青海擔保 QINGHAI DANBAO | 01

中央精神ZhongYangJingShen

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02 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 01

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歲月不居，時節(jié)如流，轉眼間又是一年歲末。站在癸卯年的終點上，回眸這一年，青海省

融資擔保行業(yè)緊跟黨的號召和時代的步伐，深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想，

在國家和我省各級監(jiān)管部門的正確指導和大力推動下，精準打通企業(yè)融資關卡，在貫徹落實黨的

二十大精神的重要之年，堅持高質量發(fā)展的主題和中國式現(xiàn)代化的本質要求。

一年來，青海省融資擔保行業(yè)以省融資擔保業(yè)協(xié)會為主導，堅持創(chuàng)新發(fā)展理念，不斷推進理

論創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、服務創(chuàng)新。這一年，青海省融資擔保業(yè)協(xié)會勝利召開

第三屆換屆暨第四屆一次會員大會，以全新面貌展現(xiàn)新服務水平和新風采；這一年，省信保集團

在集團黨委和集團董事長殷茂文同志的帶領下與海北州人民政府、玉樹州人民政府、郵政儲蓄銀

行青海分公司建立合作，朝著更加高水平的發(fā)展方向邁進。這一年，我們堅持黨建促業(yè)務，聯(lián)動

發(fā)展。海東信融融資擔保有限公司把黨日活動開在社區(qū)，以實際行動把主題教育同服務群眾有效

銜接，增強黨員業(yè)務本領，提升黨員業(yè)務崗位水平；平安普惠青海分公司在重陽節(jié)開展“黨建共

建擔使命 情暖重陽平安行”敬老幫扶公益活動，打造更加有溫度的金融品牌形象；青海金泰融資

擔保有限公司深入落實主題教育，大興調(diào)查研究之風，以學促干，運用黨的創(chuàng)新理論研究新情況、

解決新問題，推動公司高質量發(fā)展；再擔保黨支部走進“新時代 新青海 新征程”主題展覽，通

過現(xiàn)場教學汲取干事創(chuàng)業(yè)能量。這一年我們業(yè)務水平不斷提升，碩果累累。省再擔保公司不斷努

力推動銀擔“總對總”批量擔保業(yè)務落地見效；青海農(nóng)擔湟源分公司首批“農(nóng)村宅基地資格權”

抵押擔保貸款成功發(fā)放；青海信保小貸有限公司不斷開展業(yè)務交流并與同行業(yè)兄弟單位順利簽訂

合作協(xié)議；信保小微融資擔保公司累計擔?？傤~突破 5 億元大關，累計為 1700 余戶小微企業(yè)、

個體經(jīng)營及農(nóng)牧業(yè)經(jīng)營主體提供了貸款擔保。這一年，我們不忘支農(nóng)支小初心，與“政銀企”緊

密合作。海北州北潤國有融資擔保有限責任公司積極發(fā)揮財政資金撬動作用，為新型產(chǎn)業(yè)化畜牧

業(yè)提供強大支持，堅持為海北州實體經(jīng)濟提供堅實“資金盾”，助推海北州經(jīng)濟高質量運行。這

一年，在省、市兩級相關單位的指導幫扶下，西寧東川工業(yè)園區(qū)匯鑫融資擔保有限公司等新鮮血

液陸續(xù)涌現(xiàn)，不斷壯大我省融資擔保行業(yè)力量，助推實體經(jīng)濟又好又快運行。這一年，青海擔保

行業(yè)奮斗故事很多 , 我們一直在路上 ......

青海省融資擔保業(yè)協(xié)會

2023 年 12 月

>>>>>>>>> >>> 卷首語

中央精神ZhongYangJingShen

目 錄

QINGHAIDANBAO

卷首語 / 01

中央精神

中央金融工作會議在北京舉行習近平李強作重要講話 / 04

人民日報評論員：堅定不移走中國特色金融發(fā)展之路 / 07

金融強國建設專題

中國人民銀行行長、國家外匯局局長潘功勝在 2023 金融街

論壇年會上的講話 / 10

金融發(fā)展的底線要求在哪里 張曉晶 / 13

“五篇大文章”怎么做 董小君 / 15

發(fā)展和監(jiān)管“兩條腿走路”如何走 黃衛(wèi)挺 劉子禹 / 17

理論視野

逾越“融資鴻溝”的中國普惠融資服務制度 張利勝 / 19

融資擔保行業(yè)數(shù)字化轉型專題報告 / 21

工作研究

關于執(zhí)行擔保若干問題的思考研究 冶生貴 王生金 / 24

擔保模式創(chuàng)新若干基礎問題的規(guī)律性思考 張德本 / 26

論稽核審計在融資擔保公司業(yè)務中的運用 萬雅麗 / 30

企業(yè)數(shù)據(jù)擔保的法律適配路徑 董澤瑞 / 33

經(jīng)驗交流

新疆農(nóng)擔立足棉花主產(chǎn)區(qū)助力棉花產(chǎn)業(yè)高質量發(fā)展 / 36

保后信貸資金流向審查案例分享交流 黃 璜 萬雅麗 / 37

經(jīng)濟資訊

融資擔保：筑牢支小助微立業(yè)根基 / 40

青海擔保

QINGHAI DANBAO

二 二三年

第4期

（總第 28 期）

主管 : 青海省地方金融監(jiān)督管理局

主辦 : 青海省融資擔保業(yè)協(xié)會

內(nèi)部資料 免費交流

融資擔保行業(yè)發(fā)展 30 周年專題

融資擔保行業(yè)發(fā)展三十周年“十件大事”評選結果公布 / 43

三十年后再出發(fā)融資擔保行業(yè)展現(xiàn)新作為 / 45

新聞聚焦

省委省政府傳達學習中央金融工作會議精神 李 欣 / 47

會員動態(tài)

青海省信保集團董事長殷茂文帶隊赴玉樹對不良項目企業(yè)進

行實地考察 / 48

青海省信保集團組織參觀保密教育實訓平臺 筑牢保密思想

防線 / 48

再擔保黨支部走進“新時代 新青海 新征程”主題展覽 / 49

青海省信保集團舉辦第 8 期信保大講堂 / 49

海北州北潤國有融資擔保有限責任公司深入開展 2023 年“憲

法宣傳周”主題活動 / 49

海東信融融資擔保集團有限公司黨支部開展黨員兌現(xiàn)“微心

愿”主題黨日活動 / 50

平安普惠青海分公司“黨建共建擔使命情暖重陽平安行”敬

老幫扶公益活動 / 50

信保集團小微擔公司堅持支小支農(nóng)初心，譜寫銀擔合作新篇章

/ 50

信保小貸前往融慧擔保開展業(yè)務交流并簽訂合作協(xié)議 / 51

青海金泰融資擔保有限公司以黨建促發(fā)展業(yè)務工作高質量推進

/ 51

青海農(nóng)擔湟源分公司發(fā)放首批“農(nóng)村宅基地資格權”抵押擔

保貸款 / 51

匯鑫融資擔保五個“愿景”將為園區(qū)實體經(jīng)濟發(fā)展添磚加瓦

韓雨芯 / 52

協(xié)會專題

青海省融資擔保業(yè)協(xié)會第四屆理事會名單 / 54

協(xié)會第三屆換屆暨第四屆一次會員大會召開 / 55

凝心聚力 創(chuàng)新協(xié)同 不斷推進我省融資擔保業(yè)高質量發(fā)展

/ 56

編輯委員會

主 任：殷茂文

副 主 任：冶生貴

委 員：（按姓氏筆畫排序）

王振亮 朱俊鑫 李寶林

林 博 祁建民 閆雪娟

張增琇 張健巍 趙得鴻

主 編：朱俊鑫

執(zhí)行主編：王生金

法律顧問：青海致琨律師事務所 祁 巖

編輯部地址：青海省西寧市城中區(qū)西大街

8 號世貿(mào)大廈 19 樓

電 話：0971-8250066

電 子 郵 箱：13716572060@163.com

印 制：青海友誼彩色印刷有限責任公司

發(fā) 送 對 象：省內(nèi)各擔保機構

每 期 印 數(shù)：200 本

出 版 日 期：2023 年 12 月 31 日

準 印 證 號：青（6300135）

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04 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

中央金融工作會議 10 月 30 日至 31 日在北京

舉行。中共中央總書記、國家主席、中央軍委主席

習近平出席會議并發(fā)表重要講話。中共中央政治局

常委李強、趙樂際、王滬寧、蔡奇、丁薛祥、李希

出席會議。

習近平在重要講話中總結黨的十八大以來金融

工作，分析金融高質量發(fā)展面臨的形勢，部署當前

和今后一個時期的金融工作。李強對做好金融工作

作了具體部署。

會議強調(diào)，金融是國民經(jīng)濟的血脈，是國家核

心競爭力的重要組成部分，要加快建設金融強國，

全面加強金融監(jiān)管，完善金融體制，優(yōu)化金融服務，

防范化解風險，堅定不移走中國特色金融發(fā)展之路，

推動我國金融高質量發(fā)展，為以中國式現(xiàn)代化全面

推進強國建設、民族復興偉業(yè)提供有力支撐。

會議指出，黨的十八大以來，在黨中央集中統(tǒng)

一領導下，金融系統(tǒng)有力支撐經(jīng)濟社會發(fā)展大局，

堅決打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，為如期全面建

中央金融工作會議在北京舉行

習近平李強作重要講話

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 05

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成小康社會、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標作出了重要

貢獻。黨中央把馬克思主義金融理論同當代中國具

體實際相結合、同中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化相結合，努力

把握新時代金融發(fā)展規(guī)律，持續(xù)推進我國金融事業(yè)

實踐創(chuàng)新、理論創(chuàng)新、制度創(chuàng)新，奮力開拓中國特

色金融發(fā)展之路，強調(diào)必須堅持黨中央對金融工作

的集中統(tǒng)一領導，堅持以人民為中心的價值取向，

堅持把金融服務實體經(jīng)濟作為根本宗旨，堅持把防

控風險作為金融工作的永恒主題，堅持在市場化法

治化軌道上推進金融創(chuàng)新發(fā)展，堅持深化金融供給

側結構性改革，堅持統(tǒng)籌金融開放和安全，堅持穩(wěn)

中求進工作總基調(diào)。這些實踐成果、理論成果來之

不易。同時要清醒看到，金融領域各種矛盾和問題

相互交織、相互影響，有的還很突出，經(jīng)濟金融風

險隱患仍然較多，金融服務實體經(jīng)濟的質效不高，

金融亂象和腐敗問題屢禁不止，金融監(jiān)管和治理能

力薄弱。金融系統(tǒng)要切實提高政治站位，胸懷“國

之大者”，強化使命擔當，下決心從根本上解決這

些問題，以金融高質量發(fā)展助力強國建設、民族復

興偉業(yè)。

會議強調(diào)，當前和今后一個時期，做好金融工

作必須堅持和加強黨的全面領導，以習近平新時代

中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十

大精神，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，深刻

把握金融工作的政治性、人民性，以加快建設金融

強國為目標，以推進金融高質量發(fā)展為主題，以深

化金融供給側結構性改革為主線，以金融隊伍的純

潔性、專業(yè)性、戰(zhàn)斗力為重要支撐，以全面加強監(jiān)管、

防范化解風險為重點，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，

統(tǒng)籌發(fā)展和安全，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險

的底線，堅定不移走中國特色金融發(fā)展之路，加快

建設中國特色現(xiàn)代金融體系，不斷滿足經(jīng)濟社會發(fā)

展和人民群眾日益增長的金融需求，不斷開創(chuàng)新時

代金融工作新局面。

會議指出，高質量發(fā)展是全面建設社會主義現(xiàn)

代化國家的首要任務，金融要為經(jīng)濟社會發(fā)展提供

高質量服務。要著力營造良好的貨幣金融環(huán)境，切

實加強對重大戰(zhàn)略、重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的優(yōu)質金

融服務。始終保持貨幣政策的穩(wěn)健性，更加注重做

好跨周期和逆周期調(diào)節(jié)，充實貨幣政策工具箱。優(yōu)

化資金供給結構，把更多金融資源用于促進科技創(chuàng)

新、先進制造、綠色發(fā)展和中小微企業(yè)，大力支持

實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略，確保

國家糧食和能源安全等。盤活被低效占用的金融資

源，提高資金使用效率。做好科技金融、綠色金融、

普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融五篇大文章。要著

力打造現(xiàn)代金融機構和市場體系，疏通資金進入實

體經(jīng)濟的渠道。優(yōu)化融資結構，更好發(fā)揮資本市場

樞紐功能，推動股票發(fā)行注冊制走深走實，發(fā)展多

元化股權融資，大力提高上市公司質量，培育一流

投資銀行和投資機構。促進債券市場高質量發(fā)展。

完善機構定位，支持國有大型金融機構做優(yōu)做強，

當好服務實體經(jīng)濟的主力軍和維護金融穩(wěn)定的壓艙

石，嚴格中小金融機構準入標準和監(jiān)管要求，立足

當?shù)亻_展特色化經(jīng)營，強化政策性金融機構職能定

位，發(fā)揮保險業(yè)的經(jīng)濟減震器和社會穩(wěn)定器功能。

強化市場規(guī)則，打造規(guī)則統(tǒng)一、監(jiān)管協(xié)同的金融市

場，促進長期資本形成。健全法人治理，完善中國

特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度，完善國有金融資本管理，

拓寬銀行資本金補充渠道，做好產(chǎn)融風險隔離。要

著力推進金融高水平開放，確保國家金融和經(jīng)濟安

全。堅持“引進來”和“走出去”并重，穩(wěn)步擴大

金融領域制度型開放，提升跨境投融資便利化，吸

引更多外資金融機構和長期資本來華展業(yè)興業(yè)。增

強上海國際金融中心的競爭力和影響力，鞏固提升

香港國際金融中心地位。

會議強調(diào)，要全面加強金融監(jiān)管，有效防范化

解金融風險。切實提高金融監(jiān)管有效性，依法將所

有金融活動全部納入監(jiān)管，全面強化機構監(jiān)管、行

為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，消除

監(jiān)管空白和盲區(qū)，嚴格執(zhí)法、敢于亮劍，嚴厲打擊

非法金融活動。及時處置中小金融機構風險。建立

防范化解地方債務風險長效機制，建立同高質量發(fā)

展相適應的政府債務管理機制，優(yōu)化中央和地方政

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06 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

府債務結構。促進金融與房地產(chǎn)良性循環(huán)，健全房

地產(chǎn)企業(yè)主體監(jiān)管制度和資金監(jiān)管，完善房地產(chǎn)金

融宏觀審慎管理，一視同仁滿足不同所有制房地產(chǎn)

企業(yè)合理融資需求，因城施策用好政策工具箱，更

好支持剛性和改善性住房需求，加快保障性住房等

“三大工程”建設，構建房地產(chǎn)發(fā)展新模式。維護

金融市場穩(wěn)健運行，規(guī)范金融市場發(fā)行和交易行為，

合理引導預期，防范風險跨區(qū)域、跨市場、跨境傳

遞共振。加強外匯市場管理，保持人民幣匯率在合

理均衡水平上的基本穩(wěn)定。防范化解金融風險，要

把握好權和責的關系，健全權責一致、激勵約束相

容的風險處置責任機制；把握好快和穩(wěn)的關系，在

穩(wěn)定大局的前提下把握時度效，扎實穩(wěn)妥化解風險，

堅決懲治違法犯罪和腐敗行為，嚴防道德風險；對

風險早識別、早預警、早暴露、早處置，健全具有

硬約束的金融風險早期糾正機制。

會議指出，加強黨中央對金融工作的集中統(tǒng)一

領導，是做好金融工作的根本保證。要完善黨領導

金融工作的體制機制，發(fā)揮好中央金融委員會的作

用，做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)把關。發(fā)揮好中央金融工作委員

會的作用，切實加強金融系統(tǒng)黨的建設。發(fā)揮好地

方黨委金融委員會和金融工委的作用，落實屬地責

任。要堅持政治過硬、能力過硬、作風過硬標準，

鍛造忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|專業(yè)化金融干部人才隊

伍。要在金融系統(tǒng)大力弘揚中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，堅

持誠實守信、以義取利、穩(wěn)健審慎、守正創(chuàng)新、依

法合規(guī)。要加強金融法治建設，及時推進金融重點

領域和新興領域立法，為金融業(yè)發(fā)展保駕護航。

會議強調(diào)，習近平總書記的重要講話，科學回

答了金融事業(yè)發(fā)展的一系列重大理論和實踐問題，

是習近平經(jīng)濟思想的重要組成部分，是馬克思主義

政治經(jīng)濟學關于金融問題的重要創(chuàng)新成果，為新時

代新征程推動金融高質量發(fā)展提供了根本遵循和行

動指南。各地區(qū)各部門要深入學習領會、自覺貫徹

落實。要完善金融宏觀調(diào)控，準確把握貨幣信貸供

需規(guī)律和新特點，加強貨幣供應總量和結構雙重調(diào)

節(jié)。加強優(yōu)質金融服務，擴大金融高水平開放，服

務好“走出去”和“一帶一路”建設，穩(wěn)慎扎實推

進人民幣國際化。健全金融監(jiān)管機制，建立健全監(jiān)

管責任落實和問責制度，有效防范化解重點領域金

融風險。著力做好當前金融領域重點工作，加大政

策實施和工作推進力度，保持流動性合理充裕、融

資成本持續(xù)下降，活躍資本市場，更好支持擴大內(nèi)

需，促進穩(wěn)外貿(mào)穩(wěn)外資，加強對新科技、新賽道、

新市場的金融支持，加快培育新動能新優(yōu)勢。

會議要求，各地區(qū)各部門特別是金融系統(tǒng)要進

一步把思想和行動統(tǒng)一到習近平總書記重要講話精

神和黨中央決策部署上來，堅持目標導向、問題導

向，全面加強黨對金融工作的領導，扎實做好加強

金融監(jiān)管、防范化解金融風險、推動金融高質量發(fā)

展等重點工作，加快建設金融強國，抓好會議精神

宣傳貫徹，加強金融干部人才隊伍建設，確保工作

部署落實落地。

何立峰作總結講話。中國人民銀行、金融監(jiān)管

總局、中國證監(jiān)會、北京市、遼寧省、湖北省、四

川省負責同志作交流發(fā)言。

中共中央政治局委員、中央書記處書記，全國

人大常委會有關領導同志，國務委員，最高人民法

院院長，全國政協(xié)有關領導同志出席會議。

中央金融委員會委員，各省區(qū)市和計劃單列市、

新疆生產(chǎn)建設兵團，中央和國家機關有關部門、有

關人民團體、中央軍委機關有關部門，中央管理的

金融機構、部分企業(yè)主要負責同志等參加會議。

（信息來源：人民日報）

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 07

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堅定不移走中國特色金融發(fā)展之路

金融是國民經(jīng)濟的血脈，是國家核心競爭力的

重要組成部分。10 月 30 日至 31 日，中央金融工作

會議在北京舉行。習近平總書記出席會議并發(fā)表重

要講話，總結黨的十八大以來金融工作，分析金融

高質量發(fā)展面臨的形勢，部署當前和今后一個時期

的金融工作。習近平總書記的重要講話，高屋建瓴、

思想深邃、內(nèi)涵豐富，科學回答了金融事業(yè)發(fā)展的

一系列重大理論和實踐問題，是習近平經(jīng)濟思想的

重要組成部分，是馬克思主義政治經(jīng)濟學關于金融

問題的重要創(chuàng)新成果，為新時代新征程推動金融高

質量發(fā)展提供了根本遵循和行動指南。

黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中

央從戰(zhàn)略全局出發(fā)，加強對金融工作的全面領導和

統(tǒng)籌謀劃，推動金融事業(yè)發(fā)展取得新的重大成就。

金融在促進經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展、支持打贏脫貧攻堅

戰(zhàn)、滿足人民群眾金融服務需求等方面發(fā)揮了重要

支撐作用，防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)取得重要階段

性成果，深化金融改革開放取得重要進展，金融業(yè)

綜合實力顯著增強。目前，我國銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模位

居全球第一，股票、債券、保險規(guī)模位居全球第二，

外匯儲備規(guī)模穩(wěn)居世界第一。在黨中央集中統(tǒng)一領

導下，金融系統(tǒng)有力支撐經(jīng)濟社會發(fā)展大局，為如

期全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標作

出了重要貢獻。我國金融改革發(fā)展取得新的重大成

就，根本在于有習近平總書記領航掌舵，有習近平

新時代中國特色社會主義思想科學指引。

方向決定道路，道路決定命運。在領導金融工

作的實踐中，以習近平同志為核心的黨中央把馬克

思主義金融理論同當代中國具體實際相結合、同中

華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化相結合，努力把握新時代金融發(fā)展

規(guī)律，持續(xù)推進我國金融事業(yè)實踐創(chuàng)新、理論創(chuàng)新、

制度創(chuàng)新，奮力開拓中國特色金融發(fā)展之路，取得

了重要的實踐成果、理論成果。這次中央金融工作

會議作了高度概括：“堅持黨中央對金融工作的集

中統(tǒng)一領導，堅持以人民為中心的價值取向，堅持

把金融服務實體經(jīng)濟作為根本宗旨，堅持把防控風

人民日報評論員：

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08 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

