法律簡訊

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主辦：上海市連云港商會（籌）

連云港市發(fā)展家鄉(xiāng)促進(jìn)總會上海聯(lián)絡(luò)處

2022

拾壹月

總第 11 期

法 律 簡 訊

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審 核：徐 杰 主 任

監(jiān) 制：李 季 秘書長

主 編：朱 濤 法務(wù)部

編 委：李 兵 法務(wù)部

李 群 法務(wù)部

地址：上海市虹口區(qū)中山北一路 1250 號滬辦大廈 1 號樓

603~605 室

目 錄

1、十一月寄語……………………………. …………1-2

2、會員風(fēng)采………………………………..………3-5

3、商會活動………………………………..………6-7

4、律師風(fēng)采………………………………..………8-9

5、法律解答…………………………………..……10-12

6、法律實(shí)務(wù)…………..……………………………13-16

7、法規(guī)速遞…………………………………..……..17-29

8、封底…………………………………..…….. ……30-31

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1

十一月寄語

十月再見，十一月你好！過去的十月是紅色的月份，在

十月我們迎來了祖國 73 歲的生日，也迎來了黨的二十大的

勝利召開！

黨的二十大在政治上、理論上、實(shí)踐上取得了一系列重

大成果，就新時(shí)代新征程黨和國家事業(yè)發(fā)展制定了大政方針

和戰(zhàn)略部署，是我們黨團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)人民全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代

化國家、全面推進(jìn)中華民族偉大復(fù)興的政治宣言和行動綱

領(lǐng)。

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2

新的一月，新的一

天，每天都是一個(gè)新

的超越，新的開始，

我們應(yīng)該持有一種樂

觀的態(tài)度，生命何處

沒有奇跡，人生何處

不相逢！

我們站在什么位

置并不重要，重要的

是我們要堅(jiān)定前進(jìn)的

方向，每天的努力和

汗水都不會白費(fèi)，莫

負(fù)自己，莫負(fù)時(shí)光。

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上海市連云港商會（籌）

2022 年 11 月 01 日

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3

會員風(fēng)采

上海躍佳智能遮陽技術(shù)有限公司

公司是一家集

研發(fā)、生產(chǎn)、銷

售、服務(wù)于一體的

專業(yè)窗簾制造企

業(yè)，擁有多年的發(fā)

展歷史。 上海躍

佳公司主要產(chǎn)品及

配件均為自主設(shè)

計(jì)、生產(chǎn)。上海躍

佳公司產(chǎn)品主要包

括 C 系升降百葉、

歐式百葉、KS90 可

收百葉、中空平板

百葉、梭形翻板等遮陽百葉。躍佳公司是國內(nèi)外遮陽行業(yè)最具

規(guī)模、最具品牌價(jià)值的實(shí)體型的專業(yè)建筑遮陽企業(yè)。

上海躍佳智能遮陽技術(shù)有限公司具有嚴(yán)密的管理體系和質(zhì)

量保證體系，擁有一支實(shí)力雄厚的技術(shù)隊(duì)伍，在上海及全國大

中城市圓滿完成過許多大中型遮陽工程。公司并能為客戶提供

優(yōu)良的售前咨詢設(shè)計(jì)服務(wù)和售后維修保養(yǎng)服務(wù)。為了更好地服

務(wù)于國內(nèi)國際市場，躍佳智能遮陽技術(shù)有限公司將一如既往的

進(jìn)行產(chǎn)品技術(shù)和質(zhì)量創(chuàng)新，為客戶量身定做個(gè)性化產(chǎn)品，創(chuàng)造

舒適，優(yōu)雅室內(nèi)外工作和休閑的生活環(huán)境。

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4

方案設(shè)計(jì)咨詢熱

線：15900669074

技術(shù)指導(dǎo)咨詢熱

線：13621648896

躍佳售后服務(wù)熱

線：

021-33522410

021-33522411

躍佳企業(yè)郵箱：

yuejia@yuejiazy.com

躍佳官方網(wǎng)站：

www.yuejiazy.com

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6

商會活動

我會召開主任/會長辦公會會議，組織觀看學(xué)習(xí)黨的二十

大會議

2022 年 10 月 16 日，應(yīng)

本會負(fù)責(zé)人徐杰提議，本

會召開主任/會長辦公會

臨時(shí)會議，集體觀看學(xué)習(xí)

黨的二十大會議直播，非

疫情風(fēng)險(xiǎn)區(qū)的各位副主

任/副會長出席了會議、

疫情防控區(qū)的副主任/副會長居家觀看二十大會議直播。

通過觀看學(xué)習(xí)黨的二十會議

直播，大家一致認(rèn)為，黨的二十

大會議是一次具有深遠(yuǎn)意義的

會議，作為非公經(jīng)濟(jì)人士，我們

要緊跟時(shí)代的步伐，在新時(shí)代中

國特色社會主義新征程中，我們

民營企業(yè)必定大有可為，首先要

牢固樹立跟黨走，增加“四個(gè)意識”、“四個(gè)自信”、“四個(gè)全面”，

堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。

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7

觀看黨的二十大會議直播后，參會人員就本會的一些工作

落實(shí)問題進(jìn)行了討論，尤其是就家鄉(xiāng)政府關(guān)于我會成立慶典等

問題進(jìn)行了商討和提出了具體落實(shí)要求；秘書長就昨日秘書處

月中工作會議關(guān)于四季度重要工作安排落實(shí)到人的情況進(jìn)行了

匯報(bào)。

最后，徐杰

總結(jié)發(fā)言，

一是強(qiáng)調(diào)學(xué)

習(xí)二十大會

議精神的意

義，統(tǒng)一思

想，推動各

項(xiàng)工作的開

展，在新征程中發(fā)揮我們民營企業(yè)的特長、責(zé)任、擔(dān)當(dāng)；二是就

下一步工作，加強(qiáng)協(xié)調(diào)和配合，年終成立慶典會議確定后大家各

負(fù)其職，圓滿實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。

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8

律師風(fēng)采

劉馥菀律師

上海蘭迪律師事務(wù)

