財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 299

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2 信 用 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(4) 表內(nèi)資產(chǎn)

發(fā)放貸款和墊款按行業(yè)方式分類列示如下 ：

2021年12月31日 2020年12月31日

賬面余額 占比 賬面余額 占比

公司貸款和墊款

－租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 251,727,576 31.86% 201,043,445 29.80%

－制造業(yè) 64,127,950 8.11% 51,952,164 7.70%

－批發(fā)和零售業(yè) 57,858,858 7.32% 56,135,002 8.32%

－房地產(chǎn)業(yè) 32,825,256 4.15% 23,084,373 3.42%

－水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) 21,499,649 2.72% 18,559,497 2.75%

－信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 12,005,036 1.52% 9,604,583 1.42%

－建筑業(yè) 10,640,461 1.35% 10,770,003 1.60%

－農(nóng)、林、牧、漁業(yè) 9,578,751 1.21% 8,455,623 1.25%

－科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) 8,330,254 1.05% 6,784,415 1.01%

－電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè) 7,360,283 0.93% 6,333,409 0.94%

－結(jié)構(gòu)化主體 2,386,021 0.30% 11,732,759 1.74%

－其他 21,229,489 2.69% 18,595,638 2.76%

貿(mào)易融資 18,644,160 2.36% 15,103,948 2.24%

貼現(xiàn)票據(jù) 33,826,645 4.28% 37,259,445 5.52%

公司貸款和墊款小計(jì) 552,040,389 69.85% 475,414,304 70.47%

個(gè)人貸款 238,281,533 30.15% 199,172,399 29.53%

合計(jì) 790,321,922 100.00% 674,586,703 100.00%

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

300 南京銀行股份有限公司

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2 信 用 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(4) 表內(nèi)資產(chǎn)（續(xù)）

發(fā)放貸款和墊款按地區(qū)方式分類列示如下 ：

2021年12月31日 2020年12月31日

賬面余額 占比 賬面余額 占比

江蘇地區(qū) 650,233,676 82.27% 562,565,078 83.39%

其中 ：南京地區(qū) 227,044,255 28.73% 236,265,273 35.02%

上海地區(qū) 46,589,020 5.89% 36,687,991 5.44%

北京地區(qū) 50,934,968 6.45% 40,591,405 6.02%

浙江地區(qū) 42,564,258 5.39% 34,742,229 5.15%

合計(jì) 790,321,922 100.00% 674,586,703 100.00%

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 301

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2 信 用 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(5) 最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口

下表為本集團(tuán)于2021年12月31日及2020年12月31日未考慮抵質(zhì)押物及其他信用增級

措施的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。對于資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目，金融資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)敞口即為資產(chǎn)負(fù)債

表日的賬面價(jià)值。

2021年

12月31日

2020年

12月31日

資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口包括 ：

存放中央銀行款項(xiàng) 98,784,632 97,024,163

存放同業(yè)款項(xiàng) 17,724,574 16,991,715

拆出資金 13,921,437 12,689,235

衍生金融資產(chǎn) 7,296,353 12,111,455

買入返售金融資產(chǎn) 22,317,271 37,546,720

發(fā)放貸款和墊款 763,867,264 652,628,947

－公司貸款和墊款 532,938,599 459,527,085

－個(gè)人貸款 230,928,665 193,101,862

交易性金融資產(chǎn) 288,603,038 162,647,073

債權(quán)投資 374,475,936 391,854,248

其他債權(quán)投資 130,303,835 106,551,352

其他金融資產(chǎn) 2,800,247 2,550,403

表內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口 1,720,094,587 1,492,595,311

表外信用承諾風(fēng)險(xiǎn)敞口包括 ：

貸款承諾 75,025,062 67,009,498

開出信用證 33,330,426 27,246,456

開出保證 65,370,089 77,425,774

銀行承兌匯票 183,908,039 119,891,066

未使用的信用卡額度 36,105,227 18,381,570

表外信用風(fēng)險(xiǎn)敞口 393,738,843 309,954,364

最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口 2,113,833,430 1,802,549,675

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

302 南京銀行股份有限公司

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2 信 用 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(6) 信用質(zhì)量分析

于2021年12月31日本集團(tuán)各項(xiàng)金融資產(chǎn)（未扣除減值準(zhǔn)備且不考慮應(yīng)計(jì)利息）的風(fēng)險(xiǎn)

階段劃分如下 ：

2021年12月31日

賬面金額

第一階段 第二階段 第三階段 合計(jì)

發(fā)放貸款和墊款 770,635,676 12,616,192 7,070,054 790,321,922

債權(quán)投資 369,812,018 2,560,867 360,570 372,733,455

其他債權(quán)投資 127,567,779 － 1,076,774 128,644,553

合計(jì) 1,268,015,473 15,177,059 8,507,398 1,291,699,930

于2020年12月31日本集團(tuán)各項(xiàng)金融資產(chǎn)（未扣除減值準(zhǔn)備且不考慮應(yīng)計(jì)利息）的風(fēng)險(xiǎn)