險作為金融工作的永恒主題，堅持在市場化法治化

軌道上推進金融創(chuàng)新發(fā)展，堅持深化金融供給側結

構性改革，堅持統(tǒng)籌金融開放和安全，堅持穩(wěn)中求

進工作總基調(diào)”。這“八個堅持”，是我們黨對金

融本質和發(fā)展規(guī)律認識的進一步深化，必須認真學

習領會、堅決貫徹落實。

金融活，經(jīng)濟活；金融穩(wěn)，經(jīng)濟穩(wěn)。以習近平

同志為核心的黨中央立足當代中國實際，奮力開拓

的這條中國特色金融發(fā)展之路來之不易。實踐充分

證明，這是一條前無古人的創(chuàng)新之路，既遵循現(xiàn)代

金融發(fā)展的客觀規(guī)律，更具有適合中國國情的鮮明

特色，明確了金融工作怎么看、怎么干，既有世界觀，

又有方法論，構成一個辯證統(tǒng)一的有機整體。在強

國建設、民族復興的新征程上，我們要堅持以習近

平新時代中國特色社會主義思想為指導，不斷增強

“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維

護”，提高政治判斷力、政治領悟力、政治執(zhí)行力，

深刻把握金融發(fā)展規(guī)律，深刻把握金融工作的政治

性、人民性，堅定不移走中國特色金融發(fā)展之路。

黨的二十大擘畫了以中國式現(xiàn)代化全面推進強

國建設、民族復興偉業(yè)的宏偉藍圖，明確了新時代

新征程黨的中心任務，圍繞著力推動高質量發(fā)展、

構建高水平社會主義市場經(jīng)濟體制等作出重大部

署。保持經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展，一定要把金融搞好。

必須充分認識金融在經(jīng)濟發(fā)展和社會生活中的重要

地位和作用，以金融高質量發(fā)展助力強國建設、民

族復興偉業(yè)。要把思想和行動統(tǒng)一到習近平總書記

重要講話精神和黨中央決策部署上來，全面貫徹黨

的二十大精神，加快建設金融強國，全面加強金融

監(jiān)管，完善金融體制，優(yōu)化金融服務，防范化解風險，

堅定不移走中國特色金融發(fā)展之路，推動我國金融

高質量發(fā)展，為以中國式現(xiàn)代化全面推進強國建設、

民族復興偉業(yè)提供有力支撐。各地區(qū)各部門特別是

金融系統(tǒng)要堅持目標導向、問題導向，全面加強黨

對金融工作的領導，扎實做好重點工作，確保工作

部署落實落地。

強國建設、民族復興的宏偉目標催人奮進，金

融發(fā)展關系中國式現(xiàn)代化建設全局。讓我們更加緊

密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，全

面貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，堅定

擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”，胸懷“國

之大者”，強化使命擔當，銳意進取，求真務實，

沿著中國特色金融發(fā)展之路扎實推進金融高質量發(fā)

展、加快建設金融強國，為強國建設、民族復興偉

業(yè)作出新的更大貢獻。

（本文來源：國家金融監(jiān)督管理總局）

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 09

金融強國建設專題

金融強國，怎么看？怎么建？

編者按：中央金融工作會議強調(diào)，金融是國民經(jīng)濟的血

脈，是國家核心競爭力的重要組成部分，要加快建設金融強

國，全面加強金融監(jiān)管，完善金融體制，優(yōu)化金融服務，防

范化解風險，堅定不移走中國特色金融發(fā)展之路，推動我國

金融高質量發(fā)展，為以中國式現(xiàn)代化全面推進強國建設、民

族復興偉業(yè)提供有力支撐。圍繞如何理解金融強國、怎樣建

設金融強國等一系列關心的熱點難點問題，青海省融資擔保

業(yè)協(xié)會借助網(wǎng)絡和行業(yè)平臺，特此組織文章進行探討，供業(yè)

內(nèi)研究學習。

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

10 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

尊敬的尹力書記、殷勇市長、云澤局長、會滿主席、

傅華社長、金立群行長，尊敬的各位來賓：

大家上午好！

在中央金融工作會議剛剛結束之際，金融街論

壇年會的召開有著特別的意義。習近平總書記在中

央金融工作會議上發(fā)表重要講話，總結黨的十八大

以來金融工作，分析金融高質量發(fā)展面臨的形勢，

部署當前和今后一個時期金融工作，為我們做好新

時代金融工作提供了根本遵循。學習貫徹好中央金

融工作會議精神是金融系統(tǒng)當前最重要的工作任務。

下面，我結合當前經(jīng)濟金融形勢，就學習貫徹

中央金融工作會議精神，談幾點體會。

今年前三季度，我國 GDP 增速 5.2%，全年 5%

的預期目標有望順利實現(xiàn)，前天我會見了國際貨幣

基金組織來中國進行經(jīng)濟金融磋商訪問的代表團，

他們最新的預測認為 2023 年中國經(jīng)濟將增長 5.4%，

這個增速在全球大型經(jīng)濟體中保持領先。隨著宏觀

調(diào)控政策效應的持續(xù)釋放，近期經(jīng)濟增長動能增強，

生產(chǎn)消費穩(wěn)步回升，就業(yè)物價總體改善，國際收支

基本平衡，主要經(jīng)濟指標向好。經(jīng)濟轉型持續(xù)推進，

高技術產(chǎn)業(yè)投資保持較快增長，前三季度最終消費

中國人民銀行行長、國家外匯局局長潘功勝

在 2023 金融街論壇年會上的講話

對經(jīng)濟增長的貢獻率達到 83%，有條件繼續(xù)保持經(jīng)

濟平穩(wěn)增長和物價平穩(wěn)運行。

觀察中國的經(jīng)濟增長需要注意兩個視角。一是

基數(shù)規(guī)模。我國 GDP 總量已超 120 萬億元人民幣，

在大基數(shù)的背景下，5% 的增長已經(jīng)是一個不低的

速度。二是需要平衡好經(jīng)濟增速和增長的質量及可

持續(xù)性。我國經(jīng)濟需要合理的增速，但更重要的是

實現(xiàn)高質量、可持續(xù)的發(fā)展，轉變經(jīng)濟增長方式比

追求高增長速度更加重要。

今年以來，貨幣政策加大逆周期調(diào)節(jié)，統(tǒng)籌運

用總量與結構、數(shù)量與價格工具，有力有效地支持

了實體經(jīng)濟發(fā)展。3 月、9 月兩次下調(diào)存款準備金率，

釋放中長期資金超過 1 萬億元；6 月、8 月兩次降

低政策利率，帶動貸款市場報價利率等市場利率持

續(xù)下行。8 月，推出房地產(chǎn)金融“政策包”，調(diào)降

首付比、房貸利率下限，完善二套房認定標準；指

導商業(yè)銀行調(diào)整存量房貸利率，居民家庭每年節(jié)省

支出約 1700 億元，惠及約 5000 萬戶家庭、1.5 億人。

兩次增加支農(nóng)支小再貸款、再貼現(xiàn)額度。延長實施

普惠小微貸款支持工具等 6 項結構性貨幣政策工具。

目前，貨幣信貸總量保持合理增長，信貸結構

第一，我國經(jīng)濟增長持續(xù)回升向好，高質

量發(fā)展穩(wěn)步推進。

第二，始終保持貨幣政策的穩(wěn)健性，支持

實體經(jīng)濟穩(wěn)定增長。

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 11

持續(xù)優(yōu)化，企業(yè)貸款利率處于較低水平，為經(jīng)濟恢

復發(fā)展提供了有力有效的支持。

下一階段，貨幣政策將更加注重跨周期和逆周

期調(diào)節(jié)，平衡好短期與長期、穩(wěn)增長與防風險、內(nèi)

部均衡與外部均衡的關系，為穩(wěn)定物價、促進經(jīng)濟

增長、擴大就業(yè)、維護國際收支平衡營造良好的貨

幣金融環(huán)境。

一是保持貨幣信貸和社會融資規(guī)模合理增長。

運用多種貨幣政策工具，保持流動性合理充裕，引

導金融機構增強信貸增長的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。按

照中央金融工作會議要求，積極盤活被低效占用的

金融資源，提高資金使用效率。目前，我國銀行體

系貸款余額超過 200 萬億元，社會融資規(guī)模余額超

過 300 萬億元，過去幾年，每年貸款新增 20 萬億

元左右，社會融資規(guī)模新增 30 多萬億元。盤活存

量貸款、提升存量貸款使用效率、優(yōu)化新增貸款投

向，這三個方面對支撐經(jīng)濟增長同等重要。

二是持續(xù)加大對重大戰(zhàn)略、重點領域和薄弱環(huán)

節(jié)的支持力度。用好支農(nóng)支小再貸款、再貼現(xiàn)和普

惠小微貸款支持工具，延續(xù)實施碳減排支持工具、

支持企業(yè)技術進步專項再貸款、普惠養(yǎng)老專項再貸

款等，支持科技創(chuàng)新、民營小微、先進制造、綠色

發(fā)展、普惠養(yǎng)老等領域健康發(fā)展，做好“五篇大文

章”。

三是合理把握利率水平，推動實體經(jīng)濟融資成

本穩(wěn)中有降。去年以來，美聯(lián)儲快速加息，但我國

貨幣政策堅持以我為主，政策利率穩(wěn)步下行。我們

將繼續(xù)以我為主實施好利率調(diào)控，按照經(jīng)濟規(guī)律和

逆周期宏觀調(diào)控需要，引導和把握宏觀利率水平，

保持利率水平與實現(xiàn)潛在經(jīng)濟增速的要求相匹配。

四是保持人民幣匯率在合理均衡水平上的基本

穩(wěn)定。今年以來，美元利率水平高企，全球避險情

緒上升，推動美元指數(shù)升至 2003 年以來較高水平，

帶動非美元貨幣對美元集體貶值。得益于國內(nèi)經(jīng)濟

持續(xù)回升向好，人民幣對一籃子貨幣基本穩(wěn)定，對

非美元貨幣有所升值。下半年以來，中國外匯交易

中心人民幣匯率指數(shù)上漲 2%，人民幣對美元小幅

貶值 0.3%，對歐元、英鎊、日元分別升值 1.5%、2.1%、

3.7%。國際市場普遍認為美聯(lián)儲此輪加息接近尾聲，

美元持續(xù)升值的動能減弱。

我們堅持市場在匯率形成中起決定性作用，

有效發(fā)揮匯率的宏觀經(jīng)濟和國際收支自動穩(wěn)定器功

能。同時，堅決對市場順周期行為進行糾偏，堅決

對擾亂市場秩序行為進行處置，堅決防范匯率超調(diào)

風險，防止形成單邊一致性預期并自我強化。經(jīng)過

多年發(fā)展，中國外匯市場的市場參與主體更加成熟，

交易行為更加理性，市場運行更有韌性。中國人民

銀行、國家外匯局作為外匯市場的監(jiān)管者，在面對

市場變化時更加從容，經(jīng)驗更加豐富。我們有信心、

有能力、有條件維護外匯市場的穩(wěn)定運行，保持人

民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。

目前，我國金融體系整體穩(wěn)健，金融風險可控，

金融機構整體健康，金融市場平穩(wěn)運行。目前，各

方面比較關心中小金融機構、房地產(chǎn)金融和地方政

府債務的風險。

關于中小金融機構風險。我國高風險金融機構

無論是數(shù)量還是資產(chǎn)規(guī)模在金融系統(tǒng)的占比都非常

小。經(jīng)過近幾年的改革化險，高風險中小銀行數(shù)量

已經(jīng)較峰值下降一半。少數(shù)高風險機構相對集中的

省份正在制定實施中小銀行改革化險方案，進一步

壓降高風險機構數(shù)量和風險水平。中國人民銀行將

會同有關部門，完善金融風險監(jiān)測、評估與防控體

系，健全具有硬約束的金融風險早期糾正機制，提

升中小金融機構風險早期糾正工作的標準化和權威

性。

關于房地產(chǎn)金融風險。我國房地產(chǎn)市場經(jīng)過

20 多年的長周期繁榮，正在進行重大轉型并尋找新

的均衡點。住房需求的中樞水平、住房市場交易結

第三，防范化解重點領域金融風險，切實

維護金融穩(wěn)定。

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

12 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

構以及業(yè)務模式都正在進行深刻變化，呈現(xiàn)出一些

新的特征。房地產(chǎn)市場轉型帶來了一定挑戰(zhàn)，同時

也蘊含了新的發(fā)展機遇。我國城鎮(zhèn)化仍處于發(fā)展階

段，新市民規(guī)模較大，剛性和改善性住房需求有很

大潛力，房地產(chǎn)市場長期穩(wěn)定發(fā)展具有堅實基礎。

行業(yè)發(fā)展長周期繁榮背景下，部分房地產(chǎn)企業(yè)

長期“高杠桿、高負債、高周轉”經(jīng)營，資產(chǎn)負債

快速擴張，疊加房地產(chǎn)市場供求關系的重大變化、

疫情沖擊等，以恒大為代表的企業(yè)風險顯性化并向

行業(yè)擴散。近三年來，按照黨中央、國務院部署，

行業(yè)主管部門和地方政府采取了多項措施，金融部

門配合從供需兩端綜合施策，改善行業(yè)融資性和經(jīng)

營性現(xiàn)金流，優(yōu)化調(diào)整房地產(chǎn)金融政策，包括出臺

“金融 16 條”，設立保交樓專項借款，調(diào)整首付比、

按揭貸款利率等宏觀審慎金融政策。隨著經(jīng)濟回升

向好，加上房地產(chǎn)政策效果顯現(xiàn)以及市場的自身修

復，8 月份以來，房地產(chǎn)市場成交總體改善。

目 前， 房 地 產(chǎn) 相 關 貸 款 占 銀 行 貸 款 余 額 的

23%，其中約 80% 為個人住房貸款，一直以來，在

中國，我們實行非常審慎的個人住房貸款政策，房

地產(chǎn)市場調(diào)整對金融體系的外溢影響總體可控。

下一步，中國人民銀行將積極配合行業(yè)主管部

門和地方政府，做好金融支持房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康

發(fā)展工作，弱化房地產(chǎn)市場風險水平，防范房地產(chǎn)

市場風險外溢。引導金融機構保持房地產(chǎn)信貸、債

券等重點融資渠道穩(wěn)定，一視同仁滿足不同所有制

房地產(chǎn)企業(yè)合理融資需求。為保障性住房等“三大

工程”建設提供中長期低成本資金支持，完善住房

租賃金融政策體系，推動構建房地產(chǎn)發(fā)展新模式。

關于地方政府債務風險?？偟目矗覈?/p>

債務水平在國際上處于中游偏下水平，中央政府債

務負擔較輕。地方政府債務有兩個特點。一是主要

用于基礎設施投資，一般有實物資產(chǎn)支持，對當?shù)?/p>

經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生了較好的正外部性。二是大部分地方

政府債務主要集中于經(jīng)濟規(guī)模較大、經(jīng)濟增長較快

的省份，他們有能力自行化解債務。

今年以來，金融部門已會同有關部門采取多項

措施，積極支持地方政府穩(wěn)妥化解債務風險。

一是嚴肅財經(jīng)紀律，推動地方政府和融資平臺

通過盤活或出售資產(chǎn)等方式，籌措資源償還債務。

二是對于債務負擔相對較重的地區(qū)，嚴格控制

新增政府投資項目。

三是金融管理部門出臺相關政策，引導金融機

構按照市場化、法治化原則，與融資平臺平等協(xié)商，

通過展期、借新還舊、置換等方式，分類施策化解

存量債務風險、嚴控增量債務，并建立常態(tài)化的融

資平臺金融債務監(jiān)測機制。必要時，中國人民銀行

還將對債務負擔相對較重地區(qū)提供應急流動性貸款

支持。

四是支持地方政府通過并購重組、注入資產(chǎn)等

方式，逐步剝離融資平臺政府融資功能，轉型成為

不依賴政府信用、財務自主可持續(xù)的市場化企業(yè)。

加快建設現(xiàn)代中央銀行制度，完善貨幣政策和

宏觀審慎政策“雙支柱”調(diào)控框架。深化利率匯率

市場化改革，健全市場化利率形成、調(diào)控和傳導機制。

推動金融機構體系在規(guī)模、結構、區(qū)域布局上

更加合理。強化債券市場制度建設，加強金融基礎

設施統(tǒng)籌，提高債券市場市場化定價能力和市場韌

性。完善廣泛覆蓋、高效安全的現(xiàn)代支付體系。健

全覆蓋全社會的征信體系，推進中國征信市場發(fā)展。

推動金融業(yè)高水平雙向開放。穩(wěn)慎扎實推進人

民幣國際化，深化外匯領域改革開放，穩(wěn)步擴大金

融市場制度型開放，促進貿(mào)易和投融資便利化。做

好中美、中歐金融工作組工作，務實推進國際金融

合作，積極參與國際經(jīng)濟金融治理。

預祝本屆金融街論壇年會取得圓滿成功。

（本文來源：中國人民銀行）

第四，深化金融供給側結構性改革，加快

構建中國特色現(xiàn)代金融體系。

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青海擔保 QINGHAI DANBAO | 13

中央金融工作會議對“統(tǒng)籌發(fā)展和安全”“統(tǒng)

籌金融開放和安全”的強調(diào)，凸顯了統(tǒng)籌金融發(fā)展

和金融安全的重要性。這不僅是黨的十八大以來所

取得的重要實踐成果、理論成果，是構建新發(fā)展格

局的必然要求，更是優(yōu)化中國金融體系結構、探索

中國特色金融發(fā)展道路、加快建設金融強國的基本

遵循。要將統(tǒng)籌金融發(fā)展和金融安全作為建設金融

強國的底線要求，努力實現(xiàn)金融發(fā)展和金融安全的

動態(tài)平衡。

統(tǒng)籌金融發(fā)展和金融安全面臨新的挑戰(zhàn)。新一

輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革深入發(fā)展，國際力量對比深

刻調(diào)整，呈現(xiàn)出“東升西降”的態(tài)勢。全球化邏輯

從跨國公司主導、效率和市場原則驅動轉向突出國

家色彩、安全考量以及偏離效率原則，出現(xiàn)“去全

球化”和“去中國化”逆流，導致我國發(fā)展的外部

環(huán)境更加復雜。

地緣政治緊張加劇全球經(jīng)濟金融碎片化，新興

經(jīng)濟體和發(fā)展中國家金融安全受到更大沖擊。一是

地緣政治緊張局勢通過金融渠道威脅金融穩(wěn)定。實

施金融限制、不確定性增加以及緊張局勢升級引發(fā)

的跨境信貸減少和投資外流可能會增加銀行的債務

展期風險和融資成本。二是地緣政治緊張局勢通過

實體經(jīng)濟傳導至銀行。供應鏈和商品市場受擾對國

內(nèi)經(jīng)濟增長和通脹的影響可能會加劇銀行的市場及

信用損失，進一步降低其盈利能力。這種壓力可能

會削弱銀行的抗風險能力，促使它們減少放貸，進

一步拖累經(jīng)濟增長步伐。三是金融和實體經(jīng)濟渠道

◇張曉晶

金融發(fā)展的底線要求在哪里

可能會相互影響，對新興市場和發(fā)展中經(jīng)濟體的銀

行以及資本水平較低的銀行來說，其總體影響顯著

超過平均水平。長期而言，地緣政治緊張導致的金

融碎片化加劇還將限制跨境風險分散的可能性，從

而擾亂資本流動以及關鍵的經(jīng)濟和金融市場指標。

地緣政治緊張帶來的金融碎片化和不穩(wěn)定性，

必然對金融安全造成沖擊。當經(jīng)濟金融與市場原則

為地緣政治和安全考量所替代，市場契約精神以及

長期主導全球化進程的市場經(jīng)濟原則將大打折扣甚

至不再有效。這是我們不得不面對的世界之變、時

代之變、歷史之變，也是統(tǒng)籌金融發(fā)展和金融安全

面臨的新挑戰(zhàn)。

在金融發(fā)展中體現(xiàn)風險底線和安全考量。金融

發(fā)展一般包括金融規(guī)模、金融深度、金融穩(wěn)定性三

個維度。通過金融發(fā)展，可以提升金融體系效率與

金融治理能力，增強金融服務實體經(jīng)濟效能以及金

融國際競爭力。過去講金融發(fā)展缺少風險底線和安

全考量，因此更注重“量”的擴張而不是“質”的

提升。而過快的金融擴張反而可能走向金融發(fā)展的

反面，帶來風險，有損安全。

2008 年國際金融危機爆發(fā)后，引發(fā)了發(fā)達經(jīng)

濟體對其金融部門過度擴張的反思，一度掀起了金

融“瘦身”運動。中國金融業(yè)增加值占 GDP 比重偏

高，甚至超過一些發(fā)達經(jīng)濟體。金融發(fā)展不能局限

于規(guī)模即“量”的擴張，更應體現(xiàn)在效能即“質”