所經(jīng)濟(jì)案件資深律

師、法學(xué)碩士

執(zhí)業(yè)經(jīng)歷：劉馥菀

律師從事公司法律

事務(wù)、經(jīng)濟(jì)案件處

理、商業(yè)賬款催收

等法律服務(wù) 16 年，

主辦或參辦過各類

經(jīng)濟(jì)糾紛相關(guān)訴訟

和非訴案件數(shù)百件

起，有著豐富的合規(guī)風(fēng)控及訴訟經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)匯法網(wǎng)數(shù)據(jù)，截至

2021 年 9 月位列靜安區(qū)合同商事律師 TOP10%。

近年代表性案例：

1、為 30 多家企業(yè)提供常年和專項(xiàng)法律顧問服務(wù)；

2、為企業(yè)提供合規(guī)風(fēng)控建設(shè)并設(shè)計(jì)安全的交易流程；

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9

3、代理多起建筑行業(yè)債權(quán)回收案件，成功為債權(quán)人收回?cái)?shù)千

萬元債權(quán)；

4、代理多起居間合同糾紛案件，為獵頭、融資居間客戶收回

服務(wù)費(fèi)；

5、代理多起購銷貿(mào)易合同糾紛案件，為客戶減損或收回相關(guān)

款項(xiàng)；

6、為多家企業(yè)催收應(yīng)收賬款，采用訴訟與非訴方法順利為企

業(yè)回收多筆賬款；

7、代理私募、信托、委托理財(cái)?shù)韧顿Y糾紛案件，收回部分款

項(xiàng)并取得良好效果。

8、代理公司及股東處理股權(quán)糾紛案件，厘清股權(quán)和經(jīng)營糾

紛；

9、協(xié)助虧損嚴(yán)重的企業(yè)合法注銷并隔離債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

地址：上海市虹口區(qū)東大名路 1089 號嘉杰國際廣場 16 樓

手機(jī)：13761663536

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10

法律解答

一、什么是商業(yè)秘密？用人單位可以與勞動者簽訂“保密協(xié)議”

嗎？

答：根據(jù)我國《反不正當(dāng)競爭法》規(guī)定，“商業(yè)秘密”是指不為

公眾所知悉、能為權(quán)利人帶 來經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利

人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。在我國，法律允許勞動

關(guān)系當(dāng)事人之間通過合同約定有關(guān)保守商業(yè)秘密的權(quán)利和義務(wù)。

《勞動合同法》第 23 條第一款也規(guī)定，用人單位與勞動者可

以在勞動合同中約定保守用人單位的

商業(yè)秘密與知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)的保密事

項(xiàng)。因此，勞動者與用人單位之間的保

密約定，既可以以保密條款的形式寫

入勞動合同，也可以單獨(dú)訂立一份保

密協(xié)議。兩種形式的效力是相同的。

二、什么是“競業(yè)限制”？

答：《勞動合同法》第 23 條第二款規(guī)定：

“對負(fù)有保密義務(wù)的

勞動者，用人單位可以在勞 動合同或者保密協(xié)議中與勞動者約

定競業(yè)限制條款?！痹摋l款將勞動者的保密義務(wù)延續(xù)到了勞動

合同終結(jié)后。所謂競業(yè)限制，亦稱“競業(yè)禁止”、“競業(yè)避止”，

是指負(fù)有特定義務(wù)的員工在離開崗位后一定期間內(nèi)不得自營或

為他人經(jīng)營與其所任職的企業(yè)同類的經(jīng)營項(xiàng)目。

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三、用人單位要求勞動者簽訂“競業(yè)限制”的相關(guān)協(xié)議，必須給

予補(bǔ)償嗎？

答：單位與勞動者簽訂“競業(yè)限制”協(xié)議以后，賦予了勞動者在

“競業(yè)限制”方面的義務(wù)，因此，單位應(yīng)對簽訂了“競業(yè)限制”

條款的勞動者給予一定的補(bǔ)償。根據(jù)《勞動合同法》第 23 條第

二款規(guī)定：單位與勞動者簽訂“競業(yè)限制”條款的同時(shí)，要約

定在解除或者終止勞動合同后，在競業(yè)限制期限內(nèi)按月給予勞

動者經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。補(bǔ)償金的數(shù)額由雙方約定。用人單位未按照約定

在勞動合同解除后向勞動者支付競業(yè)限制經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)?，競業(yè)限

制條款失效。

四、勞動者違反“競業(yè)限制”約定要支付違約金嗎？

答：勞動者一旦違反“競業(yè)限制”約定，應(yīng)當(dāng)按照約定向用人單

位支付違約金?！秳趧雍贤ā返?23 條第二款規(guī)定，用人單位

要與勞動者約定，在解除或者終止勞動合同后，在競業(yè)限制期限

內(nèi)按月給予勞動者經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。 同時(shí)勞動者違反競業(yè)限制約定的，

應(yīng)當(dāng)按照約定向用人單位支付違約金。

五、什么人可以簽訂“競業(yè)限制”協(xié)議？

答：根據(jù)《勞動合同法》規(guī)定，競業(yè)限制的義務(wù)主體只能是用人

單位的高級管理人員、高級技術(shù)人員和其他負(fù)有保密義務(wù)的人

員，用人單位不得與上述人員以外的其他勞動者約定競業(yè)限制，

否則該約定就是無效的。在“競業(yè)限制”協(xié)議中，競業(yè)限制的范

圍、地域、期限由用人單位與勞動者約定，競業(yè)限制的約定不得

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違反法律、法規(guī)的規(guī)定。

六、“競業(yè)限制”的期限最長幾年？

答：按照《勞動合同法》規(guī)定，在解除或者終止勞動合同后，符

合簽訂競業(yè)限制條件的人員到與本單位生產(chǎn)或者經(jīng)營同類產(chǎn)品、

從事同類業(yè)務(wù)的有競爭關(guān)系的其他用人單位，或者自己開業(yè)生

產(chǎn)或者經(jīng)營同類產(chǎn)品、從事同類業(yè)務(wù)的競業(yè)限制期限，最長不得

超過兩年。而且該 期限應(yīng)是連續(xù)計(jì)算的。

七、勞動者在哪些情況下需要承擔(dān)違約責(zé)任？

答：違約金作為承擔(dān)違約責(zé)任的主要

形式，一向是用人單位綁住勞動者的

“緊箍咒”。但按照《勞動合同法》

的規(guī)定，在用人單位和勞動者的勞動

合同約定中，嚴(yán)格限定了違約金的約

定條件，規(guī)定單位只有在“培訓(xùn)服務(wù)