階段劃分如下 ：

2020年12月31日

賬面金額

第一階段 第二階段 第三階段 合計(jì)

發(fā)放貸款和墊款 656,160,843 12,496,778 5,929,082 674,586,703

債權(quán)投資 387,849,226 1,218,650 360,570 389,428,446

其他債權(quán)投資 104,261,356 － 1,035,252 105,296,608

合計(jì) 1,148,271,425 13,715,428 7,324,904 1,169,311,757

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 303

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2 信 用 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(6) 信用質(zhì)量分析

在業(yè)務(wù)審查過程中 ，本集團(tuán)指定專業(yè)中介評估機(jī)構(gòu)對抵（質(zhì)）押品進(jìn)行評估 ，以專業(yè)中

介評估機(jī)構(gòu)出具的評估報(bào)告作為信貸決策參考。如果發(fā)生可能影響某一特定抵押品的

價(jià)值下降或者控制權(quán)轉(zhuǎn)移的情況 ，本集團(tuán)會重新評估抵（質(zhì)）押品的價(jià)值 。

于2021年12月31日，本集團(tuán)持有的單項(xiàng)認(rèn)定為已減值貸款相應(yīng)的擔(dān)保物公允價(jià)值為

人民幣3,596,946千元（2020年12月31日 ：人民幣6,905,018千元）。

(7) 重組貸款

重組貸款包括延長還款時(shí)間、修改及延長支付等對借款合同還款條款作出調(diào)整的貸

款。重組政策是基于管理層的判斷標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定支付極有可能繼續(xù)下去而制定的，這

些政策需不斷檢查其適用性。本集團(tuán)于2021年12月31日的重組貸款余額為人民幣

2,471,941千元（2020年12月31日 ：人民幣720,305千元）。

(8) 債券資產(chǎn)

本集團(tuán)參考內(nèi)外部評級對所持債券的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，于2021年12月31日債

券投資賬面價(jià)值按外部信用評級的分布如下 ：

2021年

12月31日

2020年

12月31日

AAA級 135,471,602 135,768,287

AA-至AA+級 19,753,848 11,888,461

A+級以下 186,945 18,598

無評級 219,912,877 185,393,536

合計(jì) 375,325,272 333,068,882

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

304 南京銀行股份有限公司

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率 、匯率和股票價(jià)格）的不利變動而使表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失

的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)可能影響所有交易賬簿債券及利率、匯率金融衍生工具。

本集團(tuán)將業(yè)務(wù)分為交易賬簿和銀行賬簿。交易賬簿包括以交易為目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)

目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的資產(chǎn)負(fù)債和表外業(yè)務(wù)。交易賬簿旨在從短期價(jià)格波動中贏利。銀行賬簿包

括未納入交易賬簿的資產(chǎn)負(fù)債和表外業(yè)務(wù)。

(1) 市場風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)

本集團(tuán)目前建立了包括交易限額、止損限額以及風(fēng)險(xiǎn)限額在內(nèi)的限額結(jié)構(gòu)體系以實(shí)施

對市場風(fēng)險(xiǎn)的識別、監(jiān)測和控制。隨著技術(shù)條件的逐漸成熟，本集團(tuán)已使用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

法（一般VAR）來衡量市場風(fēng)險(xiǎn)水平 。本集團(tuán)還針對市場可能發(fā)生重大變化的極端不利

情況作出情景假設(shè)，對市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測試。

本集團(tuán)目前通過敏感度分析來評估交易賬簿和銀行賬簿所承受的利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)，即

定期計(jì)算一定時(shí)期內(nèi)到期或需要重新定價(jià)的生息資產(chǎn)與付息負(fù)債兩者的差額（缺口），

并利用缺口數(shù)據(jù)進(jìn)行基準(zhǔn)利率、市場利率和匯率變化情況下的敏感性分析，為本集團(tuán)

調(diào)整生息資產(chǎn)與付息負(fù)債的重新定價(jià)和期限結(jié)構(gòu)提供指引。本集團(tuán)對敏感性分析建立

了上報(bào)制度，定期匯總敏感性分析結(jié)果上報(bào)董事會和高級管理層審閱。

(2) 匯率風(fēng)險(xiǎn)

本集團(tuán)的大部分業(yè)務(wù)是人民幣業(yè)務(wù)，此外有少量美元、港幣和其他外幣業(yè)務(wù)。

匯率的變動將使本集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量受到影響。因本集團(tuán)外幣業(yè)務(wù)量較少，

外幣匯率風(fēng)險(xiǎn)對本集團(tuán)影響并不重大。本集團(tuán)控制匯率風(fēng)險(xiǎn)的主要原則是盡可能地做

到資產(chǎn)負(fù)債在各貨幣上的匹配，并對外幣敞口進(jìn)行日常監(jiān)控。

下表匯總了本集團(tuán)和本行各金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的外幣匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口分布，各原幣資

產(chǎn)、負(fù)債和表外信用承諾的賬面價(jià)值已折合為人民幣金額。

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 305

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市 場 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(2) 匯率風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣

美元

折合人民幣

港幣

折合人民幣

其他幣種

折合人民幣 合計(jì)

金融資產(chǎn)

現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 96,640,399 3,118,133 18,756 25,453 99,802,741

存放同業(yè)款項(xiàng) 12,043,098 4,631,773 173,081 876,622 17,724,574

拆出資金 8,331,131 5,590,306 － － 13,921,437

衍生金融資產(chǎn) 7,216,696 50,587 － 29,070 7,296,353

買入返售金融資產(chǎn) 22,317,271 － － － 22,317,271

發(fā)放貸款和墊款 752,914,192 10,709,110 － 243,962 763,867,264

交易性金融資產(chǎn) 288,498,549 378,866 － － 288,877,415

債權(quán)投資 374,287,766 － － 188,170 374,475,936

其他債權(quán)投資 112,477,724 17,826,111 － － 130,303,835

其他權(quán)益工具投資 1,641,425 － － － 1,641,425

其他金融資產(chǎn) 2,800,247 – － – 2,800,247

資產(chǎn)合計(jì) 1,679,168,498 42,304,886 191,837 1,363,277 1,723,028,498

金融負(fù)債

向中央銀行借款 108,630,178 － － － 108,630,178

同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 73,892,996 25,892 － － 73,918,888

拆入資金 18,335,493 15,246,381 － 187,234 33,769,108

交易性金融負(fù)債 156,655 － － － 156,655

衍生金融負(fù)債 6,138,388 1,295,004 － 29,235 7,462,627

賣出回購金融資產(chǎn)款 73,131,387 － － － 73,131,387

吸收存款 1,057,582,837 29,892,249 71,507 420,976 1,087,967,569

應(yīng)付債券 221,402,814 － － － 221,402,814

其他金融負(fù)債 9,850,331 87,514 582 1,520 9,939,947

負(fù)債合計(jì) 1,569,121,079 46,547,040 72,089 638,965 1,616,379,173

資產(chǎn)負(fù)債表頭寸凈額 110,047,419 (4,242,154) 119,748 724,312 106,649,325

表外信用承諾 377,757,287 13,649,900 － 2,331,656 393,738,843

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

306 南京銀行股份有限公司

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市 場 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(2) 匯率風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2020年12月31日

人民幣

美元

折合人民幣

港幣

折合人民幣

其他幣種

折合人民幣 合計(jì)

金融資產(chǎn)

現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 95,644,845 2,184,015 15,560 128,174 97,972,594

存放同業(yè)款項(xiàng) 9,511,431 6,544,523 79,105 856,656 16,991,715

拆出資金 6,462,929 6,226,306 － － 12,689,235

衍生金融資產(chǎn) 11,886,760 6,697 － 217,998 12,111,455

買入返售金融資產(chǎn) 37,546,720 － － － 37,546,720

發(fā)放貸款和墊款 641,050,233 11,381,361 － 197,353 652,628,947

交易性金融資產(chǎn) 161,974,949 854,784 － － 162,829,733

債權(quán)投資 391,610,710 － － 243,538 391,854,248

其他債權(quán)投資 94,337,940 12,213,412 － － 106,551,352

其他權(quán)益工具投資 1,398,823 － － － 1,398,823

其他金融資產(chǎn) 2,529,848 20,555 － － 2,550,403

資產(chǎn)合計(jì) 1,453,955,188 39,431,653 94,665 1,643,719 1,495,125,225

金融負(fù)債

向中央銀行借款 117,195,431 － － － 117,195,431

同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 53,933,252 5,100,734 － － 59,033,986

拆入資金 3,896,826 12,732,886 － 241,323 16,871,035

交易性金融負(fù)債 3,372,439 － － － 3,372,439

衍生金融負(fù)債 5,528,742 6,842,154 － 1,182 12,372,078

賣出回購金融資產(chǎn)款 15,517,916 － － － 15,517,916

吸收存款 926,797,782 31,964,381 60,717 349,755 959,172,635

應(yīng)付債券 205,947,619 － － － 205,947,619

其他金融負(fù)債 11,315,058 42,272 4,151 11,698 11,373,179

負(fù)債合計(jì) 1,343,505,065 56,682,427 64,868 603,958 1,400,856,318

資產(chǎn)負(fù)債表頭寸凈額 110,450,123 (17,250,774) 29,797 1,039,761 94,268,907

表外信用承諾 297,435,262 9,706,940 － 2,812,162 309,954,364

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 307

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市 場 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(2) 匯率風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

本集團(tuán)面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)主要來自美元，當(dāng)美元對人民幣匯率變動1%時(shí)，上述本集團(tuán)

外匯凈敞口因匯率波動產(chǎn)生的外匯折算損益對凈利潤及其他綜合收益的潛在影響分析

如下 ：

2021年12月31日

美元匯率 凈損益

其他綜合收益

的稅后凈額 股東權(quán)益合計(jì)