的提升。要通過金融體系結構的優(yōu)化更好服務實體

經(jīng)濟，尤其是充分發(fā)揮金融在風險定價和風險配置

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

14 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

上的功能，推動金融支持科技創(chuàng)新，強化金融監(jiān)管，

增強金融體系韌性，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線，

以金融高質量發(fā)展促進金融安全。

風險定價及風險配置可以說是金融最基本和最

重要的功能。然而，風險定價功能的缺失和風險配

置功能障礙，卻成為我國金融體系的“阿喀琉斯之

踵”。正是由于政府在風險定價與風險配置中的較

多干預，限制了金融體系功能的正常發(fā)揮，妨礙了

金融資源的優(yōu)化配置，才使得大量的金融（信貸）

資源流向了公共部門。同時，也使得金融風險向公

共部門集中，從而不利于金融安全。因此，繼續(xù)推

進金融領域的市場化改革，破除隱性擔保和兜底幻

覺，完善金融在風險定價和風險配置中的決定性作

用，是健全和強化金融體系功能、推動金融發(fā)展維

護金融安全的重要方面。

在金融安全中包容金融創(chuàng)新和金融發(fā)展。建設

金融強國的目標涉及很多方面，但能夠保障金融安

全是其最基礎的要求。如果自身的金融安全都保障

不了，還何談金融強國呢？從這個意義上講，統(tǒng)籌

好金融發(fā)展和金融安全是建設金融強國的底線要求

和根本遵循。

無論是建設金融強國，還是保障金融安全，根

本上是要靠金融創(chuàng)新和金融發(fā)展。一是補齊金融基

礎設施短板。完善支付清算體系，面對潛在的金融

制裁風險，加快推進支付結算手段的多元化；加快

數(shù)據(jù)基礎制度建設，維護國家數(shù)據(jù)安全，保護個人

信息和商業(yè)秘密，統(tǒng)籌推進數(shù)據(jù)產(chǎn)權、流通交易、

收益分配、安全治理，加快構建數(shù)據(jù)基礎制度體系。

二是推進金融高水平開放。穩(wěn)步擴大金融領域制度

型開放，提升跨境投融資便利化，吸引更多外資金

融機構和長期資本來華展業(yè)興業(yè)；增強上海國際金

融中心的競爭力和影響力，鞏固提升香港國際金融

中心地位；穩(wěn)慎扎實推進人民幣國際化。三是把握

好金融依存性增強與金融自主化發(fā)展之間的張力。

隨著數(shù)字化時代的到來，數(shù)字金融的網(wǎng)絡化特征使

得各國金融之間的關聯(lián)性和相互依賴性不斷增強，

后發(fā)國家被中心國家主導的可能性進一步加大，嚴

重損害了后發(fā)國家的金融安全，大大干擾了后發(fā)國

家金融發(fā)展的自主性。從這個意義上，中國需要在

技術和標準方面贏得主動。一方面瞄準硬核技術，

在芯片、操作系統(tǒng)等“卡脖子”技術上下功夫；另

一方面瞄準規(guī)則和標準，積極參與全球金融與數(shù)字

治理，圍繞全球金融安全網(wǎng)、通用人工智能、跨境

金融監(jiān)管、跨境數(shù)據(jù)流動、市場準入、反壟斷、數(shù)

字貨幣、數(shù)據(jù)隱私保護等重大問題探索建立治理規(guī)

則，提升中國在金融與數(shù)字治理領域的話語權。

（作者張曉晶系中國社會科學院金融研究所所長、

研究員，國家金融與發(fā)展實驗室主任）

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 15

中央金融工作會議提出，要做好科技金融、綠

色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融五篇大文

章。這是對傳統(tǒng)金融功能的深化，是新發(fā)展理念在

金融領域的具體體現(xiàn)。金融具有跨時間和空間的特

性，可以實現(xiàn)在不同時期、不同人群、不同行業(yè)、

不同地區(qū)之間資源的優(yōu)化配置。打造好金融生態(tài)圈，

進一步為經(jīng)濟社會發(fā)展提供高質量服務。

科技金融是推動科技發(fā)展的關鍵要素?？萍冀?/p>

融是因科技創(chuàng)新而產(chǎn)生。新一輪技術革命和產(chǎn)業(yè)變

革，迫切需要將資源從原有的生產(chǎn)領域配置到科技

創(chuàng)新領域，以實現(xiàn)創(chuàng)新鏈、資金鏈與產(chǎn)業(yè)鏈的有機

結合，這一過程離不開科技金融這一“活水”的引領。

近幾十年，一些西方發(fā)達國家在財政引導、金融支

持、風險規(guī)避等多方面形成了較為成熟的科技金融

體系。當前，我國對科技創(chuàng)新投入主要依靠政府的

財政資金以及傳統(tǒng)的信貸服務，無法滿足企業(yè)對資

金的多樣化需要。在推動高質量發(fā)展中，必須加快

建立完善的科技金融體系，推進科技金融和科技創(chuàng)

◇董小君

“五篇大文章”

怎么做

新深度融合。一方面，持續(xù)深化科技金融的市場化

改革；另一方面，加強多元化、多層次融資成本分

擔和風險補償機制建設，為經(jīng)濟發(fā)展打開創(chuàng)新與金

融可持續(xù)發(fā)展的新局面。

綠色金融是可持續(xù)發(fā)展理念在金融領域的具體

運用。綠色金融是連接金融產(chǎn)業(yè)和環(huán)境產(chǎn)業(yè)的重要

橋梁，是實現(xiàn)“雙碳”目標的迫切要求。與傳統(tǒng)金

融相比，綠色金融最突出的特點，就是將環(huán)境保護、

資源利用情況納入金融活動的全過程，通過資金要

素的配置帶動經(jīng)營主體采取綠色低碳發(fā)展手段，實

現(xiàn)經(jīng)濟效益與環(huán)境效益平衡。在政策層面，黨的

十八大以來，我國綠色金融的制度框架和政策體系

不斷完善?！叭何逯钡木G色金融發(fā)展思路是綠

色金融政策體系的重要組成部分：“三梁”指的是

金融資源配置、風險管理與市場定價“三大功能”，

“五柱”指的是綠色金融標準體系、金融機構監(jiān)管

與信息披露要求、激勵約束機制、綠色金融產(chǎn)品與

市場體系、綠色金融國際合作，這“五大支柱”構

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

16 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

成了我國綠色金融的重要支撐。在實踐層面，我國

綠色金融創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，綠色市場蓬勃發(fā)展，

全國范圍內(nèi)已有十個地區(qū)被列為綠色金融改革創(chuàng)新

試驗區(qū)。產(chǎn)業(yè)結構轉型升級將釋放“環(huán)保紅利”，

激發(fā)形成巨大的綠色金融需求，預計 2024 年綠色

金融市場需求規(guī)模將達到 21.1 萬億元。

普惠金融是以人民為中心的共同富裕金融體

系。共同富裕是社會主義的本質要求，是中國式現(xiàn)

代化的重要特征。以人民為中心金融體系的普惠性，

意味著金融服務普遍惠及各個金融需求群體。從庫

茲涅茨曲線看，改革開放初期，低收入者和高收入

者的收入差異呈現(xiàn)出不斷擴張的態(tài)勢。金融機構會

更傾向于在具有較高預期收益和較高償還能力的城

市投資，單向的資金流動導致城鄉(xiāng)收入差距持續(xù)拉

大，這是一種“分流式”的金融發(fā)展。解決這一問

題的核心是要建立“包容式”金融制度安排。普惠

金融系統(tǒng)就是這種“包容式”金融制度。從全球看，

2008 年國際金融危機后，各國把普惠金融推到了一

個空前的高度，多個發(fā)展中國家組建普惠金融聯(lián)盟；

二十國集團和世界銀行更是在全球范圍內(nèi)探討普惠

金融的理論和實踐。在中國，黨的十八屆三中全會

明確提出要發(fā)展普惠金融。在新發(fā)展理念引領下，

普惠金融作為我國重要國家戰(zhàn)略已經(jīng)取得了長足發(fā)

展。在推動中國式現(xiàn)代化進程中，應秉持普惠的原

則，通過制度、組織和機制創(chuàng)新，下沉金融服務機構，

以滿足小微企業(yè)多元化、個性化、便捷化的全方位

融資需求。

養(yǎng)老金融是事關國家長治久安的全局性問題。

老齡化已成為 21 世紀我國面臨的最大挑戰(zhàn)之一，

預計 2050 年我國老齡程度達到發(fā)達國家水平，老

年人口總量將超過 4 億，超過歐洲人口總和。從國

際經(jīng)驗來看，應對老齡化離不開金融資本的支持，

與其他產(chǎn)業(yè)不同的是，養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)兼具經(jīng)濟效益和社

會效益，必須兼顧政策性和市場化手段發(fā)展養(yǎng)老產(chǎn)

業(yè)金融。在過去幾十年間，全球金融創(chuàng)新主要集中

體現(xiàn)在養(yǎng)老金金融領域，金融創(chuàng)新很多都是為養(yǎng)老

金專門設計的，如零息債券、抵押擔保債券、投資

擔保合同等都是通過金融活動來滿足多元化的養(yǎng)老

需求。在一系列政策的支持和引導下，我國養(yǎng)老金

體系有了快速發(fā)展，目前已經(jīng)初步建立起了一個覆

蓋范圍廣泛、多方主體參與的“三支柱”養(yǎng)老金體系，

即政府主導的基本養(yǎng)老保險制度、單位主導的職業(yè)

養(yǎng)老金制度、國家稅收優(yōu)惠支持下個人自愿參與的

個人稅延型養(yǎng)老保險。未來，廣大金融機構應通過

不同渠道，及時跟蹤了解居民的養(yǎng)老金融投資偏好，

針對多層次養(yǎng)老財富管理需求，開發(fā)真正符合養(yǎng)老

需要的長期金融產(chǎn)品，引導國民進行有效的養(yǎng)老金

融投資。

數(shù)字金融是經(jīng)濟轉型和高質量發(fā)展的必然要

求。數(shù)字金融具有金融和科技雙重屬性。就金融屬

性而言，數(shù)字金融是一種集支付方式、信息處理和

資源配置為一體的多功能融資方式，是傳統(tǒng)金融業(yè)

務在互聯(lián)網(wǎng)上的延伸。就科技屬性而言，數(shù)字金融

是新興信息技術應用于金融行業(yè)的產(chǎn)物。數(shù)字金融

通過互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)技術，對推動經(jīng)濟結

構轉型、促進消費結構升級等具有重要意義。根據(jù)

國家市場監(jiān)管總局統(tǒng)計，從 2008—2023 年，我國

各類市場主體數(shù)量從不足 3900 萬戶，增長至 1.7 億

戶，面對中小微企業(yè)的大量涌現(xiàn)，傳統(tǒng)金融模式難

以有效滿足隨之產(chǎn)生的海量金融服務需求。近年來，

中國數(shù)字金融業(yè)獲得了快速發(fā)展，在數(shù)字金融基礎

設施建設和應用領域已處于世界前列。數(shù)字技術的

長尾特征意味著，在幾乎為零的邊際成本下，大科

技公司能夠為大量客戶提供服務。未來，我們要不

斷優(yōu)化數(shù)字金融基礎設施，以大數(shù)據(jù)、云計算等數(shù)

字科技為基礎，構建安全、合規(guī)、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)要素

平臺，推動數(shù)字金融更好地為中小微企業(yè)服務。

（作者董小君系中央黨校（國家行政學院）

經(jīng)濟學教研部教授）

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 17

中央金融工作會議指出，高質量發(fā)展是全面建

設社會主義現(xiàn)代化國家的首要任務，金融要為經(jīng)濟

社會發(fā)展提供高質量服務；要全面加強金融監(jiān)管，

有效防范化解金融風險。立足新時代，既要始終堅

持金融高質量發(fā)展這個主題，充分發(fā)揮金融高質量

服務實體經(jīng)濟的作用，滿足經(jīng)濟社會發(fā)展和人民群

眾需要，也要全面加強監(jiān)管，切實提高金融監(jiān)管有

效性，防范化解各類風險，為以中國式現(xiàn)代化全面

推進強國建設、民族復興偉業(yè)提供有力支撐。

用好發(fā)展的指揮棒作用，著力實現(xiàn)金融服務經(jīng)

濟社會發(fā)展提質增效。發(fā)展出題目，金融交答卷，

這是金融工作政治性、人民性的集中體現(xiàn)。將金融

高質量服務經(jīng)濟社會發(fā)展放在第一位，提升金融供

給與實體經(jīng)濟的匹配性，引導金融資源更好地支持

經(jīng)濟社會發(fā)展，促進經(jīng)濟和金融良性循環(huán)、健康發(fā)

展。

服務于加快建設現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系?，F(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)

體系離不開金融，要堅持目標導向和問題導向，推

動金融改革、開放和創(chuàng)新重點服務于鞏固優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)

領先地位、打造新的增長引擎、促進數(shù)字經(jīng)濟和實

體經(jīng)濟深度融合、扎實推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、構建優(yōu)質

高效的服務業(yè)新體系、構建現(xiàn)代化基礎設施體系等

重大任務，做好數(shù)字金融大文章，持續(xù)優(yōu)化融資結

構和金融機構體系、市場體系、產(chǎn)品體系，打造具

有高度適應性、競爭力、普惠性的現(xiàn)代金融機構和

市場體系，為發(fā)展實體經(jīng)濟提供更加優(yōu)質、高效的

金融服務。

◇黃衛(wèi)挺 劉子禹

發(fā)展和監(jiān)管“兩條腿走路”如何走

服務于加快實現(xiàn)高水平科技自立自強。金融是

提升創(chuàng)新能力和加快創(chuàng)新進度的重要支撐，只有發(fā)

揮好金融市場的要素引導作用，確?？萍紕?chuàng)新面向

世界科技前沿、面向經(jīng)濟主戰(zhàn)場、面向國家重大需

求，確保金融市場從創(chuàng)新中獲得合理回報，推動“科

技——產(chǎn)業(yè)——金融”實現(xiàn)良性循環(huán)，經(jīng)濟發(fā)展才

能得到取之不盡、用之不竭的持續(xù)動力。金融改革、

開放和創(chuàng)新要重點服務于關鍵核心技術攻關、科技

成果轉化、科技型和創(chuàng)新型中小企業(yè)、高新技術企

業(yè)發(fā)展等關鍵領域，順應科技創(chuàng)新規(guī)律和金融發(fā)展

規(guī)律，切實完善金融支持政策和服務支撐體系，大

力支持實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，做好科技金融大文

章，推動金融體系更好滿足新時代科技創(chuàng)新需求。

服務于優(yōu)化重大生產(chǎn)力布局。金融改革、開放

和創(chuàng)新要重點服務于形成梯次發(fā)展的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)

業(yè)集群布局、強化重大戰(zhàn)略資源保障能力、加強現(xiàn)

代化基礎設施體系支撐、形成各具特色的區(qū)域軟實

力布局、推動國土空間適度均衡開發(fā)保護等重點任

務，統(tǒng)籌用好商業(yè)性、政策性和開發(fā)性金融服務和

工具，大力支持實施區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略，推動重大

生產(chǎn)力布局優(yōu)化取得實質性進展。

服務于提升老百姓生活品質。踐行金融為民的

初心使命，以滿足人民生活和發(fā)展需要為本，發(fā)揮

好金融動員儲蓄、融通資金、支持投資的重要功能，

將更多資源引導到人民最為需要的緊缺環(huán)節(jié)、薄弱

環(huán)節(jié)中。金融改革、開放和創(chuàng)新要重點服務于就業(yè)、

社保、醫(yī)療、住房、養(yǎng)老等民生領域，持續(xù)完善金

金融強國建設專題 JinRongQiangGuoJianSheZhuanTi

18 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

融產(chǎn)品和服務體系，做好普惠金融、養(yǎng)老金融大文

章，讓金融服務到更豐富、更廣闊的生產(chǎn)和生活場

景中，使全體人民朝著共同富裕目標扎實推進。

優(yōu)化監(jiān)管和配套建設，打造監(jiān)管高效、基礎完

備和安全健康的新金融生態(tài)?，F(xiàn)代金融體系離不開

科學的監(jiān)管、有效的治理。在走好中國特色金融發(fā)

展之路的過程中，要發(fā)揮好經(jīng)濟發(fā)展總體目標和重

大戰(zhàn)略的指揮棒作用，完善黨中央對金融工作集中

統(tǒng)一領導的體制機制，建立現(xiàn)代金融監(jiān)管制度，有

效釋放金融改革動力，強化金融基礎設施和金融穩(wěn)

定保障體系建設，打造新金融生態(tài)。

優(yōu)化金融監(jiān)管頂層設計。發(fā)揮好中央金融委員

會頂層設計、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、整體推進、督促落實等職能，

加強金融系統(tǒng)黨的建設，將黨中央對金融工作的集

中統(tǒng)一領導制度化、機制化。適應金融業(yè)綜合運營

新趨勢、金融創(chuàng)新不斷深化新形勢，強化金融規(guī)則、

體制以及監(jiān)管執(zhí)行等方面工作的一體協(xié)調(diào)，強化金

融風險源頭管控、統(tǒng)籌管控，進一步提升金融監(jiān)管

有效性。全面強化機構監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、

穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，消除監(jiān)管空白和盲區(qū)。加

強功能監(jiān)管，按照“功能重于形式”原則，實行公

平統(tǒng)一的市場準入和監(jiān)管，防止監(jiān)管套利和規(guī)避監(jiān)

管行為。強化行為監(jiān)管，健全以維護市場秩序、保

護金融消費者和投資者合法權益為核心的行為監(jiān)管

體系，完善事前、事中、事后監(jiān)管機制。

深化金融體系改革和開放。改革和開放仍是促

進我國金融發(fā)展的主要動力。以完善中國特色現(xiàn)代

金融企業(yè)制度為目標，以強化公司治理為核心，深

化國有商業(yè)銀行改革，促進中小銀行和農(nóng)村信用社

建立有效的治理制衡機制，加強董事會、高級管理

層履職行為監(jiān)督，完善激勵約束機制，落實金融機

構及股東在防范化解金融風險方面的主體責任，全

面細化和完善內(nèi)控體系，強化外部監(jiān)督，增強市場

約束。深化金融市場改革，完善資本市場基礎制度，

進一步提高上市公司質量，壯大各類中長期投資力

量，支持符合條件的企業(yè)境外上市。要擴大高水平

金融開放，在安全可控前提下，提升海外投資者對

我國金融市場投資的便利性，構建與金融高水平開

放要求相適應的監(jiān)管體系，提高金融機構全球競爭

力，有序推進人民幣國際化。

健全金融風險防范機制。防范化解金融風險，

特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風險，是金融工作的根

本性任務，也是金融工作的永恒主題。加強金融風

險監(jiān)測與評估，動態(tài)排查金融風險情況，做好風險

早識別、早預警、早暴露、早處置，健全具有硬約

束的金融風險早期糾正機制。完善金融風險應急管

理和處置預案，明確金融風險處置的觸發(fā)標準、程

序機制、資金來源和法律責任，優(yōu)化處置流程，完

善市場化法治化風險處置機制。規(guī)避道德風險，從

制度層面促進金融機構合規(guī)執(zhí)業(yè)，強化內(nèi)控和合規(guī)

體系建設，加強預警、主動作為，落實自救責任，

制訂并定期修訂可行的處置計劃，確保出現(xiàn)問題得

到有序處理。

（作者黃衛(wèi)挺、劉子禹系習近平經(jīng)濟思想研究

中心研究院）

理論視野LiLunShiYe

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 19

逾越“融資鴻溝”的中國普惠融資服務制度

◇張利勝

40 年前，伴隨改革開放，中國新興的小微型

市場主體產(chǎn)生“融資難”問題，人們很快發(fā)現(xiàn)融資

需求增長非常迅速，需求廣大，“融資難”呼聲漸增。

一些有識之士，開始關注金融經(jīng)濟面對的新問題，

并借鑒市場經(jīng)濟國家先行者的經(jīng)驗，研究探索解決

中國的“融資難”問題。近三十多年，在公共財政

普惠理論思維的助力引導下，聚集在“破解融資難”

大旗下的創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)、從業(yè)人才逐漸增加，在借鑒

與實踐過程中超越性發(fā)展，創(chuàng)新、創(chuàng)造、建設逾越“融

資難鴻溝”的中國模式。

“融資鴻溝”問題是世界性的難題。1929 年

的全球經(jīng)濟危機讓世界經(jīng)濟陷入崩潰的邊緣，各國

政府、有識之士對經(jīng)濟、政治、社會制度展開全面

反思。以麥克米倫爵士為首的英國金融產(chǎn)業(yè)委員會，

向英國政府提交了《麥克米倫報告》，指出“在中

小企業(yè)和金融機構之間，橫亙著一道難以逾越的鴻

溝。該報告產(chǎn)生廣泛的共鳴和影響，許多經(jīng)濟學家

深入研究表明：中小微型企業(yè)融資困難，普遍存在

于市場經(jīng)濟國家。許多國家政府開始關注“麥克米

倫鴻溝”現(xiàn)象，將解決中小企業(yè)融資難，推動中小

企業(yè)的發(fā)展作為帶動經(jīng)濟發(fā)展重要施政舉措，并將

中小微型企業(yè)“融資難”問題命名為“麥克米倫鴻

溝”。無論市場經(jīng)濟發(fā)達的國家，還是發(fā)展中的國

家，至今仍然存在不同程度的“融資難”問題，“融

資難”問題仍然是世界級的金融經(jīng)濟問題，成為“世

紀之問”。

“融資鴻溝”深刻影響著經(jīng)濟社會進步發(fā)展。

如果說金融是經(jīng)濟的“血脈”，“融資難”問題揭

示的則是經(jīng)濟“血脈”的結構性短缺。金融供給

結構性短缺影響并將長期影響著經(jīng)濟社會的進步發(fā)

展。市場經(jīng)濟社會廣泛存在中小微市場主體“融資

難”問題，長期困擾中小微企業(yè)生存、創(chuàng)業(yè)、成長、

發(fā)展，影響擴大就業(yè)機會。

“融資鴻溝”其他國家解決之道。在破解“融

資難”問題上，許多國家的探索實踐，創(chuàng)造、積累

了很多有效政策、措施、方式方法，概括歸納為四種 :