期”和“競業(yè)限制”這兩種情形下，才能設(shè)定違約金。也就是說，

除非勞動者在約定的培訓(xùn)服務(wù)期滿前離職，或違反了保密協(xié)議、

競業(yè)限制的約定，否則勞動者無需向單位支付任何違約金。因此，

《勞動合同法》實(shí)施之后，如果在不屬于《勞動合同法》規(guī)定的

需承擔(dān) 違約責(zé)任的兩種情況下，勞動者提出辭職，是無需向用

人單位支付違約金的。

整理人：朱濤律師（法務(wù)部）

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法律實(shí)務(wù)

未經(jīng)股東會或董事會決議，法定代表人簽名并加蓋公司公

章的擔(dān)保合同的法律效力

為 防 止 法 定 代 表 人 隨 意 代 表 公 司 為 他 人 提 供 擔(dān) 保 給 公 司

造成損失，損害中小股東利益，《公司法》第 16 條對法定代表

人的代表權(quán)進(jìn)行了限制。根據(jù)該條規(guī)定，擔(dān)保行為不是法定代

表人所能單獨(dú)決定的事項(xiàng)，而必須以公司股東（大）會、董事

會等公司機(jī)關(guān)的決議作為授權(quán)的基礎(chǔ)和來源。

一、法律 效力的沿 革

《中華人民共和國公司法》第十六條規(guī)定：“公司向其他企

業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會

或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔(dān)保的總額

及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限

額?！?/p>

1、在以往最高院的裁判規(guī)則中，該條規(guī)定被視為管理性規(guī)

范，非強(qiáng)制性規(guī)范，公司對外擔(dān)保只要加蓋公司印章，原則上

均認(rèn)為有效。最高院 之前就認(rèn)為：“上述公司法規(guī)定已然明確

了其立法本意在于限制公司主體行為，防止公司的實(shí)際控制人

或者高級管理人員損害公司、小股東或其他債權(quán)人的利益，故

其實(shí)質(zhì)是內(nèi)部控制程序，不能以此約束交易相對人。故此上述

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規(guī)定宜理解為管理性強(qiáng)制性規(guī)范。對違反該規(guī)范的，原則上不

宜認(rèn)定合同無效?！?/p>

2、但是，隨著九民會議紀(jì)要實(shí)施后，對于公司對外擔(dān)保，裁

判規(guī)則發(fā)生重大變化，例如最高院于 2021 年 9 月 27 日在（2020）

最高法民終 1143 號一案中作出如下認(rèn)定：公司出具的擔(dān)保合

同雖然有法定代表人簽名，并加蓋公司的公章，但是，擔(dān)保行

為不是法定代表人所能單獨(dú)決定的事項(xiàng)，而必須以公司股東

（ 大 ） 會 、 董 事 會 等 公 司 機(jī) 關(guān) 的 決 議 作 為 授 權(quán) 的 基 礎(chǔ) 和 來 源 ，

法 定 代 表 人 未 經(jīng)

授 權(quán) 擅 自 為 他 人

提供擔(dān)保的，構(gòu)成

越權(quán)代表，擔(dān)保合

同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無效。

二 、債權(quán)人 “善意 ”的認(rèn)定

法定代表人違反《公司法》第 16 條規(guī)定，未經(jīng)授權(quán)擅自為

他人提供擔(dān)保構(gòu)成越權(quán)代表，區(qū)分訂立擔(dān)保合同時(shí)債權(quán)人是否

善意分別認(rèn)定合同效力：債權(quán)人善意的，合同有效；反之，合

同無效。本條所稱的善意，是指債權(quán)人不知道或者不應(yīng)當(dāng)知道

法定代表人超越權(quán)限訂立擔(dān)保合同?！豆痉ā返?16 條對關(guān)聯(lián)

擔(dān)保和非關(guān)聯(lián)擔(dān)保的決議機(jī)關(guān)作出了區(qū)別規(guī)定，相應(yīng)地，在善

意的判斷標(biāo)準(zhǔn)上也應(yīng)當(dāng)有所區(qū)別。

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1、為公司股東或者實(shí)際控制人提供關(guān)聯(lián)擔(dān)保。

在此情況下，債權(quán)人主張擔(dān)保合同有效，應(yīng)當(dāng)提供證據(jù)證

明其在訂立合同時(shí)對股東（大）會決議進(jìn)行了審查，決議的表

決程序符合《公司法》第 16 條的規(guī)定，即在排除被擔(dān)保股東表

決權(quán)的情況下，該項(xiàng)表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的

過半數(shù)通過，簽字人員也符合公司章程的規(guī)定。

2、 公 司 為 公 司 股 東 或 者 實(shí) 際 控 制 人 以 外 的 人 提 供 非 關(guān) 聯(lián)

擔(dān)保。

根據(jù)《公司法》第 16 條的規(guī)定，此時(shí)由公司章程規(guī)定是由

董事會決議還是股東（大）會決議。無論章程是否對決議機(jī)關(guān)

作 出 規(guī) 定 ， 也 無 論 章 程 規(guī) 定 決 議 機(jī) 關(guān) 為 董 事 會 還 是 股 東 （ 大 ）

會，只要債權(quán)人能夠證明其在訂立擔(dān)保合同時(shí)對董事會決議或

者股東（大）會決議進(jìn)行了審查，同意決議的人數(shù)及簽字人員

符合公司章程的規(guī)定，就應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其構(gòu)成善意 ，但公司能夠證

明債權(quán)人明知公司章程對決議機(jī)關(guān)有明確規(guī)定的除外。

債權(quán)人對公司機(jī)關(guān)決議內(nèi)容的審查一般限于形式審查，只

要求盡到必要的注意義務(wù)即可，標(biāo)準(zhǔn)不宜太過嚴(yán)苛。公司以機(jī)