增加／（減少） 增加／（減少） 增加／（減少） 增加／（減少）

人民幣對美元貶值 1% (165,512) 133,696 (31,816)

人民幣對美元升值 (1%) 165,512 (133,696) 31,816

2020年12月31日

美元匯率 凈損益

其他綜合收益

的稅后凈額 股東權(quán)益合計(jì)

增加／（減少） 增加／（減少） 增加／（減少） 增加／（減少）

人民幣對美元貶值 1% (220,981) 91,601 (129,380)

人民幣對美元升值 (1%) 220,981 (91,601) 129,380

在進(jìn)行匯率敏感性分析時(shí)，本集團(tuán)在確定商業(yè)條件和財(cái)務(wù)參數(shù)時(shí)做出了下列一般假

設(shè)，未考慮 ：

(i) 資產(chǎn)負(fù)債表日后業(yè)務(wù)的變化，分析基于資產(chǎn)負(fù)債表日的靜態(tài)缺口 ；

(ii) 匯率變動對客戶行為的影響 ；

(iii) 復(fù)雜結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品與匯率變動的復(fù)雜關(guān)系 ；

(iv) 匯率變動對市場價(jià)格的影響 ；

(v) 匯率變動對除衍生業(yè)務(wù)以外的表外產(chǎn)品的影響。

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

308 南京銀行股份有限公司

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市 場 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(3) 利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)是指利率水平、期限結(jié)構(gòu)等不利變動導(dǎo)致銀行整體收益和價(jià)值遭受損失的風(fēng)

險(xiǎn) 。

交易賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)源于市場利率變化導(dǎo)致交易賬簿利率產(chǎn)品價(jià)格變動，進(jìn)而造成對銀

行當(dāng)期損益的影響。本集團(tuán)主要采用利率敏感性限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)限額及止損限

額等確保利率產(chǎn)品市值波動風(fēng)險(xiǎn)在集團(tuán)可承擔(dān)的范圍內(nèi)。

銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)主要源于金融工具重定價(jià)期限不同或基準(zhǔn)利率變化不一致。本集團(tuán)

設(shè)置了經(jīng)濟(jì)價(jià)值敏感性、凈利息收入敏感性等銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)限額，采用缺口分

析、久期分析、情景模擬和壓力測試等方法進(jìn)行計(jì)量和分析，并通過資產(chǎn)負(fù)債管理

系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)定期監(jiān)測。本集團(tuán)定期召開資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，根據(jù)對未來利率走勢的判

斷，合理擺布業(yè)務(wù)規(guī)模，適時(shí)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債的重定價(jià)期限結(jié)構(gòu)及定價(jià)方式，實(shí)現(xiàn)對

銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的有效管控。

下表匯總了本集團(tuán)的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口。表內(nèi)的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，按合約重新定價(jià)日與到

期日兩者較早者分類，對金融資產(chǎn)和負(fù)債以賬面價(jià)值列示。

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 309

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市 場 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(3) 利率風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2021年12月31日

3個(gè)月以內(nèi) 3個(gè)月至1年 1年至5年 5年以上 不計(jì)息 合計(jì)

金融資產(chǎn) ：

現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 95,480,191 － － － 4,322,550 99,802,741

存放同業(yè)款項(xiàng) 12,924,655 4,709,027 － － 90,892 17,724,574

拆出資金 8,013,809 5,811,991 － － 95,637 13,921,437

衍生金融資產(chǎn) － － － － 7,296,353 7,296,353

買入返售金融資產(chǎn) 22,300,582 － － － 16,689 22,317,271

發(fā)放貸款和墊款 369,606,179 244,657,101 140,827,203 7,076,524 1,700,257 763,867,264

交易性金融資產(chǎn) 10,852,918 27,896,931 56,286,457 5,875,775 187,965,334 288,877,415

債權(quán)投資 23,978,550 55,480,097 142,850,284 146,041,022 6,125,983 374,475,936

其他債權(quán)投資 5,417,330 16,519,149 75,561,818 31,146,256 1,659,282 130,303,835

其他權(quán)益工具投資 － － － － 1,641,425 1,641,425

其他金融資產(chǎn) － － － － 2,800,247 2,800,247

資產(chǎn)合計(jì) 548,574,214 355,074,296 415,525,762 190,139,577 213,714,649 1,723,028,498

金融負(fù)債 ：

向中央銀行借款 19,279,322 88,263,699 － － 1,087,157 108,630,178

同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 47,020,606 26,489,000 － － 409,282 73,918,888

拆入資金 26,894,249 6,858,815 － － 16,044 33,769,108

交易性金融負(fù)債 － － － － 156,655 156,655

衍生金融負(fù)債 － － － － 7,462,627 7,462,627

賣出回購金融資產(chǎn)款 71,925,722 1,189,713 － － 15,952 73,131,387

吸收存款 500,723,959 248,771,584 319,429,348 1,151,500 17,891,178 1,087,967,569

應(yīng)付債券 21,948,680 132,929,579 32,995,930 32,741,908 786,717 221,402,814

其他金融負(fù)債 76,980 203,994 615,907 117,323 8,925,743 9,939,947 應(yīng)付債券 21,948,680 132,929,579 32,995,930 32,741,908 786,717 221,402,814