第一，“最后一公里”。增加小額借貸供給服務機構，

解決金融接地氣的“最后一公里”問題。政府補助

干預小額借貸成本，擴大扶貧性質的小額信貸；第

二，“信用保證擔保增信”。建立政策性信用擔保

機構，為小微經(jīng)濟實體融資“增信”，提高小微金

融需求群體的信貸信用能力；第三，“專項解決”。

建立有針對性的政策性專項基金；第四，“直接融

資”。增加“融資難”群體在資本市場直接融資能力。

百年破解“融資難”的持續(xù)探索、創(chuàng)新，經(jīng)驗

基本指向兩個主要模式，即：政府公共財政支持的

信用擔保以及以包容金融的理念發(fā)展小額信貸。實

踐證明，兩種模式都取得很大的成效，積累創(chuàng)造了

成功經(jīng)驗、案例。

一、“融資鴻溝”的世紀之問

理論視野LiLunShiYe

20 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

在北京中關村、在深圳特區(qū)、在長三角、在全

國許多小微經(jīng)濟實體集聚地區(qū)創(chuàng)造出的業(yè)績可載入

史冊，尤其是在成長發(fā)展過程中獲得政策性融資支

持的小微經(jīng)濟實體成長發(fā)展表現(xiàn)的更為突出。許多

的案例證明，在他們中不乏在創(chuàng)業(yè)成長的關鍵時期，

是普惠融資服務為他們助力。這也充分證明改革開

放的 40 多年，生生不息的就業(yè)、創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新群體

為經(jīng)濟社會的快速發(fā)展注入的巨大正能量、創(chuàng)造力。

改革開放解放了生產(chǎn)力，最有代表性的是大批

小微經(jīng)濟實體持續(xù)不斷的誕生成長發(fā)展，預示著孕

育著生產(chǎn)力的大發(fā)展。生產(chǎn)力的發(fā)展創(chuàng)造金融、帶

動金融，為金融的發(fā)展創(chuàng)造巨大的市場?；仡欉@個

時期，金融家、金融業(yè)應以極大的熱情歡迎這一“爆

發(fā)”性增長的需求，但是相當多的金融機構沒有積

極跟進，而是“難”以應對。由此引發(fā)廣泛的金融

創(chuàng)新理論思維。發(fā)揮社會制度的優(yōu)勢，站在促進生

產(chǎn)力發(fā)展，優(yōu)化生產(chǎn)關系的高度，建設普遍服務的

融資制度成為重要的共識。

1999 年，北京、上海、廣東深圳、山西、吉林、

安徽、遼寧、新疆等地政府公共財政出資建立或著

手建立政策性信用擔保機構，這是中國的第一批信

用擔保機構，為調(diào)節(jié)融資結構性短缺開始注入活力，

這是普惠融資服務從”0”起步，快速發(fā)展的重要

標志。到 2000 年即形成了一定規(guī)模，據(jù)統(tǒng)計全國

當年即向民營經(jīng)濟主體，中小企業(yè)提供了 97 億元

的信用保證擔保融資。雖然這與實際需求差距仍然

很大，但是由此人們看到了解決“融資難”的問題

的希望。

2015 年 8 月，2023 年 10 月國務院發(fā)布的將普

惠金融發(fā)展規(guī)劃納入國家經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃，標志

中國普惠融資服務制度的建設，這是中國逾越“百

年融資鴻溝”超越性之舉。

普惠融資服務制度路徑規(guī)制，以公共財政普惠

服務政策定向、以社會準公共品定性；普惠融資服

務體系以區(qū)域架構系統(tǒng)定位；普惠融資服務機構以

控制管理信用風險保證信用定責，經(jīng)營管理績效以

惠而不費定制。

第一、普惠融資服務社會定性準公共品。社會

主義市場經(jīng)濟制度的公共財政具有明確的普惠性，

是普惠融資服務制度的根基。普惠融資服務是解決

“融資難群體”由生成到成長的融資難問題的系統(tǒng)

性服務。普惠融資服務的經(jīng)濟社會定性：公共財政

政策引領的以準公共品定性的、解決“融資難群體”

的普惠性融資服務。“普之于眾，惠之于需”補融

資服務結構性的短板是供給側性改革應有之舉。

第二、普惠融資服務體系：以嚴格的社會體制

系統(tǒng)組織結構為依托，建設以國家融資服務基金、

省市基金與再擔保、融資擔保機構為層級。

1、普惠融資服務體系建設，按照行政區(qū)劃，

以財政組織系統(tǒng)為根據(jù)，建立省、市、區(qū)、縣普惠

融資服務機構，明確相關財政對服務機構的政策指

向、監(jiān)督管理、績效評價、責任考核的責任。

2、在普惠融資服務政策與財政等相關部門指

導下，普惠融資服務機構以區(qū)域服務為主，摸清服

務需求規(guī)模。

3、以國家專項普惠融資服務基金為基礎，以

各級財政投入為根據(jù)，以平均信用風險杠桿率為基

礎，制定服務總規(guī)模預算。

4、普惠融資服務實施機構以實際可持續(xù)、可

控制的信用風險概率，合理確定資本與服務規(guī)模的

杠桿效應倍數(shù) ( 率 )。

第三、普惠融資服務機構經(jīng)營管理原則：同時

實施“不以營利為目的”與“惠而不費”的責任定制，

在最充分地運用準公共融資信用資源的同時保持可

持續(xù)、不斷進步的服務的能力。

普惠融資服務機構必須以普惠服務為本，堅持

“不以營利為目的”，“惠而不費”的經(jīng)營管理原則，

堅守財政績效的基礎與底線。以資本效能杠桿率最

大化、風險損失最小化，把握規(guī)模、平衡預算、控

二、從“0”起步破解“融資難”的普惠之路

三、建設有中國特點的普惠融資服務制度

理論視野LiLunShiYe

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 21

制信用風險控制上限；以風險損失自主平衡，損益

平衡為底線，確保本金，管住資本權益根本，管理

財務平衡底線；在“不以營利為目的”“惠而不費”

經(jīng)營管理原則下，以規(guī)模效應實現(xiàn)不斷積累，看得

見、夠得著、?？冃?、可持續(xù)；系統(tǒng)監(jiān)管評價責任

標準，監(jiān)管評價機構效能。

第四、不斷增強普惠融資服務核心能力：以保

證信用質量為核心，管理聚焦于信用信息與信用價值

的對稱，控制管理信用風險為服務績效的第一準則。

普惠融資服務機構需要不斷增強對信用權能、

信用品質的認識理解，充分領悟金融經(jīng)濟的基本問

題是信用，是以貨幣形式表現(xiàn)的信用關系體系；主

體責任是保證信用質量，保證信用供需兩側的信用

信息、價值、風險的對稱。

逾越“融資鴻溝”，中國正在走向世界的前列，

是社會制度優(yōu)勢決定的。市場價值、利益、競爭、

風險決定了“融資難”是經(jīng)濟社會常態(tài)性的現(xiàn)象，

供需矛盾的主要方面可能在不同條件下發(fā)生變化，

但只有在兩個方向上找到平衡基礎，才能提出解決

問題的方法。前進中還會有新的問題，不忘初心、

不悖原理、不逆大勢、不觸底線，一定能夠跨越“世

紀鴻溝”。

（本文作者張利勝系北京中關村擔保公司原

董事長）

融資擔保行業(yè)數(shù)字化轉型專題報告

本報告旨在探討融資擔保行業(yè)的數(shù)字化轉型趨

勢、意義和影響，并提供實施數(shù)字化轉型的關鍵要

素和策略。數(shù)字化轉型在融資擔保行業(yè)中具有重要

意義，可以提高效率、加強風險管理、拓展業(yè)務渠

道和提升客戶體驗。本報告將分析融資擔保行業(yè)數(shù)

字化轉型的背景和動因，解讀行業(yè)現(xiàn)狀和挑戰(zhàn)，闡

述數(shù)字化轉型的意義和機遇，并提供實用的實施策

略和案例研究。

（一）技術進步和數(shù)字化浪潮

隨著科技的不斷進步和數(shù)字化浪潮的興起，各

行各業(yè)都面臨著數(shù)字化轉型的壓力和機遇，融資擔

保行業(yè)也不例外。數(shù)字化技術的迅猛發(fā)展，如大數(shù)

據(jù)、人工智能、云計算、區(qū)塊鏈等，正在深刻影響

和改變金融服務行業(yè)的方式和模式。

這些技術的應用為融資擔保行業(yè)帶來了許多機

遇。例如，大數(shù)據(jù)分析能夠提供更準確的風險評估和

信用決策，幫助擔保機構更好地了解借款人的信用

狀況和還款能力。人工智能和機器學習技術可以自

動化和優(yōu)化業(yè)務流程，提高效率和精確度。云計算

技術可以提供彈性和可擴展的基礎設施，為擔保機

構提供更靈活和可靠的服務。區(qū)塊鏈技術可以確保

數(shù)據(jù)的安全性和透明性，減少信息篡改和欺詐風險。

同時，數(shù)字化轉型也帶來了一些挑戰(zhàn)和變革。

融資擔保機構需要投入大量的資金和資源來進行技

術升級和系統(tǒng)建設，培養(yǎng)數(shù)字化人才，應對技術風

險和安全威脅。此外，數(shù)字化轉型還需要與傳統(tǒng)業(yè)

務模式和文化進行融合，推動組織變革和創(chuàng)新思維

的培養(yǎng)。

總體而言，技術進步和數(shù)字化浪潮為融資擔保

行業(yè)帶來了巨大的機遇和挑戰(zhàn)。只有積極擁抱和應

對數(shù)字化轉型，擔保機構才能適應時代的變革，提

一、數(shù)字化轉型背景

理論視野LiLunShiYe

22 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

升競爭力，提供更優(yōu)質、智能化的金融服務。

（二）融資擔保行業(yè)的數(shù)字化轉型動因

融資擔保行業(yè)的數(shù)字化轉型動因主要源于以下

幾個方面：

1. 提升效率和降低成本

傳統(tǒng)的融資擔保業(yè)務往往涉及大量的手工操作

和繁瑣的紙質文件處理，導致業(yè)務處理速度慢、成

本高。數(shù)字化轉型可以通過自動化和流程優(yōu)化，提

高業(yè)務處理效率，降低人力和時間成本。

2. 加強風險管理和數(shù)據(jù)分析

融資擔保業(yè)務需要對借款人的信用風險進行評

估和管理，傳統(tǒng)方法可能存在信息不對稱和風險判

斷不準確的問題。數(shù)字化轉型可以利用大數(shù)據(jù)和人

工智能技術，對借款人的信用狀況進行更精準的分

析和預測，提高風險管理的能力和水平。

3. 拓展業(yè)務渠道和創(chuàng)新服務模式

數(shù)字化轉型為融資擔保行業(yè)提供了更多樣化和

創(chuàng)新的業(yè)務渠道。例如，通過互聯(lián)網(wǎng)平臺和移動應

用，可以實現(xiàn)在線申請、審批和查詢，提供更便捷

和個性化的客戶體驗。此外，數(shù)字化轉型還可以推

動擔保行業(yè)與其他金融機構、科技公司等的合作，

創(chuàng)造新的合作模式和業(yè)務機會。

4. 應對市場競爭和行業(yè)變革

數(shù)字化轉型已成為金融行業(yè)的大勢所趨，許多

新興科技公司和金融科技創(chuàng)新企業(yè)正涌入市場，推

動行業(yè)的變革和創(chuàng)新。融資擔保行業(yè)需要通過數(shù)字

化轉型，提升自身的競爭力，適應市場的變化和需

求，保持行業(yè)的領先地位。

綜上所述，融資擔保行業(yè)的數(shù)字化轉型動因主

要包括提升效率、加強風險管理、拓展業(yè)務渠道和

應對市場競爭等。數(shù)字化轉型為行業(yè)帶來了機遇和

挑戰(zhàn)，通過積極應對數(shù)字化轉型，擔保機構能夠實

現(xiàn)業(yè)務優(yōu)化、創(chuàng)新服務，并在競爭激烈的市場中保

持持續(xù)發(fā)展的能力。

（一）行業(yè)數(shù)字化發(fā)展現(xiàn)狀

1. 戰(zhàn)略規(guī)劃方面：擔保行業(yè)機構在數(shù)字化轉型

過程中，普遍重視戰(zhàn)略規(guī)劃和設計。越來越多的機

構認識到數(shù)字化轉型對業(yè)務發(fā)展的重要性，并制定

了覆蓋全面的數(shù)字化戰(zhàn)略，以應對市場的挑戰(zhàn)和機

遇。

2. 系統(tǒng)應用方面：許多擔保機構已經(jīng)應用了綜

合管理系統(tǒng)，涵蓋從客戶關系管理、風險評估、業(yè)

務運營到數(shù)據(jù)分析等多個環(huán)節(jié)。這些系統(tǒng)的應用幫

助機構實現(xiàn)業(yè)務流程的數(shù)字化和自動化，提高了效

率和服務質量。

3. 人才建設方面：擔保行業(yè)機構在數(shù)字化轉型

過程中，面臨技術人才供需不平衡的情況。一些大

型機構可能投入了大量資源吸引和培養(yǎng)高端技術人

才，但中小型機構可能由于資源有限而在技術人才

建設方面相對薄弱。

4. 基礎技術應用方面：在數(shù)字化轉型中，擔保

機構主要依賴基礎技術的支撐，如云計算、大數(shù)據(jù)、

人工智能等。這些技術在擔保業(yè)務中具有廣泛的應

用，使機構能夠更好地處理和分析海量數(shù)據(jù)，提高

決策效率。

5. 數(shù)據(jù)治理方面：盡管數(shù)字化轉型需要大量數(shù)

據(jù)支持，但擔保行業(yè)機構在數(shù)據(jù)治理方面仍然面臨

挑戰(zhàn)。數(shù)據(jù)質量、數(shù)據(jù)隱私保護和數(shù)據(jù)安全等問題

仍是數(shù)字化轉型過程中的瓶頸，需要加強數(shù)據(jù)治理

能力。

6. 成本投入方面：雖然數(shù)字化轉型對擔保行業(yè)

機構至關重要，但一些機構在建設成本方面投入仍

然不足。數(shù)字化轉型需要較大的資金投入，包括技

術采購、人才培養(yǎng)和系統(tǒng)集成等方面，對一些機構

而言可能存在資金壓力。

（二）當前面臨的挑戰(zhàn)和問題

融資擔保行業(yè)在數(shù)字化轉型過程中也面臨一些

挑戰(zhàn)和問題，包括以下幾個方面：

1. 信息不對稱

小微企業(yè)和個體經(jīng)營者的信息不對稱是融資擔

保行業(yè)面臨的常見問題。缺乏準確的財務數(shù)據(jù)和信

用信息使得風險評估和擔保決策困難，增加了不良

貸款的風險。

二、行業(yè)數(shù)字化發(fā)展現(xiàn)狀與挑戰(zhàn)

理論視野LiLunShiYe

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 23

2. 風險管理

融資擔保行業(yè)涉及的風險較高，需要有效的風

險管理措施。然而，不完善的風險評估和監(jiān)控機制

可能導致不良貸款風險的增加，對行業(yè)造成損失。

3. 技術和人才

數(shù)字化轉型需要投入大量的資金和資源，包括

建設先進的技術基礎設施、培養(yǎng)數(shù)字化人才等。融

資擔保機構需要應對技術風險、數(shù)據(jù)安全和培訓等

方面的挑戰(zhàn)。

4. 競爭壓力

隨著金融科技的發(fā)展，新興科技公司在金融服

務領域嶄露頭角，對傳統(tǒng)融資擔保機構構成競爭壓

力。擔保機構需要通過數(shù)字化轉型提升競爭力，滿

足客戶需求。

以上挑戰(zhàn)和問題對融資擔保行業(yè)的數(shù)字化轉型

提出了要求，需要行業(yè)機構積極應對，加強風險管

理能力，提升技術水平，培養(yǎng)人才，探索創(chuàng)新業(yè)務

模式，以應對市場競爭和行業(yè)變革的挑戰(zhàn)。

（一）提升效率與客戶體驗

數(shù)字化轉型為融資擔保行業(yè)提供了機會來提升

業(yè)務效率和客戶體驗。以下是幾個方面的意義：

1. 自動化流程

引入數(shù)字化技術可以實現(xiàn)流程的自動化和標準

化，減少人工操作和繁瑣的文件處理，提高業(yè)務處

理的速度和準確性。

2. 線上申請和審批

通過在線平臺，借款人可以方便地提交申請，

并實時跟蹤進度。融資擔保機構可以快速審批和決

策，提供快速響應和高效的服務。

3. 數(shù)據(jù)整合和共享

數(shù)字化平臺，融資擔保機構可以整合和共享多

維度的數(shù)據(jù)，包括借款人的信用信息、財務狀況等，

以支持更準確的風險評估和信用決策。

（二）強化風險管理與數(shù)據(jù)分析能力

數(shù)字化轉型提供了更強大的工具和技術來強化

融資擔保行業(yè)的風險管理和數(shù)據(jù)分析能力。以下是

幾個方面的意義：

1. 大數(shù)據(jù)分析

通過大數(shù)據(jù)技術，融資擔保機構可以深入挖掘

和分析海量數(shù)據(jù)，包括借款人的歷史數(shù)據(jù)、市場數(shù)

據(jù)等，以生成更準確的風險模型和預測結果。

2. 實時監(jiān)控和預警

數(shù)字化平臺可以實現(xiàn)對借款人和項目的實時監(jiān)

控和預警，及時發(fā)現(xiàn)風險信號，并采取相應措施，

降低不良貸款的風險。

3. 風險定價和定制化服務

通過數(shù)據(jù)分析，融資擔保機構可以更準確地定

價風險，為客戶提供更具個性化和定制化的服務，

滿足不同客戶的需求。

（三）拓展業(yè)務渠道與創(chuàng)新服務模式

數(shù)字化轉型為融資擔保行業(yè)帶來了拓展業(yè)務渠

道和創(chuàng)新服務模式的機會。以下是幾個方面的意義：

1. 線上平臺和移動應用

通過建立線上平臺和移動應用，融資擔保機構

可以擴大業(yè)務覆蓋范圍，吸引更多的借款人和投資

者參與，實現(xiàn)更便捷的交互和服務體驗。

2. 創(chuàng)新產(chǎn)品和業(yè)務模式

數(shù)字化轉型鼓勵融資擔保機構創(chuàng)新產(chǎn)品和業(yè)務

模式，如基于區(qū)塊鏈的債券擔保、智能合約等，以

滿足市場的不斷變化和需求的多樣性。

3. 合作與生態(tài)建設

通過數(shù)字化轉型，融資擔保機構可以與其他金

融機構、科技公司等進行合作，共同構建生態(tài)系統(tǒng)，

提供全方位的金融服務，實現(xiàn)更大的協(xié)同效應。

綜上所述，數(shù)字化轉型在融資擔保行業(yè)中的意

義包括提升效率與客戶體驗、強化風險管理與數(shù)據(jù)

分析能力，以及拓展業(yè)務渠道與創(chuàng)新服務模式。這

些意義將為行業(yè)帶來更大的競爭力、創(chuàng)新能力和可

持續(xù)發(fā)展。

三、數(shù)字化轉型的意義和價值

（本文來源：中國融資擔保業(yè)協(xié)會）

工作研究GongZuoYanJiu

24 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

2020 年，最高人民法院就發(fā)布了關于執(zhí)行擔

保的最新相關司法解釋，同時出臺了《關于執(zhí)行擔

保的若干問題規(guī)定》（以下簡稱規(guī)定），隨著我國

法制化水平進一步完善，我國法律對執(zhí)行擔保的相

關法律解釋也愈加完備。從《規(guī)定》關于執(zhí)行擔保

的追償權的明確到《民法典》《民事訴訟法》《擔

保法》等對執(zhí)行擔保的擔保事項、實現(xiàn)方式、執(zhí)行

期間的進一步明確和對強制執(zhí)行程序中的執(zhí)行擔保

問題進行全面規(guī)范 [ 源自最高人民法院關于執(zhí)行擔

保的司法解釋、《最高人民法院關于執(zhí)行擔保若干

問題的規(guī)定》（2020 年版）]，使執(zhí)行擔保有別于

一般民事?lián)５姆尚再|更加明顯。

但在司法實踐中，各地執(zhí)行法院對于執(zhí)行擔保

的操作標準各不相同，對執(zhí)行擔保的認知也參差不

齊。如執(zhí)行擔保須具備哪些合法要件？怎樣確定擔

保期間？履行擔保責任后執(zhí)行擔保人的權利如何保

障？以上諸多問題的實質并非劃定操作標準問題，

而是關乎如何認識執(zhí)行擔保、如何定位法律性質的

問題。

例 [ 引自最高人民法院中國應用法學研究所編

《人民法院案例選》2017 年第 7-12 輯（總第 113-

118 輯）部分借款合同糾紛典型案例 ]：2010 年，杜

某的某白酒公司因資金緊張，向小額貸款公司借款

300 萬元，并以名下房屋為小額貸款公司提供抵押

擔保，約定逾期未償，小額貸款公司處置上述房產(chǎn)，

變賣所得款歸小額貸款公司償還所借款項。2015 年，

因白酒滯銷導致資金鏈斷裂，無法按期償還上述借

款，遂小額貸款公司將白酒公司訴至法院，經(jīng)法院

審理認為該案件證據(jù)確鑿，事實清楚，判決該白酒

公司如數(shù)償還小額貸款公司規(guī)定的本息。在法院執(zhí)

行階段，白酒公司為等待白酒價格回暖預延期執(zhí)行，

故申請 T 擔保公司為其進行執(zhí)行擔保，擔保公司以

庫存白酒和廠房為抵押，為其成功擔保并全額墊資

償還了小額貸款公司上述款項。此后因白酒持續(xù)跌

價虧損，且擔保公司在催收時發(fā)現(xiàn)該白酒廠房已被

杜某變賣，導致?lián)９撅L險加大，后擔保公司開

展追償并將杜某及白酒公司一并訴至法院，杜某及

律師認為法律沒有明確規(guī)定擔保人能否作為追償人

開展追償，故擔保人不能依法享有法律所規(guī)定的追

償權利，起追償行為不合法。因以上法律空白導致

該案在執(zhí)行階段說法不一，各執(zhí)一詞，擔保公司利

益也再次受損。

一、如何認識執(zhí)行擔保

《規(guī)定》關于執(zhí)行擔保的概念是指擔保人依照

民事訴訟法相關規(guī)定，為擔保被執(zhí)行人履行生效法

律文書確定的全部或者部分義務，向人民法院提供

的擔保 [《淺議執(zhí)行和解協(xié)議中對擔保人強制執(zhí)行

問題》]。《民事訴訟法》第二百三十一條規(guī)定：執(zhí)

◇冶生貴 王生金

關于執(zhí)行擔保若干問題的思考研究

工作研究GongZuoYanJiu

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 25

行中，被執(zhí)行人向人民法院提供擔保，并經(jīng)申請執(zhí)