關(guān)決議系法定代表人偽造或者變造、決議程序違法、簽章（名）

不實(shí)、擔(dān)保金額超過法定限額等事由抗辯債權(quán)人非善意的，人

民法院一般不予支持。但是，公司有證據(jù)證明債權(quán)人明知決議

系偽造或者變造的除外。

三 、例外情 形

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存在下列情形的，即便債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道沒有公司

機(jī)關(guān)決議，也應(yīng)當(dāng)認(rèn)定擔(dān)保合同符合公司的真實(shí)意思表示，合

同有效：

（1）公司是以為他人提供擔(dān)保為主營業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司，或

者是開展保函業(yè)務(wù)的銀行或者非銀行金融機(jī)構(gòu)；

（ 2） 公 司 為 其 直 接 或 者 間 接 控 制 的 公 司 開 展 經(jīng) 營 活 動 向

債權(quán)人提供擔(dān)保；

（3）公司與主債務(wù)人之間存在相互擔(dān)保等商業(yè)合作關(guān)系；

（ 4） 擔(dān) 保 合 同 系 由 單 獨(dú) 或 者 共 同 持 有 公 司 三 分 之 二 以 上

有表決權(quán)的股東簽字同意。

整理人：朱濤律師（法務(wù)部 ）

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法規(guī)速遞

Regulation Express

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法

中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會

(2022 年 10 月 13 日中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會令

2022 年第 6 號公布 自 2022 年 11 月 13 日起施行)

第一章 總則

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第一條 為規(guī)范企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（以下簡稱財(cái)務(wù)公司）行為，防范金

融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)務(wù)公司穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公

司法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，制定本辦

法。

第二條 本辦法所稱財(cái)務(wù)公司，是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提

高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，依托企業(yè)集團(tuán)、服務(wù)企業(yè)集團(tuán)，為企

業(yè)集團(tuán)成員單位（以下簡稱成員單位）提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)

構(gòu)。

外資跨國集團(tuán)或外資投資性公司為其在中國境內(nèi)的成員單位提供金融服

務(wù)而設(shè)立的外資財(cái)務(wù)公司適用本辦法的相關(guān)規(guī)定。

第三條 本辦法所稱企業(yè)集團(tuán)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法登記，以

資本為聯(lián)結(jié)紐帶、以母子公司為主體、以集團(tuán)章程為共同行為規(guī)范，由

母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機(jī)構(gòu)共同組成的企業(yè)法人

聯(lián)合體。

本辦法所稱成員單位包括：母公司及其作為控股股東的公司（以下簡稱

控股公司）；母公司、控股公司單獨(dú)或者共同、直接或者間接持股 20%

以上的公司，或者直接持股不足 20%但處于最大股東地位的公司；母公

司、控股公司下屬的事業(yè)單位法人或者社會團(tuán)體法人。

本辦法所稱外資跨國集團(tuán)是指在中華人民共和國境外依法登記的跨國企

業(yè)集團(tuán)。所稱外資投資性公司是指外資跨國集團(tuán)在中國境內(nèi)獨(dú)資設(shè)立的

從事直接投資的公司。外資跨國集團(tuán)或外資投資性公司適用本辦法中對

母公司的相關(guān)規(guī)定。

第四條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)經(jīng)營，不得損害國家和社會公共利益。

第五條 財(cái)務(wù)公司依法接受中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀

保監(jiān)會）及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。

第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立及變更

第六條 設(shè)立財(cái)務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)銀保監(jiān)會批準(zhǔn)。一家企業(yè)集團(tuán)只

能設(shè)立一家財(cái)務(wù)公司。財(cái)務(wù)公司名稱中應(yīng)標(biāo)明“財(cái)務(wù)有限公司”或“財(cái)

務(wù)有限責(zé)任公司”字樣，包含其所屬企業(yè)集團(tuán)的全稱或者簡稱。未經(jīng)銀

保監(jiān)會批準(zhǔn)，任何單位不得在其名稱中使用“財(cái)務(wù)公司”等字樣。

第七條 設(shè)立財(cái)務(wù)公司法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）確屬集中管理企業(yè)集團(tuán)資金的需要，經(jīng)合理預(yù)測能夠達(dá)到一定的

業(yè)務(wù)規(guī)模；

（二）有符合《中華人民共和國公司法》和銀保監(jiān)會規(guī)定的公司章程；

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（三）有符合規(guī)定條件的出資人；

（四）注冊資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為 10 億元人民幣或

等值的可自由兌換貨幣，銀保監(jiān)會根據(jù)財(cái)務(wù)公司的發(fā)展情況和審慎監(jiān)管

的需要，可以調(diào)整財(cái)務(wù)公司注冊資本金的最低限額；

（五）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員，并且在風(fēng)險(xiǎn)管理、

資金管理、信貸管理、結(jié)算等關(guān)鍵崗位上至少各有 1 名具有 3 年以上相

關(guān)金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員；

（六）財(cái)務(wù)公司從業(yè)人

員中從事金融或財(cái)務(wù)工作 3

年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總

人數(shù)的三分之二、5 年以上

的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的

三分之一，且至少引進(jìn) 1 名

具有 5 年以上銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)

驗(yàn)的高級管理人員；

（七）建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（八）建立了與業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技體系，具有支撐

業(yè)務(wù)經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息管理系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營

的技術(shù)與措施；

（九）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（十）銀保監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第八條 財(cái)務(wù)公司的出資人主要應(yīng)為企業(yè)集團(tuán)成員單位，也可包括成員

單位以外的具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)的投資者，成員單位以外的單個(gè)投資

者及其關(guān)聯(lián)方（非成員單位）向財(cái)務(wù)公司投資入股比例不得超過 20%。

第九條 申請?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）符合國家政策并擁有核心主業(yè)。

（二）具備 2 年以上企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)和資金集中管理經(jīng)驗(yàn)。

（三）最近 1 個(gè)會計(jì)年度末，總資產(chǎn)不低于 300 億元人民幣或等值的可

自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的 30%；作為財(cái)務(wù)公司控股股東

的，最近 1 個(gè)會計(jì)年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的 40%。

（四）財(cái)務(wù)狀況良好，最近 2 個(gè)會計(jì)年度營業(yè)收入總額每年不低于 200

億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，稅前利潤總額每年不低于 10 億

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元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；作為財(cái)務(wù)公司控股股東的，還應(yīng)滿