負(fù)債合計(jì) 687,869,518 504,706,384 353,041,185 34,010,731 36,751,355 1,616,379,173

利率敏感度缺口總計(jì) (139,295,304) (149,632,088) 62,484,577 156,128,846 176,963,294 106,649,325

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

310 南京銀行股份有限公司

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市 場 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(3) 利率風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

2020年12月31日

3個(gè)月以內(nèi) 3個(gè)月至1年 1年至5年 5年以上 不計(jì)息 合計(jì)

金融資產(chǎn) ：

現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 94,658,198 － － － 3,314,396 97,972,594

存放同業(yè)款項(xiàng) 13,642,880 3,324,146 － － 24,689 16,991,715

拆出資金 7,014,718 5,633,589 － － 40,928 12,689,235

衍生金融資產(chǎn) － － － － 12,111,455 12,111,455

買入返售金融資產(chǎn) 37,497,203 － － － 49,517 37,546,720

發(fā)放貸款和墊款 228,343,591 275,994,560 139,764,536 6,721,385 1,804,875 652,628,947

交易性金融資產(chǎn) 14,068,319 31,564,802 36,307,137 3,651,176 77,238,299 162,829,733

債權(quán)投資 21,070,670 66,175,177 159,785,552 138,380,577 6,442,272 391,854,248

其他債權(quán)投資 26,217,212 21,089,097 44,063,533 13,926,766 1,254,744 106,551,352

其他權(quán)益工具投資 － － － － 1,398,823 1,398,823

其他金融資產(chǎn) － － － － 2,550,403 2,550,403

資產(chǎn)合計(jì) 442,512,791 403,781,371 379,920,758 162,679,904 106,230,401 1,495,125,225

金融負(fù)債 ：

向中央銀行借款 18,323,950 97,535,726 － － 1,335,755 117,195,431

同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 42,571,961 16,016,338 － － 445,687 59,033,986

拆入資金 12,326,514 4,502,004 － － 42,517 16,871,035

交易性金融負(fù)債 2,944,875 － － － 427,564 3,372,439

衍生金融負(fù)債 － － － － 12,372,078 12,372,078

賣出回購金融資產(chǎn)款 15,459,982 54,067 － － 3,867 15,517,916

吸收存款 465,024,576 217,650,279 258,110,761 4,421,500 13,965,519 959,172,635

應(yīng)付債券 44,006,002 115,704,660 15,991,822 28,972,894 1,272,241 205,947,619

其他金融負(fù)債 － － － － 11,373,179 11,373,179

負(fù)債合計(jì) 600,657,860 451,463,074 274,102,583 33,394,394 41,238,407 1,400,856,318

利率敏感度缺口總計(jì) (158,145,069) (47,681,703) 105,818,175 129,285,510 64,991,994 94,268,907

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 311

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市 場 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(3) 利率風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

本集團(tuán)實(shí)施敏感性測試以分析銀行凈利潤和權(quán)益對利率變動的敏感性?；谝陨腺Y產(chǎn)

負(fù)債表日的利率風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)缺口分析，假設(shè)各貨幣收益率曲線在2021年12月31日平行

移動100個(gè)基點(diǎn)，對本集團(tuán)未來一年的凈利潤的潛在影響分析如下 ：

基點(diǎn) 凈利潤 凈利潤

2021年12月31日 2020年12月31日

增加／（減少） 增加／（減少） 增加／（減少）

100 502,917 549,254

(100) (502,917) (549,254)

上述對本集團(tuán)凈利潤的影響是指采用缺口分析方法，基于一定利率變動對期末持有重

定價(jià)的金融資產(chǎn)及金融負(fù)債所產(chǎn)生的一年的凈利息收入稅后影響。

基點(diǎn) 權(quán)益 權(quán)益

2021年12月31日 2020年12月31日

增加／（減少） 增加／（減少） 增加／（減少）

100 (3,850,376) (2,170,722)

(100) 4,101,119 2,326,065

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

312 南京銀行股份有限公司

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

3 市 場 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(3) 利率風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

上述對本集團(tuán)權(quán)益的影響是指采用久期分析方法，基于一定利率變動對期末持有的交

易性金融資產(chǎn)和其他債權(quán)投資進(jìn)行重估后公允價(jià)值變動的影響。

在進(jìn)行利率敏感性測試時(shí)，本集團(tuán)針對商業(yè)條件和財(cái)務(wù)參數(shù)，作出了一般假設(shè)，但未

考慮下列內(nèi)容 ：

(i) 資產(chǎn)負(fù)債表日后業(yè)務(wù)的變化 ；

(ii) 利率變動對客戶行為的影響 ；

(iii) 復(fù)雜結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品與利率變動的復(fù)雜關(guān)系 ；

(iv) 利率變動對表外產(chǎn)品的影響 ；

(v) 利率變動對活期存款的影響。

(4) 流動性風(fēng)險(xiǎn)