行人同意的，人民法院可以決定暫緩執(zhí)行及暫緩執(zhí)

行的期限?！睹袷略V訟法司法解釋》第四百七十條

通規(guī)定“根據(jù)民事訴訟法第二百三十一條規(guī)定向人

民法院提供執(zhí)行擔保的，可以由被執(zhí)行人或者他人

提供財產(chǎn)擔保，也可以由他人提供保證。擔保人應

當具有代為履行或者代為承擔賠償責任的能力。《規(guī)

定》在其中規(guī)定，執(zhí)行擔?？梢杂杀粓?zhí)行人提供財

產(chǎn)擔保，也可以由他人提供財產(chǎn)擔?；蛘弑ＷC?！?/p>

由此可見，執(zhí)行擔保本意是被執(zhí)行人經(jīng)申請人

同意向法院提供個人或第三人的擔保，以達到暫緩

執(zhí)行的目的。其擔保的方式可以為被執(zhí)行人提供的

物?；蛩颂峁┑奈锉＜叭吮?。在此后的執(zhí)行中，

法院對執(zhí)行擔保的執(zhí)行“對物不對人”，只裁定執(zhí)

行擔保財產(chǎn)或者保證人的財產(chǎn)，不得將擔保人、保

證人變更、追加為被執(zhí)行人。

二、關于執(zhí)行擔保的執(zhí)行期間

新的《執(zhí)行擔保若干問題的規(guī)定》確立了執(zhí)行

擔保期間這一全新的制度概念。而在此前，一般關

于執(zhí)行擔保執(zhí)行期間的法律適用主要是我國《民訴

法》第四百六十九條的規(guī)定，而此條款的適用范圍

是針對于包括強制執(zhí)行在內(nèi)的所有執(zhí)行案件，其內(nèi)

涵和擔保法的保證期間明顯不同，因此在司法實踐

中用運和理解也各不相同，在執(zhí)行時經(jīng)常導致理解

偏差過大，產(chǎn)生各式各樣的誤解，而新的執(zhí)行擔保

期間的法律適用在《執(zhí)行擔保若干問題的規(guī)定》第

十二條中有了很明確的規(guī)定，以此對整個執(zhí)行擔保

起到了更好的規(guī)范作用。

《規(guī)定》第十三條規(guī)定擔保期間屆滿后申請執(zhí)

行人申請執(zhí)行擔保財產(chǎn)或者保證人財產(chǎn)的，人民法

院不予支持。他人提供財產(chǎn)擔保的，人民法院可以

依其申請解除對擔保財產(chǎn)的查封、扣押、凍結。按

照日常司法慣例，如果申請執(zhí)行人長期不主張執(zhí)行

權利的，會對擔保人產(chǎn)生不利影響，甚至導致?lián)?/p>

人財產(chǎn)被長期查封。而由此可以看出，新的執(zhí)行擔

保規(guī)定嚴格強調(diào)了執(zhí)行的期間，規(guī)定申請執(zhí)行人應

當在擔保期間內(nèi)對擔保人主張權利，否則擔保人的

擔保責任將得以免除。

三、明確執(zhí)行擔保的追償權

無論是民事執(zhí)行中追償權的保障還是在此研究

的執(zhí)行擔保的追償權，在此前都備受爭議，在司法

實踐中觀點也各不相同。部分司法實踐中基于相關

法律和司法解釋的空洞、粗劣以及不明確原因，則

認為擔保人無權進行追償；與此同時也有法院認為

執(zhí)行擔保不同于普通民事?lián)?，其法律適用也不能

適用我國民事?lián)Ｒ?guī)則，故也認為擔保人不能依法

享有法律所規(guī)定的追償權利。跟此相反的觀點則認

為，執(zhí)行擔保與一般民事執(zhí)行案件具有同樣合法的

法律要件，可以相提并論，故部分法院允許擔保人

在承擔擔保責任后向人民法院起訴被執(zhí)行人，在裁

定執(zhí)行擔保人財產(chǎn)時，同時明確擔保人向被擔保人

的追償權和申請執(zhí)行權，允許擔保人直接申請執(zhí)行

被執(zhí)行人。在各種裁量標準不一、誤解交加的法律

實踐中，擔保人追償權利的保障如水上浮萍，而是

否享有追償權，起決定性作用的只能是擔保人與被

執(zhí)行人之間的約定，法律在此項追償中的作用顯得

更加單薄。最終，《執(zhí)行擔保規(guī)定》明確擔保人可

以通過訴訟進行追償，充實了在此領域的法律空白

區(qū)域，也為執(zhí)行擔保的擔保人和擔保行業(yè)提供了更

加有力的法律支撐。

四、結論

執(zhí)行擔保的法律適用需要具備以下條件：

1. 執(zhí)行擔保必須出于當事人自愿，意思表示真

實一致。執(zhí)行擔保行為是雙方的法律行為，必須遵

守平等、自愿原則，被執(zhí)行人提出有執(zhí)行人進行為

其提供執(zhí)行擔保的行為；執(zhí)行擔保必須征得被執(zhí)行

工作研究GongZuoYanJiu

26 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

人的同意，且是在被執(zhí)行人知情情況下產(chǎn)生，否則

法律將不予支持。

2. 須存在合法的債權債務。法律上的債權債務

關系具有可轉讓性、相對性、可追償性，而擔保執(zhí)行，

從理論意義上而言是將債務轉移，相對性質依舊不

變，故而同樣適用執(zhí)行的法律范圍。因此具有合法

債權債務關系的執(zhí)行和擔保均受法律保護。

（本文來源：青海省融資擔保業(yè)協(xié)會）

3. 執(zhí)行擔保行為須是合法合規(guī)。按照我國司法

實踐的常規(guī)審查而言，司法機關在受理案件時要先

進行案件合法性審查，以確認要執(zhí)行的法律案件的

真實性、合法性以及適用法律的正確與否，因此執(zhí)

行擔保行為的合法直接關系著案件后續(xù)的執(zhí)行和追

償，是非常有必要的。

◇張德本

回顧傳統(tǒng)擔保模式由來，過去銀擔合作主流模

式是擔保機構承擔 100% 連帶責任，它最初就是直

接套用了銀行貸款的非專業(yè)機構的零散擔保習慣方

式，單個擔保機構沒有選擇權，也沒有經(jīng)過科學論

證為什么是這樣。現(xiàn)在總結看來，前些年大批擔保

公司倒閉與此模式是否相關呢？筆者認為答案是肯

定的，這也是沒有尊重規(guī)律的必然代價。業(yè)內(nèi)對風

險分擔問題不乏呼吁，但因為缺乏頂層制度設計支

持一直得不到解決。

回歸本源，銀擔合作的貸款擔保業(yè)務，其風險

主要是銀行交易對手違約的信用風險。擔保的主合

同交易者——銀行持牌經(jīng)營，必然具備評估和控制

交易對手信用風險的基本合格能力，也有風險撥備

和體現(xiàn)風險定價浮動利率的制度安排，故可以且應

該承擔相當部分風險。擔保機構擔保作為貸款交易

的從合同，應當是主合同交易風險的次位承擔者，

與民法典草案將保證擔保方式無約定的推定由“連

帶保證”改為“一般保證”的原理相同，故擔保機

構只能分散降低一部分與擔保費相關對應的貸款正

常預期風險，而不應該也沒有能力兜底貸款交易的

擔保模式創(chuàng)新若干基礎問題的規(guī)律性思考

前言：筆者從業(yè)擔保二十余年，歷經(jīng)擔保機構運作、擔保行業(yè)管理，參與過擔保行業(yè)政策頂層設計，

對擔保行業(yè)發(fā)展規(guī)律和模式做過一些思考和研究，也一直在關注國家融擔基金頂層設計創(chuàng)新動向并及

時付諸實踐，取得了一些突破和成果，也遇到了一些困惑，因而不得不再度對擔保行業(yè)模式一些基礎

問題作規(guī)律性的深度思考。筆者從回歸本源、尊重科學、敬畏規(guī)律出發(fā)，把自己一些新認知和再思考

與業(yè)內(nèi)同仁分享，冀拋磚引玉，激發(fā)共鳴與批評，加深對擔保行業(yè)規(guī)律的理性認知，促進擔保行業(yè)可

持續(xù)健康發(fā)展。

一、銀擔合作業(yè)務風險，如何科學合理分

擔？

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青海擔保 QINGHAI DANBAO | 27

全部風險。

總結過去教訓，從擔保機構看，一方面擔保費

在政府或嚴或松限制下，比較國內(nèi)擔保期權定價模

型研究成果的標準，遠低于傳統(tǒng)擔保風險定價水平；

另一方面因為擔保風險實際暴露滯后于感覺，擔保

機構事前很容易盲目自信、超越自身能力而承擔貸

款全部風險，使風險與收益嚴重失衡。從銀行看，

一方面孤立地以短期單筆貸款來評估擔保機構的擔

保能力是沒有問題的，于是銀行對客戶風控意識容

易麻痹休眠而使風控資源失效，變相增大貸款風險；

另一方面擔保機構對多筆業(yè)務、多家銀行且多年持

續(xù)地進行貸款擔保，盡管銀行有基于過去業(yè)績經(jīng)驗

的授信額度機制控制，但仍然難以阻擋擔保機構超

負荷擔保的風險積累。擔保風險暴露一旦爆發(fā)，擔

保機構破產(chǎn)，風險回歸銀行，此類案例甚多。

銀擔風險如何科學合理分擔呢？從理論上分

析，首先要考量銀擔各自風控能力，按社會分工原

理應該“能者多勞”，國家融擔基金“總對總”模

式就有這層含義；其次要考量貸款利率和擔保費的

風險定價，風險應當按收益大小分配才合理，國內(nèi)

諸多專家發(fā)表的貸款利率定價模型和擔保期權定價

模型可以參照。筆者認為，國內(nèi)擔保行業(yè)發(fā)展二十

多年，大部分擔保機構風控能力應該與銀行相當，

故 5:5 分擔合理且在廣東有實踐案例，也有銀擔 1：

9 分擔；若再考慮到國家對融資擔保的準公共產(chǎn)品

定位及其政策鼓勵，借鑒國際經(jīng)驗和現(xiàn)有擔保費率

標準，銀擔大約按 3:7 分擔正常風險比較合理，異

常風險銀行自擔。

所謂“正常風險”，即指某類貸款業(yè)務在銀

行風控資源正常發(fā)揮作用效率下出現(xiàn)的“預期不良

率”，猶如汽車正常的定額油耗，通?？梢詤⒄浙y

行業(yè)不良率全國平均水平確定；反之，超過貸款“正

常風險”或“預期不良率”，稱之為“超預期不良率”

或“異常風險”，出現(xiàn)異常風險可視為銀行風控資

源某種程度的“失效”，該風險不應該由擔保機構

承擔。按國家融擔基金〔2019〕14 號、〔2020〕23

號文件精神，實際操作的正常風險預期不良率可以

根據(jù)具體銀行歷史不良率水平在 3%-5% 之間由銀

擔雙方談判決定。

這樣銀擔合作的擔保新模式，接近國際模式做

法，可以實行批量化操作，引入銀行競爭機制，大

大提高業(yè)務效率、降低擔保機構操作成本，顯著增

加銀行對小微企業(yè)貸款的信心和風險容忍度，有效

改善融資環(huán)境，緩解小微企業(yè)融資難、融資貴問題，

業(yè)內(nèi)多稱“批量化擔保模式”。

批量化擔保模式創(chuàng)新，的確顛覆了傳統(tǒng)擔保

思維模式，是一種“革命性”創(chuàng)新，但實踐中卻質

疑聲不斷。一方面，銀行界人士對比傳統(tǒng)擔保模式

100% 責任兜底，批量化擔保模式的正常風險要分

擔，異常風險又設代償上限，甚至把對貸款組合池

整體代償上限，套在單筆貸款擔保上計算擔保分險

值，質疑擔保作用在哪？稍稍客觀回顧一下就會發(fā)

現(xiàn)：在傳統(tǒng)擔保模式下，過去倒閉的擔保機構因超

負荷擔保已把風險歸還給銀行了，現(xiàn)在存活的擔保

機構大多數(shù)已在收縮傳統(tǒng)擔保規(guī)模而轉型低風險業(yè)

務擔保。另一方面，擔保業(yè)內(nèi)人士也有質疑聲，客

戶數(shù)量增多但粘性下降、擔保人對單筆貸款擔保話

語權降低、盡調(diào)硬功夫使不上勁等，也質疑擔保機

構地位在哪？其實傳統(tǒng)模式的擔保機構地位，就像

角斗士“血染沙場”贏得掌聲一樣，風險代價昂貴

而慘烈，不可持續(xù)。

回歸本源，擔保服務作為一種有償使用的商品，

之所以存在于多國市場久矣，必有市場需求；究其

原因，眾說紛紜，筆者認為根本原因是一般商品內(nèi)

部矛盾所致，即商品的價值與使用價值在時空上分

離，導致商品交易風險；銀行貸款作為一種貨幣商

品，其價值和使用價值在時空上分離程度更大，因

而風險也更大。為了規(guī)避交易風險，促進市場交易，

二、擔保機構作用和地位，關鍵要看擔保

服務的使用價值如何體現(xiàn)？

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28 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

市場對擔保商品至少產(chǎn)生三大使用價值需求：為合

同義務人增信，為合同權利人分險，為政府提供高

效政策工具。所以，擔保需求及其使用價值具有長

期性，將與市場經(jīng)濟長期共存，任何短期行為都是

違反擔保經(jīng)營規(guī)律的。擔保合約作為市場交易的從

屬性交易，具有期權性、虛擬性、或有性等無形特征，

擔保機構以無形資產(chǎn)運作為主，經(jīng)營信用、管理風

險，擔保資本不是最核心競爭力因素，擔保使用價

值將隨持續(xù)經(jīng)營時間而遞增。

首先，看擔保的增信使用價值變化。一是批量

化擔保模式的擔保增信對象，是由銀行合格客戶集

合邊界以外的零星次級客戶個體，變成銀行擴大邊

界后的合格客戶集合的整體；二是擔保增信單個客

戶效果，由擔保人自主把控變成擔保人復核或推薦，

由作用明顯變成作用不明顯；三是利率與擔保費率

的定價，由各自基本獨立定價變成較高關聯(lián)性定價；

四是增信收益能否覆蓋風險，由不確定變成可以精

算。同時，融資環(huán)境明顯改善、客戶融資成本明顯

降低、擔保服務面更寬、擔保業(yè)務規(guī)模更大。

其次，看擔保的分險使用價值變化。在批量化

擔保模式下，銀行小微企業(yè)貸款風險控制在正常風

險預期不良率 3% 或 5% 以內(nèi)，是一個大概率事件。

銀行如果會少上浮 1-2 個百分點利率給客戶作為擔

保費，按銀擔 3:7 分擔比例、5% 正常風險預期不良

率容忍度測算，擔保機構聯(lián)合擔?；鹫?，可以

消化銀行小微貸款正常風險不良資產(chǎn)的 70%，即 5

個百分點不良率中的 3.5 個百分點，使銀行實際不

良率從 5% 降低至 1.5%，這相當于銀行在表外間接

花費很小成本就建立一個連接政府擔保政策補償?shù)?/p>

風險撥備賬戶，顯著增加銀行對小微企業(yè)貸款的信

心和風險容忍度?？梢娕炕瘬ＤＪ较碌膿７?/p>

險使用價值意義仍然很大，而且可以長期持續(xù)。

最后，看擔保的政策使用價值變化。批量化擔

保新模式，更能體現(xiàn)融資擔保的準公共產(chǎn)品屬性，

擔保機構更像政府政策受托管理人，以自擔部分風

險責任為信任基礎，審查政策扶持對象條件（包括

異常風險客戶），評估銀行風控體系，用擔保合同

條款依法排除銀行對擔保體系的異常風險，用擔保

法律責任屏蔽政策對銀行的法律風險，批量化操作

后擔保規(guī)模更大，政策普惠面更寬，政策基礎更穩(wěn)

定持續(xù)，政策投入產(chǎn)出效率更高，擔保體系（包括

政府政策）整體影響力大于單個擔保機構影響力。

綜合上述對擔保的商品使用價值分析可以看

出：在批量化擔保創(chuàng)新模式下，擔保機構及其政策

支撐的擔保體系，其作用和地位不是減弱而是增強，

筆者所知，在廣東、江蘇、湖南等省均有批量化擔

保新模式落地。在筆者參與批量化擔保模式創(chuàng)新實

踐的佛山市和云浮市，引入銀行競爭機制，銀行與

擔保機構合作的積極性被新模式激發(fā)得更高。截至

目前，參與佛山融擔基金業(yè)務合作簽約銀行有 17 家，

參與云浮融擔基金業(yè)務合作簽約銀行 5 家，參與佛

山創(chuàng)業(yè)擔?；饦I(yè)務招投標的銀行 12 家、中標 5 家。

擔保機構由過去站在銀行前端被選擇，變成現(xiàn)在站

在銀行后端選擇銀行，成為擔保行業(yè)發(fā)展的一個拐

點標志。

對擔保風險的認知、計量和管控，是擔保風險

定價的基礎；而擔保風險是一個或有的概率事件，

是基于大數(shù)總體規(guī)律而實現(xiàn)科學計量，進而制定管

控策略。擔保費定價要素，除了風險定價基礎外，

還要考慮供求定價、成本定價等多種因素。筆者總

結擔保行業(yè)歷史定價方法，融資擔保定價模式是在

風險達到可控基本標準內(nèi)的成本定價；非融資擔保

定價模式是在風險達到可控基本標準內(nèi)的供求定價。

首先，要認知擔保風險的基本屬性和特征，才

能更好計量和管控風險

一是擔保機構面臨五大風險：信用風險、操作

風險、法律風險、流動性風險和系統(tǒng)性風險，管理

方法各不相同，信用風險計量是風險定價的基礎；

三、如何認知、計量和管控擔保風險 ?

擔保費如何風險定價？

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青海擔保 QINGHAI DANBAO | 29

批量化擔保新模式，數(shù)量規(guī)模增大有利于風險科學

計量，信用風險和操作風險的管控投入減少，法律

風險和系統(tǒng)性風險管控要求更高，擔保機構風控資

源的人才結構也應該相應調(diào)整。

二是擔保風險具有矢量特征，像“風力”一樣，

有大小和方向。多風險變量按矢量加法原則組合的風

險可大可小，包括反擔保風險組合，風險方向識別至

關重要，是獨立正交還是反向對沖？是風險計量的質

的因素；批量化擔保新模式的風險管控重點，從單筆

業(yè)務風險轉向多筆業(yè)務組合風險，要特別關注組合風

險降低程度以及組合風險內(nèi)部的單筆風險方向之間的

相關性，追求不相關和負相關；客戶要盡可能分散分

布于不同行業(yè)、不同類型、不同地域；不能取消反擔

保措施，因為保證反擔保不僅有反向對沖風險作用，

更重要的是它具有事前風險測試作用。

三是擔保風險具有矢量場特征，像磁場分布一

樣，不同位置域的組合風險方向及其概率密度大小

是不一樣的，風險度大至“風口”，小到“避風港”；

批量化擔保新模式的擔保風險分布，由過去均勻分

散分布在每筆擔保業(yè)務上且概率密度較小，變?yōu)楝F(xiàn)

在密集分布在風險組合池的底部（代償上限以內(nèi)）

且概率密度較大；擔保機構風控資源投放的主戰(zhàn)場，

應該從客戶風險方向調(diào)整到銀行風險方向；擔保機

構還應該把自身擔保規(guī)模總風險，按照“水密隔艙”

原理配置到眾多不同時空間的組合貸款風險池，風

險低的多配置、反之少配置，成為風險結構調(diào)整和

管控的主要策略。

其次，要研究科學合理計量風險的模型和方法，

為風險定價奠定基礎

一是充分利用金融科技手段和現(xiàn)代大數(shù)據(jù)條

件，研究建立風險評估模型，形成快速評估客戶風

險等級分布結果。

二是利用國內(nèi)現(xiàn)有研究成果，深入研究擔保

期權特點，包括反擔保期權研究，利用期權定價理

論和模型計量在不同擔保條件下的擔保價值巨大差

異，從而科學合理確定擔保收費標準和反擔保費用

支付標準，用市場經(jīng)濟手段增加反擔保而降低擔保

風險。許多反擔保措施根據(jù)經(jīng)驗判斷很有意義，也

不增加反擔保人風險和成本，如應收賬款質押反擔

保，存在交易信息對稱和反向對沖措施，由于沒有

付費慣例和標準一直難以落實。

三是掌握風險計量和風險定價的相對比較方

法，針對市場已經(jīng)存在的類似融資擔保產(chǎn)品交易模

式，如保證保險貸款、信用風險緩釋憑證（CRMW）

等，就筆者所知其收益風險性價比遠高于傳統(tǒng)融資

擔保模式，參照其風險和收費關系而進行相對比較

的風險計量、風險定價，可行性和說服力較強。

一是要客觀評價傳統(tǒng)擔保模式的擔保費定價是

偏低的?；仡欉^去擔保費定價模式，基本是按照“國

辦發(fā)〔2006〕90 號”文件規(guī)定，以貸款基準利率一

半為基準擔保費率，然后按擔保項目風險大小上下

浮動 50%，年擔保費率大約在 1.5%-4.5% 之間，平

均 3% 左右，對應 100% 連帶擔保風險度顯然偏低，

2018 年全國平均擔保代償率為 3.74%，按擔保期權

定價模型測算擔保費率應該在 5% 以上，故傳統(tǒng)擔

保收費難以覆蓋風險，眾多擔保機構破產(chǎn)即是證明。

二是要精準定位降低實體企業(yè)融資成本的措

施，擔保費在實體企業(yè)融資成本中占比大約只有

20%，銀行貸款利息、直接費用、間接費用約占

80%。過去政府部門要求降低融資成本，首先定位

是降低擔保費，其實收效甚微。主要原因是銀行利

率定價早已市場化，銀行業(yè)主導的市場融資成本水

平就像“海平面”，挖去“一瓢”本來就很少的擔

保費，很快被銀行利息費用增加所“淹沒”。

三是考慮風險定價原則，降低擔保風險度和風

險準備金。擔保風險成本是傳統(tǒng)擔保模式的主要成

本，批量化擔保模式為擔保風險降低提供前所未有

的機會。因此，批量化擔保業(yè)務的風險準備金，應

四、關于合理確定擔保費定價的思考

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30 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

