節(jié)及其責任部門、內(nèi)外規(guī)要求及控制活

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動等內(nèi)容，是后期工作落實的主要依據(jù)。

5.《合肥市濱湖新區(qū)建設(shè)投資有限公司母子公司管控手冊》。母

子公司管理手冊按照人事管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、其他事項管理

4 類進行管理維度劃分，共梳理、明確母子公司間 75 項核心職能及

各自權(quán)限。

6.《合肥市濱湖新區(qū)建設(shè)投資有限公司內(nèi)控評價手冊》。評價手

冊為主責部門組織開展評價、各部門開展自評提供了具體的操作指

導(dǎo)，手冊中明確了內(nèi)控評價的具體工作程序，梳理了各業(yè)務(wù)事項風險

點的評價測試程序、所需要獲取的檢查資料，工作底稿模板等。

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