足最近 3 個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利。

（五）現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模，最近 2 個(gè)會計(jì)年度末的貨幣

資金余額不低于 50 億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。

（六）權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的 50%（含本

次投資金額）；作為財(cái)務(wù)公司控股股東的，權(quán)益性投資余額原則上不得

超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的 40%（含本次投資金額）；國務(wù)院規(guī)定的投資公司

和控股公司除外。

（七）正常經(jīng)營的成員單位數(shù)量不低于 50 家，確需通過財(cái)務(wù)公司提供

資金集中管理和服務(wù)。

（八）母公司具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式，無不當(dāng)

關(guān)聯(lián)交易。

（九）母公司有良好的社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄，最近 2 年內(nèi)無

重大違法違規(guī)行為。

（十）母公司最近 1 個(gè)會計(jì)年度末的實(shí)收資本不低于 50 億元人民幣或

等值的可自由兌換貨幣。

（十一）母公司入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非

自有資金入股。

（十二）銀保監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十條 外資跨國集團(tuán)可直接設(shè)立財(cái)務(wù)公司，也可通過其在中國境內(nèi)設(shè)

立的外資投資性公司設(shè)立財(cái)務(wù)公司。

外資跨國集團(tuán)直接設(shè)立財(cái)務(wù)公司的，外資跨國集團(tuán)適用本辦法第九條第

（一）（二）（八）（九）（十）（十一）項(xiàng)的規(guī)定；其在中國境內(nèi)投

資企業(yè)合并口徑的收入、利潤等指標(biāo)適用本辦法第九條第（四）（五）

（六）（七）項(xiàng)的規(guī)定，同時(shí)應(yīng)滿足最近 1 個(gè)會計(jì)年度末的凈資產(chǎn)不低

于 120 億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的

40%。

通過外資投資性公司設(shè)立財(cái)務(wù)公司的，外資投資性公司適用本辦法第九

條除第（三）項(xiàng)的規(guī)定，同時(shí)其最近 1 個(gè)會計(jì)年度末凈資產(chǎn)不低于 120

億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的 40%。

第十一條 成員單位作為財(cái)務(wù)公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）依法設(shè)立，具有法人資格。

（二）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式。

（三）具有良好的社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄。

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（四）經(jīng)營管理良好，最近 2 年無重大違法違規(guī)行為。

（五）財(cái)務(wù)狀況良好，最近 2 個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利；作為財(cái)務(wù)公司控股

股東的，最近 3 個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利。

（六）最近 1 個(gè)會計(jì)年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的 30%；作為財(cái)務(wù)公司

控股股東的，最近 1 個(gè)會計(jì)年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的 40%。

（七）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金

入股。

（八）權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的 50%（含本次投

資金額）；作為財(cái)務(wù)公司控股股東的，權(quán)益性投資余額原則上不得超過

本企業(yè)凈資產(chǎn)的 40%（含本次投資金額）；國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控

股公司除外。

（九）該項(xiàng)投資符合國家法律法規(guī)規(guī)

定。

（十）銀保監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎

性條件。

第十二條 成員單位以外的投資者作

為財(cái)務(wù)公司出資人，應(yīng)為境內(nèi)外法人

金融機(jī)構(gòu)，并具備下列條件：

（一）依法設(shè)立，具有法人資格；

（二）有 3 年以上資金集中管理經(jīng)驗(yàn)；

（三）資信良好，最近 2 年未受到境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰；

（四）具有良好的公司治理、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（五）滿足所在國家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求；

（六）財(cái)務(wù)狀況良好，最近 2 個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利；

（七）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金

入股；

（八）權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的 50%（含本次投

資金額），國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司除外;

（九）作為主要股東自取得股權(quán)之日起 5 年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)

（經(jīng)銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施、銀保監(jiān)會或其派出

機(jī)構(gòu)責(zé)令轉(zhuǎn)讓、涉及司法強(qiáng)制執(zhí)行或者在同一出資人控制的不同主體間

轉(zhuǎn)讓股權(quán)等特殊情形除外）并在公司章程中載明；

（十）投資者為境外金融機(jī)構(gòu)的，其最近 2 年長期信用評級為良好及以

上，其所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與銀保監(jiān)會建立良好的監(jiān)督管

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理合作機(jī)制；

（十一）銀保監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十三條 有以下情形之一的企業(yè)不得作為財(cái)務(wù)公司的出資人：

（一）公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制存在明顯缺陷；

（二）股權(quán)關(guān)系不透明、不規(guī)范，關(guān)聯(lián)交易異常；

（三）核心主業(yè)不突出且其經(jīng)營范圍涉及行業(yè)過多；

（四）現(xiàn)金流量波動受經(jīng)濟(jì)景氣影響較大；

（五）資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)杠桿率高于行業(yè)平均水平；

（六）代他人持有財(cái)務(wù)公司股權(quán)；

（七）被列為相關(guān)部門失信聯(lián)合懲戒對象；

（八）存在嚴(yán)重逃廢債務(wù)行為；

（九）提供虛假材料或者作不實(shí)聲明；

（十）因違法違規(guī)行為被金融監(jiān)管部門或政府有關(guān)部門查處，造成惡劣

影響；

（十一）其他對財(cái)務(wù)公司產(chǎn)生重大不利影響的情況。

第十四條 財(cái)務(wù)公司股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列義務(wù)并在財(cái)務(wù)公司章程中載明：

（一）遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。

（二）以合法自有資金出資，不得使用委托資金、債務(wù)資金等非自有資

金入股，不得虛假出資、循環(huán)出資、抽逃出資或者變相抽逃出資。

（三）承諾不將所持有的財(cái)務(wù)公司股權(quán)質(zhì)押或設(shè)立信托。

（四）股東及其實(shí)際控制人應(yīng)維護(hù)財(cái)務(wù)公司獨(dú)立法人地位和經(jīng)營管理自

主權(quán)，不得濫用股東權(quán)利損害財(cái)務(wù)公司、其他股東及利益相關(guān)者的合法

權(quán)益，不得干預(yù)財(cái)務(wù)公司董事會、高級管理層根據(jù)公司章程享有的決策

權(quán)和管理權(quán)，不得越過董事會、高級管理層直接干預(yù)財(cái)務(wù)公司經(jīng)營管

理。

（五）應(yīng)經(jīng)但未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)或未向監(jiān)管部門報(bào)告的股東，不得行使