該按照擔保機構實際承擔風險比例相應降低。如果

風險定價機制充分實現(xiàn)，擔保收入扣除直接變動費

用后的凈收入最能反映風險大小。因此，風險準備

金可以按照擔保凈收入一定比例提取，簡單易行、

科學合理，因為擔保金額大小并不能準確反映擔保

風險大小。

四是考慮成本定價原則，盡可能降低擔保機構

各項成本。廣義地看，擔保機構成本包括：人力成

本、經(jīng)營成本、風險成本、稅收成本和資本成本。

批量化擔保模式的人力成本、經(jīng)營成本和風險成本，

會有所降低；稅收成本和資本成本降低，需要國家

政策頂層考慮。既然國家已確定融資擔保的準公共

產(chǎn)品屬性，免稅決策不缺乏理論依據(jù)和政策支撐，

建議增值稅減免要長期化、法制化，所得稅減免也

應當盡快實行。資本成本即資本回報，也是擔保機

構當前需要考慮的一個重要支出因素，涉及“不以

盈利為主要目的”的資本目標如何落實問題，國資

投資參股要降低回報要求，甚至像廣東省規(guī)定讓利

于混合制中的市場化資本，這些都需要頂層政策制

度安排。

五是要考慮擔保收費來源的多元化。按“誰使

用受益、誰付費”市場原則，擔保的三大使用價值

受益者都應該對擔保機構付費。小微企業(yè)是擔保增

信受益者，也是主要付費者，通過擔保服務合同約

定比較容易確定；銀行是擔保分險受益者，可能是

間接讓渡了部分利率定價，但處于不確定狀態(tài)；政

府是擔保政策工具受益者，受益主要體現(xiàn)在稅收增

長、就業(yè)增加、社保費減支等方面，政府支付擔保

費主要體現(xiàn)在有限定期擔保增值稅免稅政策、不定

期擔保費補貼、合約性再擔保風險補償?shù)?，也存?/p>

一定的不確定性。擔保三大使用價值受益者對擔保

機構的付費、政策和做法等任一因素發(fā)生變化，都

可以不同程度地影響擔保費定價和擔保機構持續(xù)經(jīng)

營和發(fā)展。

（本文作者張德本系廣東省融資擔保業(yè)協(xié)會

常務副秘書長）

制度執(zhí)行力，強化內(nèi)控管理水平，增強全員合規(guī)意識，

有力地保障公司經(jīng)營安全和各項業(yè)務的健康發(fā)展。

二、設立稽核審計的背景

青海天誠融資擔保有限責任公司自成立以來，

歷經(jīng)了融資擔保行業(yè)生命周期的新建期、發(fā)展期、

成熟期、衰退期，從輝煌到衰落，見證了整個青海

一、前言

稽核審計工作是融資擔保公司對其業(yè)務操作規(guī)

范性及內(nèi)部經(jīng)營管理合規(guī)性、內(nèi)控制度有效性的再

監(jiān)督，是融資擔保公司自我監(jiān)督、主動防范、查錯

糾弊、規(guī)避風險、提高經(jīng)營管理水平的重要手段。

通過有效開展稽核工作，發(fā)揮稽核工作職能，提高

◇萬雅麗

論稽核審計在融資擔保公司業(yè)務中的運用

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青海擔保 QINGHAI DANBAO | 31

融資擔保行業(yè)的繁榮發(fā)展?？偨Y過去粗放的發(fā)展過

程，歷經(jīng)數(shù)次內(nèi)外部審計，發(fā)現(xiàn)在融資擔保業(yè)務的

合規(guī)性方面存在諸多問題，例如，融資擔保業(yè)務流

程合規(guī)性問題，代償項目審批流程合規(guī)性問題，核

銷項目流程合規(guī)性問題及內(nèi)控制度建設、經(jīng)營管理

合規(guī)性問題，這些問題深刻地影響著青海天誠融資

擔保有限責任公司的高質量發(fā)展。河北經(jīng)貿(mào)大學的

王重潤教授在其《中小企業(yè)信用擔保風險分擔與補

償機制研究》一書中也曾提出“中小企業(yè)信用擔保

機構應當實行內(nèi)部稽核制度，設立稽核部門和人員，

獨立地、定期地對擔保業(yè)務部門、風險管理部門等

相關部門的業(yè)務運作進行稽核，及時發(fā)現(xiàn)和處理可

能出現(xiàn)的風險事項，并將稽核結果上報?！庇需b于

此，青海天誠融資擔保有限責任公司董事長于 2021

年在公司內(nèi)部設立稽核崗一職，獨立于其他部門，

直接對董事長、總經(jīng)理辦公會負責，以期從各方面

規(guī)范公司的運營管理。

三、稽核崗的職能及效果

稽核崗從公司各項業(yè)務流程的合規(guī)性方面入

手，對標國有資產(chǎn)監(jiān)督管理政策制度、融資擔保行

業(yè)的四項配套制度等國家省級市級法律法規(guī)管理文

件，將工作內(nèi)容分為事前審核、事中監(jiān)督以及事后

檢查三方面。具體分為：

（一）事前審核防范風險

2021 年以前，公司出具的各類文件以及合同

均不同程度存在錯誤，暴露經(jīng)辦人員的責任心不足，

部門負責人復核不到位，自 2021 年設立稽核崗以來，

稽核崗對需要法定代表人簽發(fā)的各類文書進行事前

審查，對發(fā)現(xiàn)的各類文書錯誤、條款錯誤及不合規(guī)

的操作行為，均反映在稽核意見表上，通過總經(jīng)理

辦公會通報錯誤率的方式，使得公司各項業(yè)務的錯

誤率呈下降趨勢，業(yè)務操作的規(guī)范性得以提高。

（二）事中把控流程提高合規(guī)性

各部門在開展各項工作過程中，稽核崗通過復

核全部資料的準確性、完整性及時效性，復核相關

業(yè)務的辦理是否符合國家及省市級法律法規(guī)、經(jīng)濟

政策等各項管理辦法，查漏補缺，防止逆流程問題

的出現(xiàn)。通過事中監(jiān)督把控流程，公司各部門在辦

理業(yè)務時，變得更加謹慎，考慮更加周全，有效降

低風險事件發(fā)生概率。

（三）事后檢查整改反思

稽核崗定期對公司各部門工作進行審計檢查，

其中，業(yè)務部門主要檢查業(yè)務檔案的合規(guī)性。風險

部門主要檢查反擔保措施的落實辦理情況。資產(chǎn)部

門主要檢查資產(chǎn)的內(nèi)部管理、處置清收、代償核銷

等情況。辦公室主要檢查內(nèi)控制度的建設、執(zhí)行情

況。財務部門檢查會計核算的規(guī)范性，各項費用支

出的合理性等。法務部則是檢查對公司各項債權的

司法訴訟、執(zhí)行情況等。通過檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題

進行記錄總結與部門負責人溝通后，再向董事長報

告，對于性質嚴重的項目，報送黨支部會議、總經(jīng)

理辦公會議研究審議后，向當事部門下達稽核整改

通知書，責令其在規(guī)定時限內(nèi)進行整改，必要時進

行追責，達到警示目的。通過事后追責的方式，公

司各部門的合規(guī)意識逐步提高。

四、稽核審計工作存在的不足

（一）稽核力量的不足

隨著稽核審計工作范圍的不斷拓展，稽核審計

工作涉及對經(jīng)濟、金融、法律、財會、企業(yè)管理等

各領域的專業(yè)知識，對崗位人員的專業(yè)素養(yǎng)要求極

高，熟悉融資擔保各項業(yè)務操作流程，具備前端的

擔保業(yè)務操作經(jīng)驗、風險防控意識以及一定的審計

工作經(jīng)驗。而這樣復合型人才在擔保公司較為少見，

培養(yǎng)時不僅需要將人才在各部門進行輪崗學習，還

需要人才自身的悟性，耗時長且成本高。

（二）稽核的廣度與深度有待加強

隨著稽核審計工作的開展，公司各部門需要稽

核審計的項目和內(nèi)容越來越多，時間緊，任務重，

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32 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

客觀上給稽核審計工作造成了一種重視稽核審計項

目的數(shù)量，忽視稽核審計質量的傾向，因此難免出

現(xiàn)顧此失彼的現(xiàn)象?；藣徯枰獙Ω鞑块T的工作進

行深入思考，合理安排稽核審計時間。

（三）與被稽核對象的溝通不足

稽核崗在各部門開展稽核審計工作時，對于查

出的問題，與各部門負責人采取溝通的方式不夠靈

活，各部門負責人潛意識里認為稽核審計就是來挑

毛病，找茬的，抵觸情緒較為濃烈。而稽核人員溝

通的態(tài)度語氣不夠緩和、溝通問題不夠策略，導致

被稽核對象配合度不高、整改意愿不夠強烈。

（四）缺乏規(guī)范的稽核標準體系

當前的稽核審計工作，為公司新設立崗位，很

多工作尚處于探索階段，稽核審計的工作內(nèi)容，工

作流程主次不清，需要不斷進行優(yōu)化，需要制定標

準的制度體系對稽核的工作流程加以規(guī)范，對稽核

審計的行為提供制度約束，對追責的行為提供制度

依據(jù)。

五、加強稽核審計工作的建議和措施

（一）加強公司各部門人員的輪崗

一方面，當前公司的崗位設置，是一人一崗，

各司其職，為培養(yǎng)復合型人才，需對各部門員工定

期進行輪崗學習，只有公司各項員工到各部門進行

輪崗學習，熟悉并積累各崗位的工作經(jīng)驗，方能對

業(yè)務的全流程有深入的思考。另一方面，鼓勵公司

員工加強在經(jīng)濟、財會等專業(yè)領域的學習，加強對

國家、省市級各項政策文件的閱覽，為充實稽核人

員的力量打好后備基礎。

（二）提升稽核審計工作的質量

通過提前制定稽核審計計劃和工作程序，探討

可能存在的業(yè)務風險點，有步驟、有目的地審閱被

稽核審計對象業(yè)務開展情況，確定稽核方向和稽核

關鍵點，增強稽核的針對性、減少現(xiàn)場稽核的盲目

性，提高稽核工作效率、確定操作環(huán)節(jié)風險控制點，

抓住主要矛盾，做到稽核審計重點突出、目標明確，

直面問題，深入研究，抓住重大問題不放過。

（三）加強對稽核審計結果的溝通

與被稽核審計對象就稽核審計的依據(jù)、結論和

建議等進行交流討論。目的是為保證稽核審計結果

的客觀、公正，并取得被稽核審計對象的理解。一

是對稽核發(fā)現(xiàn)的問題應及時做出處理，審計工作做

到獨立不分家，參與不越權，多溝通，勤匯報，增

強稽核人員的責任意識，調(diào)動稽核人員工作積極性。

二是稽核審計部門要加強與被稽核審計部門或被稽

核審計人員的溝通，努力提高稽核人員的溝通技巧

和能力，讓被稽核單位和個人高度認識稽核審計工

作的必要性和重要性。

（四）建立制度規(guī)范稽核審計工作

為提高稽核審計工作質量，推動稽核審計工作

的常態(tài)化，要研究制定稽核的規(guī)范操作制度，加強

稽核人員的自我控制，自我約束，確保稽核信息真

實可靠，稽核結果有據(jù)可依。建立追責問責制度，

促進稽核成果有效轉化，警示公司員工引以為戒，

舉一反三，防止屢查屢犯。

（本文作者萬雅麗系青海青海天誠融資擔保

有限責任公司稽核崗員工）

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青海擔保 QINGHAI DANBAO | 33

企業(yè)數(shù)據(jù)擔保的法律適配路徑

◇董澤瑞

在企業(yè)數(shù)據(jù)這類無形資產(chǎn)已成為諸多企業(yè)重

要營利來源的背景下，企業(yè)數(shù)據(jù)擔保能力亟須得到

重視。重視這類新型財產(chǎn)的擔保能力，有利于促進

企業(yè)融資發(fā)展，進一步完善我國擔保制度。根據(jù)實

踐來看，在企業(yè)數(shù)據(jù)擔保方面，需要解決以下基本

問題：首先，數(shù)據(jù)作為一種新型的無形財產(chǎn)何以成

為擔保物權客體；其次，何種類型的企業(yè)數(shù)據(jù)可以

作為適格的擔保物權客體；最后，數(shù)據(jù)強調(diào)權利的

動態(tài)配置以實現(xiàn)利益的最大化，數(shù)據(jù)擔保應采用何

種路徑，數(shù)據(jù)具有無形性，應采用怎樣的方法進行

擔保公示，數(shù)據(jù)擔保的優(yōu)先受償順序規(guī)則如何建

構。

隨著新興科技的發(fā)展，在云技術推動下，數(shù)據(jù)

不再對外在儲存介質的形態(tài)有“有體物”的硬性要

求，“無體物”也可以成為數(shù)據(jù)的儲存載體，當“無

體物”成為數(shù)據(jù)的儲存載體時，數(shù)據(jù)無法再通過儲

存載體所有權擴張解釋被納入物權客體范圍。而且，

財產(chǎn)權已經(jīng)從注重對標的物的現(xiàn)實支配轉變?yōu)樽⒅?/p>

獲取對價，財產(chǎn)的客體不再局限為“有體物”。數(shù)

據(jù)作為新型財產(chǎn)，社會普遍承認其價值，并在法律

上得以確認，其符合財產(chǎn)的核心要素——經(jīng)濟價值

數(shù)據(jù)財產(chǎn)作為擔保物權客體的可行性分析

工作研究GongZuoYanJiu

34 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

和人類可以控制的稀缺性。為了鼓勵擔保，民法典

在擔保制度中吸收功能主義立法模式，其內(nèi)涵在于

充分發(fā)揮物的交換價值，促進物盡其用，其關注點

在于擔保物的可處分、變價，以優(yōu)先清償擔保債權，

“有體性”不再是衡量擔保標的是否適格的標準，

擔保物權客體擴張至無形資產(chǎn)。

一般認為，物權客體應滿足特定、獨立要件，

數(shù)據(jù)財產(chǎn)要想成為擔保物權客體，其特定性和獨立

性的滿足在于使數(shù)據(jù)具備對抗要件并公示，權利人

以外的主體因數(shù)據(jù)擔保物權設定受到約束，該設定

要想對抗第三人，應使第三人處于知曉設定事實的

狀態(tài)，這需要法律制度予以保障、數(shù)據(jù)管理技術予

以支撐。在制度性保障方面，《中共中央 國務院

關于構建數(shù)據(jù)基礎制度更好發(fā)揮數(shù)據(jù)要素作用的意

見》第三條提出“研究數(shù)據(jù)產(chǎn)權登記新方式”、第

十五條明確“建立健全數(shù)據(jù)要素登記及披露機制”，

以推動數(shù)據(jù)資產(chǎn)憑證生成、存儲、流轉。此外，部

分地區(qū)也做了積極有效的實踐探索。首先，由行政

機關作為數(shù)據(jù)產(chǎn)權的登記機構，如《深圳市數(shù)據(jù)產(chǎn)

權登記管理暫行辦法》將深圳市發(fā)展改革委作為數(shù)

據(jù)產(chǎn)權登記工作的主管部門。其次，在專門數(shù)據(jù)交

易所內(nèi)建立數(shù)據(jù)登記系統(tǒng)，例如北京市國際大數(shù)據(jù)

交易所建立數(shù)據(jù)資產(chǎn)憑證制度，相關主體在交易平

臺體系內(nèi)即可完成數(shù)據(jù)確權。在技術層面，管理數(shù)

據(jù)的技術模型已日趨成熟，形成了數(shù)據(jù)存儲訪問管

理模式、多層次訪問管理模式、身份加密模式、云

服務訪問管理機制、數(shù)據(jù)存儲安全訪問管理機制等

模式。

何種類型的數(shù)據(jù)可以成為適格的擔?？腕w，應

考量以下要素：首先，具有交換價值、可轉讓、不

侵犯個人隱私、不存在權益沖突。從經(jīng)濟價值上看，

必須是能夠對數(shù)據(jù)管理者產(chǎn)生實質性收益的企業(yè)數(shù)

據(jù)才能被視為“財產(chǎn)”，擔保物權支配的是擔保標

的的交換價值，該交換價值是經(jīng)濟價值的一種體現(xiàn)。

其次，作為擔?？腕w的企業(yè)數(shù)據(jù)必須具有可轉讓性。

個人信息保護是數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展必須恪守的紅線，因

此，承載個人隱私數(shù)據(jù)的企業(yè)數(shù)據(jù)不能作為擔保物

權的客體。對于承載非個人隱私數(shù)據(jù)的企業(yè)數(shù)據(jù)設

立擔保的，必須征得信息主體的同意，如果個人信

息部分能夠分離處理且不會使數(shù)據(jù)喪失財產(chǎn)價值，

可以剝離個人信息部分后將剩余部分的數(shù)據(jù)作為擔

保客體，不必再征得用戶同意授權。最后，公開數(shù)

據(jù)雖也能作為財產(chǎn)權的客體，但不是適格的擔?？?/p>

體。數(shù)據(jù)財產(chǎn)價值的實現(xiàn)在于數(shù)據(jù)的動態(tài)利用和再

利用，數(shù)據(jù)公開不影響其價值，數(shù)據(jù)有時反而會因

為公開具有價值，但是公開數(shù)據(jù)面臨“負外部效應”

和“搭便車”的問題，此類數(shù)據(jù)易產(chǎn)生權利沖突且

該類數(shù)據(jù)權利邊界難以確定。從限制流轉的角度來

說，關涉國家、集體公眾利益的數(shù)據(jù)在維護國家安

全、促進國家經(jīng)濟利益和保障公共利益等方面發(fā)揮

重要的作用，對于該類數(shù)據(jù)，禁止任何主體非法采

集、公開、轉讓。

與傳統(tǒng)擔保財產(chǎn)相比，數(shù)據(jù)具有一定的特殊性。

在數(shù)據(jù)擔保設定至實現(xiàn)這段時間內(nèi)，作為擔?？腕w

的數(shù)據(jù)都可能發(fā)生類型上的重組和價值上的增值。

而在數(shù)據(jù)經(jīng)過整合利用發(fā)揮其生產(chǎn)要素作用后，也

可能貶值甚至喪失價值，這就意味著數(shù)據(jù)攜帶價值

具有短暫性，數(shù)據(jù)價值可能轉瞬即逝。因此，作為

擔?？腕w的數(shù)據(jù)在擔保設定后直至實現(xiàn)階段，都可

能發(fā)生價值上的波動——正向增值抑或反向減值。

因此，必須通過相應手段精確固定擔保數(shù)據(jù)的具體

范圍，“固定期間”可為擔保權設立時始至擔保權

實現(xiàn)時止。

為了滿足數(shù)據(jù)權利動態(tài)配置，追求數(shù)據(jù)財產(chǎn)的

適宜作為擔?？腕w的數(shù)據(jù)財產(chǎn)類型

“用益質權”作為數(shù)據(jù)財產(chǎn)擔保的設定方式

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青海擔保 QINGHAI DANBAO | 35

“利益最大化”，在擔保方式上，選擇數(shù)據(jù)“用益質權”

或許是最佳方案，它可以彌補傳統(tǒng)質權的缺憾，實

現(xiàn)資源最大化利用，質權人直接“用益”，出質人

間接“用益”，且不影響數(shù)據(jù)向其他主體的流動使用。

數(shù)據(jù)可以通過相關方法被定價且需在設定擔保

時被固定封存。同時，數(shù)據(jù)定價的機構也需明確。

目前，我國存在的數(shù)據(jù)交易機構或企業(yè)主要分為兩

類：一類是政府主導的大數(shù)據(jù)交易中心，如貴陽大

數(shù)據(jù)交易所、上海數(shù)據(jù)交易中心、長江大數(shù)據(jù)交易

所等；另一類為數(shù)據(jù)交易公司或由企業(yè)主辦的數(shù)據(jù)

交易平臺，如數(shù)據(jù)堂、阿里云天池等。對比兩類不

同的機構或公司可知，前者更具備權威性和公信力，

能匯聚高價值數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)質量。此外，在擔保“用

益質權”構造下，設定擔保的數(shù)據(jù)資產(chǎn)會再次進入

數(shù)據(jù)流通市場，在擔保權實現(xiàn)時，也需要借助相關

平臺追蹤擔保數(shù)據(jù)資產(chǎn)并將其變現(xiàn)。

企業(yè)數(shù)據(jù)被用來設立“用益質權”時，必須使

第三人處于知曉設定事實的狀態(tài)，即被設立了擔保

的企業(yè)數(shù)據(jù)應當公示。對包括數(shù)據(jù)擔保在內(nèi)的有關

數(shù)據(jù)權益流轉實現(xiàn)的數(shù)據(jù)權利登記應采納登記生效

模式，即數(shù)據(jù)權利的產(chǎn)生、變更和消滅應當以登記

作為生效要件。這是因為進入數(shù)據(jù)市場流通環(huán)節(jié)的

數(shù)據(jù)必須有明確的邊界且規(guī)?？煽?。首先，采取登

記生效模式，可以促使相關數(shù)據(jù)權利人進行強制登

記，借助登記程序使得流通使用的數(shù)據(jù)符合當事人

約定或法定的標準，從而防止數(shù)據(jù)出現(xiàn)產(chǎn)品質量責

任和違約責任，保障數(shù)據(jù)交易的正常開展。其次，

采取登記生效模式，加重了登記機構的審查義務，

登記機構需要對數(shù)據(jù)進行實質審查，這就確保了數(shù)