流動性風(fēng)險(xiǎn)是指無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支

付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

本集團(tuán)已建立較完善的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)和制度體系，明確董事會、高級管理

層及各部門的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和具體管理要求，使用先進(jìn)、多樣的工具和手段對

流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，管理信息系統(tǒng)功能完備，能夠?qū)α鲃有?/p>

風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確、有效的監(jiān)測、分析和控制。

本集團(tuán)高度重視流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，采取“審慎、穩(wěn)健”的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和資產(chǎn)負(fù)

債配置策略，在滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，保持適度流動性，保障戰(zhàn)略業(yè)務(wù)目標(biāo)的達(dá)

成，實(shí)現(xiàn)流動性和盈利性的平衡。

下表列示了本集團(tuán)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的剩余到期日現(xiàn)金流分布，剩余到期日是指自

資產(chǎn)負(fù)債表日起至合同規(guī)定的到期日。列入各時(shí)間段內(nèi)的金融負(fù)債金額，是未經(jīng)折現(xiàn)

的合同現(xiàn)金流量 ；列入各時(shí)間段內(nèi)的金融資產(chǎn)金額 ，是預(yù)期收回的現(xiàn)金流量 。

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 313

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

4 流 動 性 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

2021年12月31日

已逾期／

無期限 即時(shí)償還 3個(gè)月以內(nèi) 3個(gè)月至1年 1年至5年 5年以上 合計(jì)

金融資產(chǎn)

現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 86,967,158 12,835,583 － － － － 99,802,741

存放同業(yè)款項(xiàng) － 10,863,461 2,017,107 4,906,205 － － 17,786,773

拆出資金 － － 8,076,082 5,997,652 － － 14,073,734

買入返售金融資產(chǎn) － － 22,559,023 － － － 22,559,023

發(fā)放貸款和墊款 2,435,704 － 120,296,444 339,460,385 274,862,306 150,158,088 887,212,927

交易性金融資產(chǎn) 123,883,701 1,827,996 28,163,394 31,380,898 66,919,745 41,858,246 294,033,980

債權(quán)投資 － － 32,764,907 66,457,210 172,312,357 199,041,674 470,576,148

其他債權(quán)投資 889,829 － 4,912,417 18,049,123 85,665,718 34,886,320 144,403,407

其他權(quán)益工具投資 1,641,425 － － － － － 1,641,425

其他金融資產(chǎn) 80,778 2,383,801 315,011 299 447 19,911 2,800,247

資產(chǎn)合計(jì) 215,898,595 27,910,841 219,104,385 466,251,772 599,760,573 425,964,239 1,954,890,405

金融負(fù)債

向中央銀行借款 － － 19,808,221 90,556,623 － － 110,364,844

同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) － 30,609,772 16,236,570 27,157,722 － － 74,004,064

拆入資金 － － 26,913,812 6,944,925 － － 33,858,737

交易性金融負(fù)債 － 156,655 － － － － 156,655

賣出回購金融資產(chǎn)款 － － 71,956,772 1,200,890 － － 73,157,662

吸收存款 － 303,747,683 203,899,674 261,209,131 372,461,725 1,389,322 1,142,707,535

應(yīng)付債券 － － 23,307,018 135,419,793 38,179,897 37,821,866 234,728,574

其他金融負(fù)債 － － 8,238,590 768,607 841,836 187,801 10,036,834

負(fù)債合計(jì) － 334,514,110 370,360,657 523,257,691 411,483,458 39,398,989 1,679,014,905

表內(nèi)流動性敞口 215,898,595 (306,603,269) (151,256,272) (57,005,919) 188,277,115 386,565,250 275,875,500

表外承諾事項(xiàng) 766,754 36,105,227 109,855,751 190,245,616 55,689,083 1,076,412 393,738,843

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

314 南京銀行股份有限公司

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

4 流 動 性 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

2020年12月31日

已逾期／

無期限 即時(shí)償還 3個(gè)月以內(nèi) 3個(gè)月至1年 1年至5年 5年以上 合計(jì)

金融資產(chǎn)

現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 84,174,562 13,798,032 － － － － 97,972,594

存放同業(yè)款項(xiàng) － 11,951,567 1,716,409 3,382,872 － － 17,050,848

拆出資金 － － 7,038,725 5,777,475 － － 12,816,200

買入返售金融資產(chǎn) － － 37,722,896 － － － 37,722,896

發(fā)放貸款和墊款 3,127,627 － 115,519,450 288,718,322 224,382,327 120,394,557 752,142,283

交易性金融資產(chǎn) 55,933,791 1,785,715 18,986,251 31,704,706 44,366,060 15,152,484 167,929,007

債權(quán)投資 183,889 － 30,696,675 77,043,200 191,047,198 192,028,388 490,999,350

其他債權(quán)投資 1,016,654 － 26,254,191 22,658,141 48,859,528 16,290,147 115,078,661

其他權(quán)益工具投資 1,398,823 － － － － － 1,398,823

其他金融資產(chǎn) 63,766 2,187,707 280,532 22 434 17,942 2,550,403

資產(chǎn)合計(jì) 145,899,112 29,723,021 238,215,129 429,284,738 508,655,547 343,883,518 1,695,661,065