股東會召開請求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等權(quán)利。

（六）不得將股東所享有的管理權(quán)，股東會召開請求權(quán)、表決權(quán)、提名

權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等各項(xiàng)權(quán)利委托他人行使。

（七）集團(tuán)母公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)防范和化解的主體責(zé)任，應(yīng)當(dāng)

建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制，防止風(fēng)險(xiǎn)通過財(cái)務(wù)公司外溢；集團(tuán)母公司及

財(cái)務(wù)公司控股股東應(yīng)當(dāng)在必要時(shí)向財(cái)務(wù)公司補(bǔ)充資本。

（八）財(cái)務(wù)公司發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件或者重大違規(guī)行為的，股東應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)管

機(jī)構(gòu)開展調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)處置。

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（九）主要股東應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向財(cái)務(wù)公司提供自身經(jīng)營狀

況、財(cái)務(wù)信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)等信息。

（十）對于存在虛假陳述、濫用股東權(quán)利或其他損害財(cái)務(wù)公司利益行為

的股東，銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以限制或禁止財(cái)務(wù)公司與其開展關(guān)聯(lián)

交易，限制其持有財(cái)務(wù)公司股權(quán)的限額等，并可限制其股東會召開請求

權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等權(quán)利。

第十五條 財(cái)務(wù)公司的公司性質(zhì)、組織形式及組織機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合《中華

人民共和國公司法》及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，并應(yīng)當(dāng)在公司章程中

載明。

第十六條 財(cái)務(wù)公司發(fā)生合并與分立、跨省級派出機(jī)構(gòu)遷址，或者所屬

集團(tuán)被收購或重組的，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可申請?jiān)诔蓡T單位集中且業(yè)務(wù)量

較大的地區(qū)設(shè)立分公司。

財(cái)務(wù)公司的分公司不具有法人資格，由財(cái)務(wù)公司依照本辦法的規(guī)定授權(quán)

其開展業(yè)務(wù)活動，其民事責(zé)任由財(cái)務(wù)公司承擔(dān)。

第十七條 未經(jīng)銀保監(jiān)會批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)公

司不得在境外設(shè)立子公司。

第十八條 財(cái)務(wù)公司有下列變更事項(xiàng)之

一的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)

批準(zhǔn)：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本金；

（三）變更住所；

（四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

（五）變更股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（六）更換董事、高級管理人員；

（七）修改章程；

（八）合并或分立；

（九）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

財(cái)務(wù)公司分支機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)，按照銀保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 業(yè)務(wù)范圍

第十九條 財(cái)務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù)：

（一）吸收成員單位存款；

（二）辦理成員單位貸款；

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（三）辦理成員單位票據(jù)貼現(xiàn)；

（四）辦理成員單位資金結(jié)算與收付；

（五）提供成員單位委托貸款、債券承銷、非融資性保函、財(cái)務(wù)顧

問、信用鑒證及咨詢代理業(yè)務(wù)。

第二十條 符合條件的財(cái)務(wù)公司,可以向銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營

下列本外幣業(yè)務(wù)：

（一）從事同業(yè)拆借；

（二）辦理成員單位票據(jù)承兌；

（三）辦理成員單位產(chǎn)品買方信貸和消費(fèi)信貸；

（四）從事固定收益類有價(jià)證券投資；

（五）從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易；

（六）銀保監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第二十一條 財(cái)務(wù)公司不得從事除中國人民銀行或國家外匯管理局政策

規(guī)定之外的離岸業(yè)務(wù)或資金跨境業(yè)務(wù)。

第二十二條 財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，應(yīng)

當(dāng)在財(cái)務(wù)公司章程中載明。財(cái)務(wù)公司不得發(fā)行金融債券，不得向金融機(jī)

構(gòu)和企業(yè)投資。

財(cái)務(wù)公司在經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)細(xì)分業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)報(bào)銀保監(jiān)會派出機(jī)

構(gòu)備案，但不涉及債權(quán)或者債務(wù)的中間業(yè)務(wù)除外。

第二十三條 財(cái)務(wù)公司分公司的業(yè)務(wù)范圍,由財(cái)務(wù)公司在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)根

據(jù)審慎經(jīng)營原則進(jìn)行授權(quán)，報(bào)銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。財(cái)務(wù)公司分公司

可以辦理本辦法第十九條債券承銷以外的業(yè)務(wù)，以及第二十條第（二）

（三）項(xiàng)業(yè)務(wù)。

第二十四條 財(cái)務(wù)公司可以在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，根據(jù)審慎經(jīng)營原則對所設(shè)

立境外子公司的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行授權(quán)，并報(bào)銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。

第四章 公司治理

第二十五條 國有財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，將黨建工作要求寫入公

司章程，落實(shí)黨組織在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，堅(jiān)持和完善“雙向

進(jìn)入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制，將黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各個(gè)環(huán)節(jié)。

民營財(cái)務(wù)公司要按照黨組織設(shè)置有關(guān)規(guī)定，建立黨的組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)政

治引領(lǐng)，建設(shè)先進(jìn)企業(yè)文化，促進(jìn)財(cái)務(wù)公司持續(xù)健康發(fā)展。

第二十六條 財(cái)務(wù)公司的股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員等應(yīng)當(dāng)遵守

法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程，按照各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)

轉(zhuǎn)、有效制衡的原則行使權(quán)利、履行義務(wù)，維護(hù)財(cái)務(wù)公司合法權(quán)益。董

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事會應(yīng)當(dāng)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、審計(jì)委員會等專門委員會。

財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)保證配備的高級管理人員的職責(zé)分工符合適當(dāng)分權(quán)和有效

制衡原則。

財(cái)務(wù)公司的董事長、高級管理人員離任，應(yīng)當(dāng)由母公司或母公司聘請的

外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行離任審計(jì)，并將離任審計(jì)報(bào)告報(bào)銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。

第二十七條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營原則，制定本公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)

規(guī)則和程序，建立健全本公司的內(nèi)部控制制度，明確內(nèi)部控制責(zé)任，持

續(xù)開展內(nèi)部控制監(jiān)督、評價(jià)與整改。

第二十八條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、全公司范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理