據(jù)產(chǎn)權登記具有公信力，使當事人可以信賴登記簿

的記載，有利于節(jié)約交易成本，促進數(shù)據(jù)交易的進

行。

鑒于“用益質權”的特殊構造，建議對“用益

質權”下的數(shù)據(jù)采取“雙重主體公示”制度?！半p

重主體公示”，是指“用益質權”下的雙方主體均

需對數(shù)據(jù)加以管控公示，這是基于質權人和出質人

各自的利益考量。質權人有權對數(shù)據(jù)加以管控，以

防出質人轉讓已經(jīng)設立質權的數(shù)據(jù)。但是，數(shù)據(jù)特

殊性體現(xiàn)在同一數(shù)據(jù)財產(chǎn)可同時由多個主體共同使

用，且互相之間不排斥，數(shù)據(jù)的價值很大一部分體

現(xiàn)于流通過程，出質人當然可以將數(shù)據(jù)再轉讓給質

權人以外的主體使用，符合數(shù)據(jù)利用從靜態(tài)歸屬到

動態(tài)利用的轉變及從排他支配到分享利用的轉變。

如果數(shù)據(jù)控制者同質權人之間沒有達成質權人對數(shù)

據(jù)“獨占使用”的，對質權人來說，就無需限制相

關數(shù)據(jù)的流轉、共享。數(shù)據(jù)具有無形性和可復制性，

同一數(shù)據(jù)可能被多個主體同時合法持有利用，應通

過適宜的技術對數(shù)據(jù)進行加工處理，在不改變其原

有用途、使用價值的前提下將其“標簽化”，以“告

知”外界該數(shù)據(jù)上設立了擔保，這屬于“靜態(tài)公示”。

質權人同時是數(shù)據(jù)使用人，為了防止其隨意將數(shù)據(jù)

許可給他人使用，出質人也應對數(shù)據(jù)進行限制，即

運用相關技術對數(shù)據(jù)進行加密訪問，只允許質權人

通過密鑰對數(shù)據(jù)進行使用。同時，出質人可以對數(shù)

據(jù)的使用情況進行后臺監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)質權人以外

的其他主體使用數(shù)據(jù)，出質人可以及時知悉并改變

數(shù)據(jù)的密鑰，以此防止質權人將數(shù)據(jù)再轉讓給他人

使用。

與動產(chǎn)、不動產(chǎn)及權利相同，數(shù)據(jù)也可以被用

來重復設立擔保，如果同一數(shù)據(jù)被擔保人重復設立

擔保，各擔保權人就擔保數(shù)據(jù)主張變價受償?shù)南群?/p>

順序可以借鑒民法典第四百一十四條來處理。民法

典第四百一十四條雖然位于抵押權章節(jié)，但實際上

是可以登記的各類擔保物權的共同排序規(guī)則，當同

一數(shù)據(jù)被設立多個擔保物權時，可以通過數(shù)據(jù)擔保

有無登記、登記的時間先后判斷數(shù)據(jù)擔保設立的時

間，以此來確定相關擔保權人的優(yōu)先受償順序。

（本文來源：民主與法制時報）

經(jīng)驗交流JingYanJiaoLiu

36 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

新疆是中國最大的棉花產(chǎn)地，總產(chǎn)量常年保持

在 500 萬噸以上，據(jù)國家統(tǒng)計局核定，2022 年新疆

棉花總產(chǎn)量 539.1 萬噸，占全國棉花產(chǎn)量 90.2%。

同時，棉花種植面積、單產(chǎn)、總產(chǎn)、商品量和調(diào)出

量連續(xù) 28 年居全國首位，2022 年新疆棉花種植面

積達 3690.4 萬畝，單位面積產(chǎn)量超全國平均值，達

143.9 公斤 / 畝，比上年增加 7.5 公斤 / 畝；在機械化、

規(guī)模化、標準化、科技支撐等方面領跑全國，2022

年新疆棉花機耕率 99.86%，機播率 99.06%，機采

率 81%，綜合機械化率為 93.96%?！笆澜缑藁粗?/p>

國，中國棉花看新疆”的格局已經(jīng)形成。

自治區(qū)政府高度重視棉花產(chǎn)業(yè)高質量發(fā)展，于

2021 年印發(fā)《關于提升棉花質量管理水平推動棉花

產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展實施方案的通知》（新政辦發(fā)〔

2021〕65 號），并制定了《棉花優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)集群

建設方案》，新疆農(nóng)擔公司圍繞自治區(qū)政策導向，

積極投入棉花產(chǎn)業(yè)高質量發(fā)展。

新疆農(nóng)擔公司緊緊圍繞自治區(qū)人民政府確定的

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路，以深化供給側結構性改革為重

點，設計符合棉花優(yōu)良品種種植、推進提質節(jié)本增

效，推動棉花產(chǎn)業(yè)高質量發(fā)展的擔保貸款產(chǎn)品“優(yōu)

棉擔”、印發(fā)了《新疆農(nóng)業(yè)信貸融資擔保有限責任

公司“優(yōu)棉擔”產(chǎn)品手冊》。

產(chǎn)品以從事棉花種植的農(nóng)戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)

民專業(yè)合作社、小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主

新疆農(nóng)擔立足棉花主產(chǎn)區(qū)

助力棉花產(chǎn)業(yè)高質量發(fā)展

體為服務對象，單個主體擔保貸款額度控制在 10

萬元 -300 萬元之間，棉花種植授信額度原則上控

制 在 1000-1200 元 / 畝（ 不 高 于 種 植 物 化 成 本 的

80%）；擔保期限期限最長不超過 12 個月；種植戶、

家庭農(nóng)場、農(nóng)民專業(yè)合作社可與新疆農(nóng)擔公司分支

機構聯(lián)系線下申請，也可通過“農(nóng)業(yè)農(nóng)村部新型農(nóng)

業(yè)經(jīng)營主體直報系統(tǒng)金融管理平臺”在線申請。農(nóng)

業(yè)企業(yè)可與新疆農(nóng)擔公司分支機構聯(lián)系線下申請。

對于連續(xù)擔保 2 年以上且經(jīng)營收入穩(wěn)定、還款意愿

良好、未出現(xiàn)逾期的存量客戶，自擔保第 3 年起，

可享受額度寬松；根據(jù)棉花種植規(guī)模，提升授信額

度，并簡化盡調(diào)流程，業(yè)務便捷辦理。

截至 2023 年 5 月 30 日，新疆農(nóng)擔公司已累計

為 30520 戶棉農(nóng)提供優(yōu)質的擔保服務，累計擔保金

額 102.93 億元，本年新增為 3667 戶棉農(nóng)提供擔保

服務，擔保金額 19.42 億元。目前棉花產(chǎn)業(yè)類擔保

額過億元的縣、市已達到 9 個，其中僅在棉花產(chǎn)業(yè)

重點區(qū)域沙灣市開展擔保業(yè)務 1194 筆、擔保金額

達 3.46 億元。通過“優(yōu)棉擔”產(chǎn)品，一方面大幅提

高審批效率及服務質量，使金融服務真正契合棉農(nóng)

的生產(chǎn)資金需求；另一方面，為棉花種植戶帶來高

效率低成本的融資服務，間接帶動農(nóng)民就業(yè)，促進

農(nóng)民增收，為新疆棉花產(chǎn)業(yè)高質量發(fā)展貢獻持續(xù)貢

獻農(nóng)擔力量。

◆ 研發(fā)背景

◆產(chǎn)品模式情況

◆業(yè)務開展情況及產(chǎn)品成效

（本文來源：新疆農(nóng)業(yè)信貸融資擔保有限責任公司）

經(jīng)驗交流JingYanJiaoLiu

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 37

保后信貸資金流向審查案例分享交流

◇黃 璜 萬雅麗

近年來，受宏觀經(jīng)濟下行影響，企業(yè)信貸風險

不斷暴露，導致融資擔保機構擔保代償壓力持續(xù)增

大?；仡櫜⒖偨Y這些代償項目的發(fā)展過程，對于今

后的擔保工作能夠起到一定的警示教育作用。由于

融資擔保機構無法對所承保的信貸資金進行監(jiān)控，

僅能在信貸資金發(fā)放后對資金流向進行審查分析，

因此在本文中，筆者擬以某擔保公司的實際代償案

例為基礎，為業(yè)務人員在工作實踐中對承保企業(yè)的

信貸資金流向進行有效審查提供一定的參考方法。

W 公司成立于 2015 年，是某工業(yè)園區(qū)招商引

資企業(yè)。該公司是一家集新型綠色建筑材料及產(chǎn)品

的研發(fā)與生產(chǎn)，裝配式綠色建筑設計、制造與安裝、

銷售與技術咨詢?yōu)橐惑w的企業(yè)，是某省第一家從事

輕鋼裝配式建筑研發(fā)與生產(chǎn)的綜合性企業(yè)。

W 公司欲建設“年產(chǎn) 75 萬平方米輕鋼結構集

成房屋”項目。該項目于 2017 年 9 月開始建設，

計劃于 2018 年 9 月底完工，項目總投資 2.77 億元，

其中：建造廠房需要資金 1.23 億元，

購進設備生產(chǎn)線需要資金 0.9 億元，流動資金

需求 0.64 億元。股東投入自有資金及技術設備等共

計 1.87 億元，后期由于諸多原因導致項目未能達產(chǎn)。

2017 年，W 公司向某銀行申請 5 年期 9000 萬

元固定資產(chǎn)貸款用于建設 \" 年產(chǎn) 75 萬平方米輕鋼結

構集成房屋”項目，并向 T 擔保公司申請為該筆貸

◆ 引言

◆ 案例背景

◆ 案例過程

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38 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

款提供擔保。W 公司以第三方國資企業(yè)提供連帶擔

保責任向 T 擔保公司提供保證反擔保。

T 擔保公司在審核企業(yè)基礎材料股東實力、產(chǎn)

品市場前景，并查看現(xiàn)場工程建設進度及項目資金

投入情況后認為，W 公司為工業(yè)園區(qū)招商引資企業(yè)，

并由園區(qū)國有平臺公司為其提供保證反擔保，綜合

情況良好，最終同意為該筆貸款提供擔保。

2017 年，銀行在發(fā)放貸款時，要求 W 公司先

行提供購買設備、建造廠房的合同及相關發(fā)票，以

期把控資金流向。W 公司悉數(shù)提供了上述資料，銀

行審核完畢后，首次發(fā)放了 9000 萬元總貸款額度

中的 5000 萬元。W 公司將該筆 5000 萬元資金使用

完后，于 2018 年 1 月再次向銀行申請發(fā)放第二筆

貸款

2000 萬元。銀行要求 T 擔保公司出具放款通

知書，對此，T 擔保公司提出審核 W 公司第一筆

5000 萬元資金使用情況，并要求 W 公司提供所有

資金的付款賬單及對應的合同、付款發(fā)票。但在審

查企業(yè)資金流向時，T 擔保公司發(fā)現(xiàn)企業(yè)主要存在

以下問題：

一是廠房建造合同造假。經(jīng)審查相關資料，W

公司第二次提供的廠房建造合同與申請貸款時所提

供的廠房建造合同不一致，工程建設方不同且第二

次提供的廠房建造合同的建造總價要高于第一次的

建造總價。后經(jīng)證實，W 公司第二次提供的廠房建

造合同為虛假合同，目的是為了套取貸款資金轉移

至該公司在其他地區(qū)的關聯(lián)公司。

二是設備采購名不副實。W 公司支付 3500 萬

元設備采購資金但僅收到價值 1000 萬元的設備，

且到場新設備名稱與采購合同設備名稱不符。經(jīng)查

詢設備采購合同及國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，發(fā)

現(xiàn)合同中的設備供應商為借款企業(yè)實際控制人關系

較為密切的企業(yè)，證實了 W 公司擬通過構造虛假設

備采購合同達到轉移貸款資金的目的。

三是第二大股東抽逃注冊資本金。T 擔保公司

在審查保后信貸資金流向時發(fā)現(xiàn) W 企業(yè)資金流向較

為復雜，僅檢查保后信貸資金的流向可能不足，決

定擴展到對企業(yè)整體資金流向進行審查，最終發(fā)現(xiàn)

該公司第二大股東將注冊資本金分批轉移至其關聯(lián)

公司且未再轉回。

四是投資入股設備為舊設備。T 擔保公司客戶

經(jīng)理核查出資證明及投資協(xié)議等相關資料，發(fā)現(xiàn)該

企業(yè)股東以機器設備及專利技術作價入股，雖然該

機器設備有評估報告作為價格依據(jù)，但經(jīng)現(xiàn)場勘查

發(fā)現(xiàn)，運送至投資地區(qū)的設備為使用過的二手設備，

表面存在油污及掉漆現(xiàn)象，僅設備銘牌為全新制作，

顯示設備生產(chǎn)日期為企業(yè)投資入股當年。

T 擔保公司向銀行反映上述問題后雙方經(jīng)過慎

重考慮，停止了后續(xù)貸款發(fā)放，并與 W 公司實際控

制人、第二大股東及第三方保證公司商討，要求 W

公司限期整改上述問題。但后期 W 公司實際控制人

依舊未能轉回挪用資金第二大股東也未能補回抽逃

的注冊資本金，企業(yè)在內(nèi)部管理及經(jīng)營銷售上也出

現(xiàn)一系列問題，導致該公司僅維持了四年之后就出

現(xiàn)了無力償還貸款的情況。

一是從案例的整個過程看，銀行的放款程序看

似對企業(yè)的資金使用進行了監(jiān)控，但卻流于形式。

如果銀行能夠深入分析信貸資金的使用去向，在企

業(yè)提交的付款合同中能發(fā)現(xiàn)合同不一致的問題，并

在現(xiàn)場進行細致勘查，就會大概率降低該企業(yè)挪用

信貸資金的風險。擔保工作實踐中，因為有融資擔

保機構兜底風險，很多合作銀行對企業(yè)的盡職調(diào)查

及貸后監(jiān)管流于形式，對企業(yè)進行檢查監(jiān)控的重任

往往落在了融資擔保機構的肩上。

二是該案例也從側面說明，融資擔保機構在保

后對企業(yè)信貸資金進行審查時，由于所承保的信貸

資金僅是企業(yè)整體資金的一部分，如果拋開整體資

金流僅對部分資金進行審查顯然是不全面的。通過

部分到整體或整體到部分的審查方式，能夠全面而

◆ 案例分享交流

經(jīng)驗交流JingYanJiaoLiu

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 39

有效地了解企業(yè)資金的使用去向，發(fā)現(xiàn)承保的信貸

資金以外的問題。本案例中的 T 擔保公司因為重視

了對保后信貸資金使用去向的審查，才能夠及時發(fā)

現(xiàn)受保企業(yè)存在的問題，降低了主觀代償風險。

經(jīng)過對該案例進行深入思考，筆者建議有關業(yè)

務人員可以從以下五個方面對保后信貸資金流向進

行審查。

一是核對受托支付合同內(nèi)容及付款憑證。例如，

對企業(yè)提供的廠房建造合同及設備購買合同進行審

查。首先，可通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等信

息平臺查詢廠房建造合同的承包方是否具備承包工

程的資質，以及設備采購合同的設備供應商的經(jīng)營

范圍是否與所采購設備一致；檢查股權結構及法律

訴訟等內(nèi)容是否與借款企業(yè)實際控制人或股東存在

關聯(lián)。其次，核對付款憑證，查看是否按照合同約

定的付款方式支付合同價款，謹防存在多付或少付

的現(xiàn)象。

二是通過現(xiàn)場審查驗證是否賬實相符。例如，

赴現(xiàn)場查看所購買設備是否與合同約定一致，廠房

施工進度是否與合同約定的進度一致；赴倉庫查看

購買的原材料是否與賬面記載的一致。對于人員工

資的發(fā)放支出審查，可以赴現(xiàn)場隨機與車間工人單

獨詢問薪資情況、人員數(shù)量，與財務人員提供的信

息進行互相驗證。

三是通過企業(yè)銀行存款日記賬查詢資金使用軌

跡。企業(yè)銀行存款日記賬明細記錄著企業(yè)的所有資

金收支，擁有規(guī)范財務制度的企業(yè)會在每月末從銀

行取回銀行對賬單與銀行存款日記賬進行核對，調(diào)

整未達賬項，使銀行存款余額與企業(yè)銀行存款日記

賬余額相等。因此，調(diào)取一段時間內(nèi)企業(yè)的銀行存

款日記賬明細，能夠一定程度了解到企業(yè)真實的資

金收支情況。在實際操作中，許多銀行流水對于資

金用途的描述并不清晰，并且往往只有收款賬號卻

看不到收款方名稱，企業(yè)財務軟件中的銀行存款日

記賬正好彌補了這一缺陷。當然，如果要驗證企業(yè)

銀行存款日記賬的真假，還需要調(diào)取銀行流水進行

佐證。

四是企業(yè)的資金流活動分為經(jīng)營活動現(xiàn)金流、

投資活動現(xiàn)金流及籌資活動現(xiàn)金流。有關人員在核

查保后信貸資金的使用情況時，可從上述三個方向

對資金進行分類審查，了解企業(yè)在一定時間內(nèi)將資

金投入到上述三個方面的情況，有助于研判受保企

業(yè)對資金的調(diào)配使用是否合理。

最后，對于流動資金的流向審查主要查看購買

原材料的合同及貿(mào)易背景是否真實，嚴防資金流向

不明。

綜上所述，如果融資擔保機構無法或沒有深入

去了解、分析保后信貸資金的使用去向，就不能正

確地評估企業(yè)是否濫用資金，亦不能把控其中的經(jīng)

營風險和道德風險；不了解資金使用去向，就無法

預測資金回流的時間和金額，難以保證承保信貸資

金的安全收回。因此，加強對保后信貸資金的流向

分析，有助于我們實時了解企業(yè)的各項動態(tài)，提前

發(fā)現(xiàn)相關風險點，及時采取預警措施，降低主觀代

償風險。

◆ 啟示與思考

（信息來源：青海天誠融資擔保有限責任公司）

經(jīng)濟資訊JingJiZiXun

40 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

10 月 30 日至 31 日，備受矚目的中央金融工

作會議在北京舉行。作為時隔 6 年再次召開的金融

領域最高規(guī)格會議，此次會議首次提出了“加快建

設金融強國”的目標并釋放出諸多新的發(fā)展信號，

為金融發(fā)展指明前進方向。

貫徹落實中央金融工作會議精神，服務金融高

質量發(fā)展，作為現(xiàn)代金融體系的有機組成部分，融

資擔保行業(yè)不能缺位。中國融資擔保業(yè)協(xié)會黨委委

員、副會長陳琳表示，融資擔保行業(yè)將堅定服務實

體經(jīng)濟、支小助微的立業(yè)之本，積極在科技金融、

綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融五篇大

文章中找準行業(yè)發(fā)展和服務的著力點，通過人才隊

伍建設、金融科技應用、數(shù)字化轉型等有效方式和

手段，切實加強對重大戰(zhàn)略、重點領域和薄弱環(huán)節(jié)

的融資擔保服務，疏通資金進入實體經(jīng)濟的渠道，

促進融資成本持續(xù)下降，助推實體經(jīng)濟高質量發(fā)展。

中央金融工作會議指出，高質量發(fā)展是全面建

設社會主義現(xiàn)代化國家的首要任務，金融要為經(jīng)濟

社會發(fā)展提供高質量服務。

融資擔保行業(yè)怎么做？如何當好高質量發(fā)展的

“助推者”？在學習會議精神后，各家融資擔保機

構均明確了自己的方向。

“中央金融工作會議為政府性融資擔保行業(yè)高

質量發(fā)展錨定了方向。”浙江省擔保集團黨委書記、

融資擔保：筑牢支小助微立業(yè)根基

董事長應朝暉表示，浙江省擔保集團將進一步找準

國有金融機構的位與責，堅持支小支農(nóng)主責主業(yè)，

持續(xù)為鄉(xiāng)村振興、重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)等重點領域提

供優(yōu)質普惠金融服務，助力浙江共同富裕示范區(qū)建

設。

西部（銀川）融資擔保有限公司相關負責人表

示，西部擔保將進一步強化國有融資擔保機構責任

擔當，發(fā)揮貼近市場、深耕“六新六特六優(yōu)”產(chǎn)業(yè)

的優(yōu)勢，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務模式，為支農(nóng)支

小、扶持產(chǎn)業(yè)提供金融支持和服務保障。

著眼于推進金融高質量發(fā)展，需要行業(yè)內(nèi)每一

家機構的協(xié)同共進、凝心聚力，在實體經(jīng)濟細分產(chǎn)

業(yè)，以專業(yè)化、精細化的擔保服務，發(fā)揮出服務實

體經(jīng)濟發(fā)展的更多力量。

“我們擔保行業(yè)要進一步審視擔保的本質和功

能，堅持以人民為中心的價值取向和服務實體經(jīng)濟

的使命，聚焦科技金融、綠色金融、普惠金融、數(shù)