金融負(fù)債

向中央銀行借款 － － 18,909,516 100,312,440 － － 119,221,956

同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)

存放款項(xiàng) － 29,694,157 13,164,407 16,446,170 － － 59,304,734

拆入資金 － － 12,385,454 4,545,525 － － 16,930,979

交易性金融負(fù)債 － 427,564 2,944,875 － － － 3,372,439

賣出回購金融資產(chǎn)款 － － 15,467,433 54,493 － － 15,521,926

吸收存款 － 286,971,355 182,917,464 231,497,560 300,105,050 5,465,672 1,006,957,101

應(yīng)付債券 － － 39,363,005 124,838,923 21,995,365 32,155,356 218,352,649

其他金融負(fù)債 － － 11,138,146 101,040 113,393 20,600 11,373,179

負(fù)債合計(jì) － 317,093,076 296,290,300 477,796,151 322,213,808 37,641,628 1,451,034,963

表內(nèi)流動性敞口 145,899,112 (287,370,055) (58,075,171) (48,511,413) 186,441,739 306,241,890 244,626,102

表外承諾事項(xiàng) 970,234 18,381,570 93,558,015 136,900,938 58,218,740 1,924,867 309,954,364

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 315

十三、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）

4 流 動 性 風(fēng) 險(xiǎn)（ 續(xù) ）

(1) 衍生金融工具現(xiàn)金流分析

a 以凈額交割的衍生金融工具

本集團(tuán)持有的以凈額交割的衍生金融工具主要為利率互換合約、利率期權(quán)合

約等利率衍生工具。

下表列示了本集團(tuán)年末持有的以凈額交割的衍生金融工具合同規(guī)定的到期分布

情況，表內(nèi)數(shù)字均為合同規(guī)定的未折現(xiàn)現(xiàn)金流。

3個(gè)月內(nèi) 3個(gè)月至1年 1至5年 合計(jì)

2021年12月31日

利率類衍生合約 2,200 20,798 12,625 35,623

2020年12月31日

利率類衍生合約 24,378 14,850 18,350 57,578

b 以全額交割的衍生金融工具

本集團(tuán)持有的以全額交割的衍生金融工具主要為外匯衍生工具 ：貨幣遠(yuǎn)期 、

貨幣掉期、貨幣期權(quán)及貴金屬掉期。

下表列示了本集團(tuán)年末持有的以全額交割的衍生金融工具合同規(guī)定的到期分布

情況，表內(nèi)數(shù)字均為合同規(guī)定的未折現(xiàn)現(xiàn)金流。

3個(gè)月內(nèi) 3個(gè)月至1年 1至5年 合計(jì)

2021年12月31日

外匯及商品合約

衍生金融工具

－現(xiàn)金流出 (275,825,032) (54,802,000) (519,230) (331,146,262)

－現(xiàn)金流入 275,603,839 54,791,208 517,555 330,912,602

合計(jì) (221,193) (10,792) (1,675) (233,660)

2020年12月31日

外匯及商品合約

衍生金融工具

－現(xiàn)金流出 (272,764,208) (129,404,166) (1,236,843) (403,405,217)

－現(xiàn)金流入 269,509,827 129,368,299 1,228,500 400,106,626

合計(jì) (3,254,381) (35,867) (8,343) (3,298,591)

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

316 南京銀行股份有限公司

十四、公允價(jià)值的披露

公允價(jià)值，是指市場參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債

所需支付的價(jià)格。無論公允價(jià)值是可觀察到的還是采用估值技術(shù)估計(jì)的，在本財(cái)務(wù)報(bào)表中計(jì)量和披

露的公允價(jià)值均在此基礎(chǔ)上予以確定。

以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在估值方面分為以下三個(gè)層級 ：

第一層級 ： 相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場的未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)。

第二層級 ： 除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值。

第三層級 ： 相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。

1 、 以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債

2021年12月31日

公允價(jià)值計(jì)量使用的輸入值

活躍市場報(bào)價(jià)

重要可觀察

輸入值

重要不可觀察

輸入值

（第一層次） （第二層次） （第三層次） 合計(jì)

交易性金融資產(chǎn)

債務(wù)工具投資 122,060,846 98,672,855 67,869,337 288,603,038

權(quán)益工具投資 226,506 47,871 － 274,377

其他債權(quán)投資 － 130,303,835 － 130,303,835

其他權(quán)益工具投資 1,156,523 － 484,902 1,641,425

衍生金融資產(chǎn) － 7,296,353 － 7,296,353

以公允價(jià)值計(jì)量且其變動

計(jì)入其他綜合收益的

貸款和墊款 － 51,083,062 － 51,083,062

金融資產(chǎn)小計(jì) 123,443,875 287,403,976 68,354,239 479,202,090

交易性金融負(fù)債 － (156,655) － (156,655)