體系，采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，充分識別和評估經(jīng)營中面臨的

各類風(fēng)險(xiǎn)，對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

等進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控。

第二十九條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立健全覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的信息管理系

統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理的信息化，

加強(qiáng)對業(yè)務(wù)和管理活動的系統(tǒng)

自動控制。

第三十條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)

股東股權(quán)管理，重點(diǎn)關(guān)注股東

行為，發(fā)現(xiàn)股東及其實(shí)際控制

人存在涉及財(cái)務(wù)公司的違規(guī)行

為時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施防止違規(guī)情形加劇，并向銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)

告。財(cái)務(wù)公司董事會應(yīng)當(dāng)至少每年對主要股東資質(zhì)情況、履行承諾事項(xiàng)

情況、落實(shí)公司章程或協(xié)議條款情況以及遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定情況

等進(jìn)行評估，并及時(shí)將評估報(bào)告報(bào)送銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。

財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易管理，制定完善關(guān)聯(lián)交易管理制度，明確審

批程序和標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)外部審計(jì)監(jiān)督、信息披露等內(nèi)容，不得以任何方式協(xié)

助成員單位通過關(guān)聯(lián)交易套取資金，不得隱匿違規(guī)關(guān)聯(lián)交易或通過關(guān)聯(lián)

交易隱匿資金真實(shí)去向、從事違法違規(guī)活動。

第三十一條 集團(tuán)母公司應(yīng)當(dāng)建立符合財(cái)務(wù)公司特點(diǎn)的管理體系，明確

財(cái)務(wù)公司在集團(tuán)資金集中管理中的職責(zé)權(quán)限，在戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計(jì)劃、

風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控、用人機(jī)制、績效考評、職工薪酬等方面，對財(cái)務(wù)公司實(shí)行差

異化管理，支持財(cái)務(wù)公司更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)。

第三十二條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照服務(wù)第一、兼顧效益的原則，建立指標(biāo)

科學(xué)完備、流程清晰規(guī)范的績效考評機(jī)制。

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財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立穩(wěn)健的薪酬管理制度，設(shè)置合理的績效薪酬延期支付

和追索扣回機(jī)制。

第三十三條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)規(guī)定，建立健全本公司的財(cái)

務(wù)、會計(jì)制度。

財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家統(tǒng)一會計(jì)制度，真實(shí)、及時(shí)、完整反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

事項(xiàng)，提高會計(jì)信息透明度。

第五章 監(jiān)督管理

第三十四條 財(cái)務(wù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)的要求：

（一）資本充足率不低于銀保監(jiān)會的最低監(jiān)管要求；

（二）流動性比例不得低于 25%；

（三）貸款余額不得高于存款余額與實(shí)收資本之和的 80%；

（四）集團(tuán)外負(fù)債總額不得超過資本凈額；

（五）票據(jù)承兌余額不得超過資產(chǎn)總額的 15%；

（六）票據(jù)承兌余額不得高于存放同業(yè)余額的 3 倍；

（七）票據(jù)承兌和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)總額不得高于資本凈額；

（八）承兌匯票保證金余額不得超過存款總額的 10%；

（九）投資總額不得高于資本凈額的 70%；

（十）固定資產(chǎn)凈額不得高于資本凈額的 20%；

（十一）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他監(jiān)管指標(biāo)。

銀保監(jiān)會視審慎監(jiān)管需要可以對上述指標(biāo)做出適當(dāng)調(diào)整。

第三十五條 財(cái)務(wù)公司對單一股東發(fā)放貸款余額超過財(cái)務(wù)公司注冊資本

金 50%或者該股東對財(cái)務(wù)公司的出資額的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀保監(jiān)會派出機(jī)

構(gòu)報(bào)告。對于影響財(cái)務(wù)公司穩(wěn)健運(yùn)行的行為，銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)應(yīng)予以

監(jiān)督指導(dǎo)，并可區(qū)別情形采取早期干預(yù)措施。

第三十六條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管規(guī)定和要求及時(shí)向銀保監(jiān)會及其派

出機(jī)構(gòu)報(bào)送自身及所屬企業(yè)集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和其他財(cái)務(wù)會

計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營管理資料以及注冊會計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告。

財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)每年 4 月 30 日前向銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)送其所屬企業(yè)集

團(tuán)的成員單位名錄。財(cái)務(wù)公司對新成員單位開展業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)

會派出機(jī)構(gòu)及時(shí)備案，并提供該成員單位的有關(guān)資料；與財(cái)務(wù)公司有業(yè)

務(wù)往來的成員單位由于產(chǎn)權(quán)變化脫離企業(yè)集團(tuán)的，財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向

銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案，存有遺留業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交遺留業(yè)務(wù)的處

理方案。

財(cái)務(wù)公司所屬企業(yè)集團(tuán)及財(cái)務(wù)公司董事會應(yīng)對所提供報(bào)表、資料的真實(shí)

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性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

第三十七條 財(cái)務(wù)公司發(fā)生擠兌事件、到期債務(wù)不能支付、大額貸款逾

期、重要信息系統(tǒng)嚴(yán)重故障、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人員被有

權(quán)機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施或涉及嚴(yán)重違紀(jì)、刑事案件等重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立

即采取應(yīng)急措施并及時(shí)向銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

企業(yè)集團(tuán)及其成員單位發(fā)生可能影響財(cái)務(wù)公司正常經(jīng)營的重大機(jī)構(gòu)變

動、股權(quán)交易或者經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等事項(xiàng)時(shí)，財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀保監(jiān)會派

出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第三十八條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立定期外部審計(jì)制度，并于每個(gè)會計(jì)年度

結(jié)束后的 4 個(gè)月內(nèi)，將經(jīng)法定代表人

簽名確認(rèn)的年度審計(jì)報(bào)告報(bào)送銀保監(jiān)

會派出機(jī)構(gòu)。

第三十九條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照中國

人民銀行的規(guī)定繳存法定存款準(zhǔn)備

金。

第四十條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)

定及時(shí)足額計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，核銷

不良資產(chǎn)。

第四十一條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行有關(guān)利率、支付結(jié)算管理