字金融等重點領域，積極發(fā)展小額分散的數(shù)字化擔

保業(yè)務，深入更多細分場景和領域，為小微‘三農(nóng)’、

科創(chuàng)企業(yè)提供更加高效、便捷的金融產(chǎn)品，不斷完

善普惠金融服務體系，在構建新發(fā)展格局中發(fā)揮更

大作用?！敝袊度谫Y擔保股份有限公司黨委書記、

董事長鄧星斌說。

中央金融工作會議指出，優(yōu)化資金供給結構，

當好高質量發(fā)展的助推者

強化科技創(chuàng)新與科技賦能

經(jīng)濟資訊JingJiZiXun

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 41

把更多金融資源用于促進科技創(chuàng)新、先進制造、綠

色發(fā)展和中小微企業(yè)，大力支持實施創(chuàng)新驅動發(fā)展

戰(zhàn)略、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略，確保國家糧食和能源安

全。會議還提出，要做好科技金融、綠色金融、普

惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融五篇大文章。

在這五篇大文章中，科技金融被排在首位，足

見其重要性。在《金融時報》記者采訪的過程中，“科

技”一詞也被擔保機構頻繁提及。

“我們的金融服務要更接‘地氣’，要做好與

科技、產(chǎn)業(yè)的融合，打通金融服務的最后 100 米，

甚至最后 1 米?！睆V東中盈盛達融資擔保投資股份

有限公司黨委書記、董事長吳列進強調(diào)。

在科技加速驅動金融創(chuàng)新與發(fā)展的趨勢下，對

融資擔保機構而言，既要利用好科技工具，又要為

新科技的發(fā)展提供好金融支持。

應朝暉表示，浙江省擔保集團將做好科創(chuàng)擔保

文章，構建全省科創(chuàng)擔保子體系，高質量服務省域

科技創(chuàng)新。

錨定科技創(chuàng)新與實體經(jīng)濟相融合這一大方向，

重慶三峽擔保集團黨委書記、董事長李衛(wèi)東說：“我

們將堅持把金融服務實體經(jīng)濟作為根本宗旨，聚焦

主責主業(yè)，加快科技賦能，優(yōu)化產(chǎn)品供給，更好推

動普惠小微業(yè)務數(shù)字化、服務線上化，充分發(fā)揮融

資擔保功能作用，不斷提高服務覆蓋率、可得性和

滿意度，全面提升中小微企業(yè)服務質效?！?/p>

中央金融工作會議強調(diào)，要全面加強金融監(jiān)管，

有效防范化解金融風險。

可以看到，此次會議提到了多個重點領域的風

險化解問題，包括地方債務風險化解、房地產(chǎn)風險

化解、外匯市場管理、中小金融機構風險處置等。

“會議再次以防范化解金融風險作為主要議題

之一，這意味著防控風險是金融工作長期不動搖的

主題?！眳橇羞M表示，“在當前復雜多變的經(jīng)濟形

勢下，我們既要抓高質量發(fā)展，也要抓風險防范，

兩頭都不能松懈。風險管理是擔保機構的核心競爭

力，我們時刻要保持對風險的敬畏心，不斷提升自

身的風控水平，這樣才能保證機構的可持續(xù)發(fā)展?！?/p>

在防范化解重點領域金融風險的過程中，需要

行業(yè)自律組織進一步發(fā)揮引領與帶動作用。

對此，陳琳表示，中擔協(xié)作為唯一的全國性融

資擔保行業(yè)自律組織，將認真學習貫徹落實中央金

融工作會議精神，充分發(fā)揮自律、維權、協(xié)調(diào)、服

務職責，引領帶動融資擔保行業(yè)主動擁抱監(jiān)管，堅

守底線思維，統(tǒng)籌兼顧風險防控與業(yè)務發(fā)展，提高

風險防范化解能力。

（本文來源：金融時報 - 中國金融新聞網(wǎng)）

擔起防風險重要任務

融資擔保行業(yè)發(fā)展 30 周年專題 RongZiDanBaoHangYeFaZhan30ZhouNianZhuanTi

42 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

融資擔保行業(yè)發(fā)展

30 周年專題

編者按：今年是我國融資擔保行業(yè)發(fā)展三十周年，三十

年來融資擔保行業(yè)高質量發(fā)展的戰(zhàn)略路徑愈加清晰，服務規(guī)

模擴面上量，扶持政策日趨完善，守正創(chuàng)新因時而進，數(shù)字

化轉型持續(xù)深入。融資擔保行業(yè)認真貫徹落實中央金融工作

會議重要精神，主動擁抱金融監(jiān)管，防范化解金融風險，不

斷提高服務能力，加快構建、完善政府性融資擔保體系，做

好科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融和數(shù)字金融等

五大篇文章，大力推動融資擔保行業(yè)和實體經(jīng)濟高質量發(fā)展，

為建設金融強國貢獻力量！

融資擔保行業(yè)發(fā)展 30 周年專題 RongZiDanBaoHangYeFaZhan30ZhouNianZhuanTi

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 43

融資擔保行業(yè)三十載的砥礪前行中，發(fā)生了眾多具有

里程碑意義的大事。這些大事不僅推動了行業(yè)健康有序的

發(fā)展，更為實體經(jīng)濟提供了強有力的支撐。中國融資擔保

業(yè)協(xié)會前期發(fā)起了“融資擔保行業(yè)發(fā)展三十周年十件大事

評選活動”得到了廣大行業(yè)機構和會員單位的積極響應。

11 月 2 日，在杭州成功舉辦的“砥礪奮進三十載 浙里揚

帆新征程”融資擔保行業(yè)高質量發(fā)展論壇上正式公布了行

業(yè)發(fā)展十件大事評選結果。

融資擔保行業(yè)發(fā)展三十

周年“十件大事”評選

結果公布

第一件 七部委聯(lián)合印發(fā)

暫行辦法

第四件 融資擔保行業(yè)綱

領性文件印發(fā)

第三件 我國第一家專業(yè)

擔保公司成立

第二件 擔保法、民法典

一脈相承

2010 年 3 月 8 日， 原 銀

監(jiān)會、發(fā)改委、工信部、財政部、

商務部、人民銀行、工商總局

等七部委聯(lián)合印發(fā)《融資性擔

保公司管理暫行辦法》。

2015 年 8 月， 國 務 院 印

發(fā)《關于促進融資擔保行業(yè)加

快發(fā)展的意見》（國發(fā) [2015]

43 號） 是 融 資 擔 保 行 業(yè) 自

2009 年納入監(jiān)管以來，首部以

國務院文件形式出臺的推動融

資擔保業(yè)改革、轉型、發(fā)展的

綱領性文件。

1993 年 12 月，經(jīng)國務院

批準，由財政部和原國家經(jīng)貿(mào)

委共同出資、以“特例試辦”

方式成立了國內(nèi)首家全國性專

業(yè)擔保機構一一 中國經(jīng)濟技術投

資擔保公司。

《中華人民共和國擔保

法》于 1995 年 6 月 30 日第八

屆全國人民代表大會常務委員

會第十四次會議通過，自 1995

年 10 月 1 日起施行?！吨腥A人

民共和國民法典》于 2020 年 5

月 28 日十三屆全國人大三次會

議 通 過， 自 2021 年 1 月 1 日

起施行，《中華人 民共和國擔

保法》同時廢止。

融資擔保行業(yè)發(fā)展 30 周年專題 RongZiDanBaoHangYeFaZhan30ZhouNianZhuanTi

44 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

第十件 國家農(nóng)擔聯(lián)盟公

司成立

第七件 全國促進融資性擔

保行業(yè)發(fā)展經(jīng)驗交流會召開

第九件 國家融資擔保基

金公司成立

第六件 中小企業(yè)信用擔

保體系建設拉開帷幕

第八件 《融資擔保公司

監(jiān)督管理條例》頒布

第五件 中國融資擔保業(yè)

協(xié)會成立

經(jīng)國務院批準，國家農(nóng)業(yè)

信貸擔保聯(lián)盟有限責任公司于

2016 年 5 月 6 日成立，標志著

我國在建立健全國家政策性，

農(nóng)業(yè)信貸擔保體系方面邁出重

要一步。

2014 年 12 月 18 日， 國

務院召開全國促進融資性擔保

行業(yè)發(fā)展經(jīng)驗交流電視電話會

議。

2018 年 7 月 26 日，國家

融資擔?；鹜瓿晒ど套?，9

月 26 日正式揭牌運營，設立國

家融資擔?；鹗屈h中央、國

務院為破解小微企業(yè)和“三農(nóng)”

融資難、融資貴問題，支持實

體經(jīng)濟發(fā)展作出的重大決策。

1999 年 6 月， 原 國 家 經(jīng)

貿(mào)委下發(fā)《關于建立中小企業(yè)

信用擔保體系試點的指導意見》

（國經(jīng)貿(mào)中小企[1999] 540號）

我國中小企業(yè)信用擔保體系建

設拉開帷幕。

2017 年 8 月 2 日， 國 務

院于頒布《融資擔保公司監(jiān)督

管理條例》，自 2017 年 10 月

1 日起施行。2018 年 4 月，七

部委聯(lián)合印發(fā)《融資擔保公司

監(jiān)督管理條例》四項配套制度。

2013 年 9 月 17 日，中國

融資擔保業(yè)協(xié)會成立大會和全

體會員大會在北京召開，標志

融資擔保業(yè)全國性行業(yè)協(xié)會組

織正式成立。

融資擔保行業(yè)發(fā)展 30 周年專題 RongZiDanBaoHangYeFaZhan30ZhouNianZhuanTi

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 45

三十年后再出發(fā)融資擔保行業(yè)展現(xiàn)新作為

11 月 27 日，《關于強化金融支持舉措 助力民

營經(jīng)濟發(fā)展壯大的通知》（以下簡稱《通知》）發(fā)布，

在助力民營經(jīng)濟發(fā)展的諸多舉措中，融資擔保的作

用被再次提及。

今年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之

年，也是融資擔保行業(yè)發(fā)展 30 周年。三十載風雨

兼程，融資擔保行業(yè)擔使命、促發(fā)展，從無到有、

從有到優(yōu)，走過了一段非凡的發(fā)展歷程。展望未來，

融資擔保行業(yè)將在護航實體經(jīng)濟高質量發(fā)展中走出

一條新路徑。

《通知》第六條“優(yōu)化融資配套政策，增強民

營經(jīng)濟金融承載力”中提到，健全風險分擔和補償

機制。發(fā)揮國家融資擔?；痼w系引領作用，穩(wěn)定

再擔保業(yè)務規(guī)模，引導各級政府性融資擔保機構合

理厘定擔保費率，積極培育民營企業(yè)“首保戶”，

加大對民營小微企業(yè)的融資增信支持力度。建立國

家融資擔保基金風險補償機制，鼓勵有條件的地方

完善政府性融資擔保機構的資本補充和風險補償機

制，進一步增強政府性融資擔保機構的增信分險作

用。

可以看到，國家融資擔保基金、政府性融資擔

保機構以及功能層面的“風險分擔”作用，都是當

前融資擔保行業(yè)發(fā)展的幾個關鍵要素。

“我國形成了以中央—省級—市級多層級政府

性融資擔保體系為核心，不同規(guī)模、不同屬性、不

同功能機構共同發(fā)力的融資擔保體系。”中國融資

擔保業(yè)協(xié)會黨委委員、副會長陳琳表示，截至 2022

年末，融資擔保行業(yè)機構 4367 家，國有機構占比

提高至近六成，減量增質持續(xù)深化；融資擔保機構

服務能力、管理水平和抗風險能力加快提升，持續(xù)

助力社會經(jīng)濟發(fā)展需要。

業(yè)內(nèi)人士認為，從《通知》可見，經(jīng)過多年發(fā)展，

融資擔保的增信分險作用日益得到各方認可。行業(yè)

在架構設計、政策配套、規(guī)范監(jiān)管等方面持續(xù)深化，

尤其是國家融資擔保基金成立之后，充分發(fā)揮引領

作用，各層級的擔保機構互為補充，共同在支小支

農(nóng)等方面發(fā)揮積極作用。

對于如何促進融資擔保機構支持民營經(jīng)濟發(fā)

展，浙江省財政廳黨組成員、副廳長沈磊結合浙江

的實踐情況稱，浙江民營經(jīng)濟發(fā)達、小微企業(yè)眾多，

發(fā)展普惠金融的需求迫切。全省財政系統(tǒng)積極建立

健全政府性融資擔保機構配套保障機制，推動政府

性融資擔保成為解決小微和“三農(nóng)”融資難、融資

貴問題的重要政策性工具，財政資金“四兩撥千斤”

作用充分體現(xiàn)。

“30 年來，融資擔保行業(yè)高質量發(fā)展的戰(zhàn)略

融資擔保作用日益凸顯

發(fā)展路徑愈加清晰

融資擔保行業(yè)發(fā)展 30 周年專題 RongZiDanBaoHangYeFaZhan30ZhouNianZhuanTi

46 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

（信息來源：中國金融新聞網(wǎng)）

路徑愈加清晰，服務規(guī)模擴面上量，扶持政策日趨

完善，守正創(chuàng)新因時而進，數(shù)字化轉型持續(xù)深化?！?/p>

陳琳說，從 1993 年全國第一家專業(yè)擔保機構成立，

到 1999 年發(fā)布《關于建立中小企業(yè)信用擔保體系

試點的指導意見》，再到 2015 年《國務院關于促

進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的意見》以及后續(xù)《融資

擔保公司監(jiān)督管理條例》及四項配套制度的相繼出

臺，以及農(nóng)擔聯(lián)盟公司、國擔基金的成立，我國融

資擔保體系歷經(jīng)探索、成長、整頓、規(guī)范發(fā)展等不

同階段。

從地方融資擔保行業(yè)的發(fā)展來看，同樣經(jīng)歷了

上述不同發(fā)展階段。浙江省地方金融監(jiān)管局黨組成

員、副局長潘廣恩介紹說，浙江省融資擔保行業(yè)歷

經(jīng)自由發(fā)展、行業(yè)規(guī)范、依法監(jiān)管三個發(fā)展階段，

逐步走向成熟。目前，在監(jiān)管制度、組織機構、擔

保服務等方面體系化建設取得了顯著成果，為推動

地方經(jīng)濟社會發(fā)展作出了積極貢獻。

作為中國第一家專業(yè)擔保機構，中國投融資擔

保股份有限公司（以下簡稱“中投?！保┮娮C了行

業(yè)從無到有、從曲折探索到蓬勃發(fā)展的過程。中投

保黨委書記、董事長鄧星斌表示，中投保的 30 年

是持續(xù)創(chuàng)新、改革而生的 30 年。進入新發(fā)展階段，

中投保將主動融入國家戰(zhàn)略，用專業(yè)化服務守護更

多小微“三農(nóng)”的希望和夢想，為經(jīng)濟社會高質量

發(fā)展貢獻擔保力量。

浙江省擔保集團黨委書記、董事長應朝暉表示，

要堅持因地制宜助推全省政府性融資擔保機構體系

改革，以“協(xié)同管理”和“服務賦能”提升市縣擔

保機構發(fā)展質量，在服務重大戰(zhàn)略和經(jīng)濟社會發(fā)展

方面取得成效。據(jù)了解，浙江擔保立足當?shù)貙嶋H，

堅持做小、做散、做普惠，通過深化體系改革，已

形成了較為緊密的擔保體系，注重政銀擔多方共贏，

近年來業(yè)務發(fā)展進入“快車道”。

“行業(yè)經(jīng)過了 30 年的砥礪奮進，又在黨的

二十大精神引領下起航，始終保持著服務實體經(jīng)濟、

扶持中小微企業(yè)的初心?！鄙钲趽＜瘓F黨委副書

記、總經(jīng)理溫衛(wèi)民說，“新時代蘊含著新機遇、新

挑戰(zhàn)，也提出了新要求，融資擔保行業(yè)要有新理念、

新模式、新作為，在政策引導和市場需求下不斷開

拓創(chuàng)新，在實踐探索中明晰戰(zhàn)略路徑，加快強化融

資擔保的生產(chǎn)力，穩(wěn)步提升金融服務實體經(jīng)濟質效，

為實體經(jīng)濟高質量發(fā)展提供更有力的支持?！?/p>

對于新征程上融資擔保行業(yè)如何高質量發(fā)展，

陳琳表示，當前，全國融資擔保行業(yè)要認真貫徹落

實中央金融工作會議精神，主動擁抱監(jiān)管，防范化

解金融風險，提高服務能力，加快構建政府性融資

擔保體系，做好科技金融、綠色金融、普惠金融、

養(yǎng)老金融和數(shù)字金融五篇大文章，大力推動融資擔

保行業(yè)和實體經(jīng)濟高質量發(fā)展，為建設金融強國貢

獻力量。各類融資擔保機構要找準角色定位，針對

在獲客、區(qū)域、行業(yè)、資產(chǎn)和資金方面存在的比較

優(yōu)勢和經(jīng)營特點，深化融資擔保機構協(xié)同發(fā)展，充

分發(fā)揮行業(yè)規(guī)模效應，更好發(fā)揮融資擔保業(yè)金融“穩(wěn)

定器”作用。

據(jù)了解，各地融資擔保行業(yè)聚焦主責主業(yè)，結

合自身特色，展現(xiàn)融資擔保的新作為。國家農(nóng)業(yè)信

貸擔保聯(lián)盟黨委書記李若云表示，全國農(nóng)擔體系成

立以來，牢牢把握支持農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營的政策性

定位，為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體增信，為合作銀行分險，

暢通信貸資金“下鄉(xiāng)入村”路徑，著力緩解農(nóng)業(yè)融

資難、融資貴問題。新形勢下，全國農(nóng)擔體系將持

續(xù)提升業(yè)務質效，全面強化風險防控，著力增強為

農(nóng)服務本領，進一步發(fā)揮農(nóng)業(yè)信貸擔保政策效能。

堅持聚焦主責主業(yè)

新聞聚焦XinWenJuJiao

青海擔保 QINGHAI DANBAO | 47

省委省政府傳達學習中央金融工作會議精神

◇李 欣

省政府黨組書記、省長吳曉軍先后主持召開省

政府黨組會議和常務會議，傳達學習習近平總書記

重要講話重要指示和中央重要會議精神，落實省委

工作要求，研究相關工作。

會議傳達學習中央金融工作會議精神。強調(diào)，

要把思想和行動統(tǒng)一到習近平總書記重要講話精神

和黨中央決策部署上來，始終堅持黨對金融工作的

全面領導，牢牢把握推進金融高質量發(fā)展這個主題，

堅定不移走中國特色金融發(fā)展之路，扎實做好科技

金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融

五篇大文章，防范化解金融風險，更好支撐打造生

態(tài)文明高地、建設產(chǎn)業(yè)“四地”、數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展和

民生保障。

會議傳達學習習近平總書記在中央政治局會

議、中央政治局第九次集體學習及同中華全國總工

會、全國婦聯(lián)新一屆班子成員集體談話時的重要講

話精神。強調(diào)，要深入學習貫徹習近平總書記考察

青海重要講話精神，學習借鑒推動東北全面振興的

新思路新舉措，謀劃抓實重點工作，推動實現(xiàn)高質

量發(fā)展。要認真貫徹落實黨的民族工作的各項方針

政策，以鑄牢中華民族共同體意識為主線，全面推

進民族團結進步示范省建設。要始終關心支持工會、

婦聯(lián)工作，推動在現(xiàn)代化新青海建設中發(fā)揮更大作

用。

會議傳達學習習近平總書記向第六屆中國進口

博覽會重要致信和向首屆“一帶一路”科技交流大

會、中華全國工商業(yè)聯(lián)合會成立 70 周年的重要賀

信精神。強調(diào)，要用好進博會等國家級展會平臺，

深度融入共建“一帶一路”大格局，不斷增強發(fā)展

動力活力。要構建親清新型政商關系，促進非公有

制經(jīng)濟健康發(fā)展和非公有制經(jīng)濟人士健康成長，推

動民營經(jīng)濟高質量發(fā)展。

會議傳達學習 10 月 20 日、11 月 3 日國務院

常務會議精神。強調(diào)，要進一步規(guī)范處罰事項和罰

款標準，營造良好的營商環(huán)境。要加強全流程追溯

和監(jiān)管，推進器官捐獻和移植事業(yè)健康發(fā)展。要依

托青海特有高原資源能源稟賦，優(yōu)化資源配置，統(tǒng)

籌推進資源保護與高質量發(fā)展。

（本文來源：青海日報）

會員動態(tài)HuiYuanDongTai

48 | 青海擔保 QINGHAI DANBAO

11 月 15 日，集團公司黨委委員杜臣幫帶隊前往

青海省保密教育實訓平臺，開展保密教育活動。在省

保密教育實訓平臺，參訓人員了解了黨和國家保密工

作歷史以及歷屆黨和國家領導人對保密工作高度重視

并做出的重要批示精神。同時，參訓人員還認真觀看

了竊密泄密典型案例介紹，現(xiàn)場參觀了竊密技術和泄

密途徑，并通過互動演示的方式，深入了解辦公、會

議等方面竊密泄密攻防技術，集體觀看了保密警示教

育片。通過參觀學習，參訓人員深切感受到當前保密

工作的嚴峻復雜形勢，結合自身崗位如何做好職責范

圍內(nèi)的保密工作有了更深刻的認識，大家一致表示，

嚴格落實保密責任，認真遵守保密紀律，時刻繃緊保

密這根弦，為集團公司高質量發(fā)展提供安全保障。

青海省信保集團組織參觀

保密教育實訓平臺 筑牢保密思想防線

青海擔保 會員動態(tài)

QINGHAI DANBAO

青海省信保集團董事長殷茂文帶隊

赴玉樹對不良項目企業(yè)進行實地考察 近日，集團公司董事長殷茂文帶隊前往玉樹，對

常青國際（玉樹）賓館有限公司、玉樹格薩爾文化旅

游有限公司兩家企業(yè)實地走訪，對項目酒店及相關資

產(chǎn)進行調(diào)察。面對目前企業(yè)高額債務及資產(chǎn)抵債的現(xiàn)

實問題，集團公司與企業(yè)共同探討了化解措施，雙方

就未來的工作方向達成了共識。此次實地走訪和深入

調(diào)查，有助于集團公司更好地掌握企業(yè)實際情況，有

助于集團公司壓降逾期擔保業(yè)務，化解不良項目風險，

促進集團公司“1263”戰(zhàn)略布局的實施。