的規(guī)定；經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)遵守國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定。

第四十二條 財(cái)務(wù)公司境外子公司應(yīng)在符合注冊地國家或地區(qū)監(jiān)管要求

的前提下開展業(yè)務(wù)，并遵守銀保監(jiān)會關(guān)于財(cái)務(wù)公司開展業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)

定。銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)對財(cái)務(wù)公司實(shí)行并表監(jiān)督管理。

第四十三條 銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，有權(quán)依照有

關(guān)程序和規(guī)定對財(cái)務(wù)公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查。

銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)實(shí)地走訪或調(diào)查財(cái)務(wù)公司股東經(jīng)營情況、詢

問股東及相關(guān)人員、調(diào)閱資料，股東及相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)配合。

第四十四條 銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要和日常監(jiān)管中

發(fā)現(xiàn)的問題，可以與財(cái)務(wù)公司董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，

要求其就財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險(xiǎn)管理等重大事項(xiàng)作出說明。

第四十五條 財(cái)務(wù)公司違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)

可以依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)采取監(jiān)管措

施或?qū)嵤┬姓幜P，涉嫌犯罪的移送司法機(jī)關(guān)處理。

財(cái)務(wù)公司對處理決定不服的，可以依法申請行政復(fù)議或者向人民法院提

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起行政訴訟。

第四十六條 財(cái)務(wù)公司可成立行業(yè)性自律組織。銀保監(jiān)會對財(cái)務(wù)公司行

業(yè)性自律組織進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)處置與市場退出

第四十七條 財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照銀保監(jiān)會的規(guī)定制定恢復(fù)和處置計(jì)劃，

并組織實(shí)施。

第四十八條 財(cái)務(wù)公司出現(xiàn)下列情況時(shí)，經(jīng)銀保監(jiān)會批準(zhǔn)后，予以解

散：

（一）組建財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)解散，財(cái)務(wù)公司不能實(shí)現(xiàn)合并或改組；

（二）章程中規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（三）股東會議決定解散；

（四）財(cái)務(wù)公司因分立或者合并不需要繼續(xù)存在的。

第四十九條 財(cái)務(wù)公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將

嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，銀保監(jiān)會有權(quán)予以撤銷。

第五十條 財(cái)務(wù)公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機(jī)，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益

和金融秩序的穩(wěn)定時(shí)，銀保監(jiān)會可以依法對財(cái)務(wù)公司實(shí)行接管或者促成

機(jī)構(gòu)重組。

接管由銀保監(jiān)會決定并組織實(shí)施。

第五十一條 財(cái)務(wù)公司符合《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的破產(chǎn)

情形的，經(jīng)銀保監(jiān)會同意，財(cái)務(wù)公司或其債權(quán)人可以向人民法院提出重

整、和解或者破產(chǎn)清算申請。

破產(chǎn)重整的財(cái)務(wù)公司，其重整后的企業(yè)集團(tuán)應(yīng)符合設(shè)立財(cái)務(wù)公司的行政

許可條件。

銀保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)進(jìn)入破產(chǎn)程序財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險(xiǎn)狀

況，對其采取暫停相關(guān)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。

第五十二條 財(cái)務(wù)公司解散的，企業(yè)集團(tuán)或財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依法成立清算

組，按照法定程序進(jìn)行清算。銀保監(jiān)會監(jiān)督清算過程。

財(cái)務(wù)公司被撤銷的，銀保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)依法組織成立清算組，按照法定程序

進(jìn)行清算。

清算組在清算中發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即停

止清算，并向銀保監(jiān)會報(bào)告，經(jīng)銀保監(jiān)會同意，依法向人民法院申請?jiān)?/p>

財(cái)務(wù)公司破產(chǎn)清算。

第五十三條 財(cái)務(wù)公司被接管、重組、被撤銷或者申請破產(chǎn)的，銀保監(jiān)

會有權(quán)要求該財(cái)務(wù)公司的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照銀

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保監(jiān)會的要求履行職責(zé)。

第五十四條 財(cái)務(wù)公司因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。財(cái)務(wù)公司

終止的，應(yīng)當(dāng)依法向市場監(jiān)督管理部門辦理注銷登記。

第七章 附則

第五十五條 本辦法所稱控股股東，是指根據(jù)《中華人民共和國公司

法》規(guī)定，其出資額占有限責(zé)任公司資本總額 50%以上或者其持有的股

份占股份有限公司股本總額 50%以上的股東；出資額或者持有股份的比

例雖然不足 50%，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權(quán)已足以

對股東會、股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

第五十六條 本辦法所稱主要股東，是指持有或控制財(cái)務(wù)公司 5%以上股

份或表決權(quán)，或持有資本總額或股份總額不足 5%但對財(cái)務(wù)公司經(jīng)營管理

有重大影響的股東。

前款中的“重大影響”，包括但不限于向財(cái)務(wù)公司派駐董事、監(jiān)事或高

級管理人員，通過協(xié)議或其他方式影響財(cái)務(wù)公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營管理決策

以及銀保監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他情形。

第五十七條 本辦法第七條第（六）項(xiàng)所稱銀行業(yè)，包括在中華人民共

和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、政策性銀行，以及金融資產(chǎn)管理公司、金融

租賃公司、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司等經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立

的其他金融機(jī)構(gòu)。

第五十八條 財(cái)務(wù)公司設(shè)立、變更、終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品

種、董事及高級管理人員任職資格核準(zhǔn)的行政許可程序，按照銀保監(jiān)會

相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十九條 本辦法第二章所列的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)要求均為合并會計(jì)報(bào)表

口徑。本辦法所稱“以上”均含本數(shù)。

第六十條 本辦法頒布前設(shè)立的財(cái)務(wù)公司凡不符合本辦法的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)

定的期限內(nèi)進(jìn)行規(guī)范。具體要求由銀保監(jiān)會另行規(guī)定。

第六十一條 本辦法由銀保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第六十二條 本辦法自 2022 年 11 月 13 日起施行。原《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公

司管理辦法》(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令 2006 年第 8 號)、《企業(yè)

集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)考核暫行辦法》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕96 號）同

時(shí)廢止。

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綠草藍(lán)天

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碧水藍(lán)天白云