衍生金融負(fù)債 － (7,462,627) － (7,462,627)

金融負(fù)債小計(jì) － (7,619,282) － (7,619,282)

非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量

抵債資產(chǎn) － 1,990,753 － 1,990,753

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 317

十四、公允價(jià)值的披露（續(xù)）

1 、 以 公 允 價(jià) 值 計(jì) 量 的 資 產(chǎn) 和 負(fù) 債（ 續(xù) ）

2020年12月31日

公允價(jià)值計(jì)量使用的輸入值

活躍市場報(bào)價(jià) 重要可觀察 重要不可觀察

輸入值 輸入值

（第一層次） （第二層次） （第三層次） 合計(jì)

交易性金融資產(chǎn)

債務(wù)工具投資 55,629,442 86,006,946 21,010,685 162,647,073

權(quán)益工具投資 139,909 42,751 － 182,660

其他債權(quán)投資 － 106,551,352 － 106,551,352

其他權(quán)益工具投資 906,197 － 492,626 1,398,823

衍生金融資產(chǎn) － 12,111,455 － 12,111,455

以公允價(jià)值計(jì)量且其變動

計(jì)入其他綜合收益的

貸款和墊款 － 46,132,860 － 46,132,860

金融資產(chǎn)小計(jì) 56,675,548 250,845,364 21,503,311 329,024,223

交易性金融負(fù)債 － (3,372,439) － (3,372,439)

衍生金融負(fù)債 － (12,372,078) － (12,372,078)

金融負(fù)債小計(jì) － (15,744,517) － (15,744,517)

非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量

抵債資產(chǎn) － 664,764 － 664,764

于2021年度和2020年度，公允價(jià)值各層次間無重大轉(zhuǎn)移。

沒有在活躍市場買賣的金融工具（例如場外衍生工具）的公允價(jià)值利用估值技術(shù)確定 。估值技

術(shù)盡量利用可觀察市場數(shù)據(jù)（如有），盡量少依賴主體的特定估計(jì) 。如計(jì)算一金融工具的公允

價(jià)值所需的所有重大輸入為可觀察數(shù)據(jù)，則該金融工具列入第二層次。如一項(xiàng)或多項(xiàng)重大輸

入并非根據(jù)可觀察市場數(shù)據(jù)，則該金融工具列入第三層次。

本集團(tuán)劃分為第二層次的金融工具主要包括以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他綜合收益的發(fā)

放貸款和墊款、債券投資、票據(jù)資管、外匯遠(yuǎn)期及掉期、利率掉期、期權(quán)產(chǎn)品等。人民幣

債券的公允價(jià)值按照中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的估值結(jié)果確定 ；外匯遠(yuǎn)期及掉期 、利

率掉期、期權(quán)產(chǎn)品等采用現(xiàn)金流折現(xiàn)法、布萊克－斯科爾斯模型和蒙特卡洛模擬法等方法進(jìn)

行估值。所有重大估值參數(shù)均采用可觀察市場信息。

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

318 南京銀行股份有限公司

十四、公允價(jià)值的披露（續(xù)）

1 、 以 公 允 價(jià) 值 計(jì) 量 的 資 產(chǎn) 和 負(fù) 債（ 續(xù) ）

本集團(tuán)劃分為第三層次的金融工具主要系本集團(tuán)投資的資產(chǎn)管理計(jì)劃。該類產(chǎn)品最終全部投

向于金融資產(chǎn)，這些金融資產(chǎn)公允價(jià)值的合計(jì)數(shù)為該產(chǎn)品的公允價(jià)值。對于這些金融資產(chǎn)的

公允價(jià)值的計(jì)算方法如下 ：投資于無公開活躍市場的債券 、企業(yè)債權(quán)或其他投資部分 ，使用

現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型來進(jìn)行估價(jià)。

2 、 公允價(jià)值估值

金融工具公允價(jià)值

下表列示了賬面價(jià)值與公允價(jià)值不一致且不相若的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值。賬面價(jià)

值和公允價(jià)值相近的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債 ，例如 ：存放中央銀行款項(xiàng) 、存放同業(yè)款項(xiàng) 、拆出

資金、買入返售金融資產(chǎn)、以攤余成本計(jì)量的發(fā)放貸款和墊款、向中央銀行借款、同業(yè)及其

他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、拆入資金、賣出回購金融資產(chǎn)款、吸收存款等未包括于下表中。

賬面價(jià)值 公允價(jià)值

2021年

12月31日

2020年

12月31日

2021年

12月31日

2020年

12月31日

金融投資

債權(quán)投資 374,475,936 391,854,248 383,877,000 392,019,237

金融負(fù)債

應(yīng)付債券 221,402,814 205,947,619 223,678,865 205,926,532

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 319

十四、公允價(jià)值的披露（續(xù)）

3 、 公允價(jià)值計(jì)量的調(diào)節(jié)

持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量的調(diào)節(jié)信息如下 ：

2021年12月31日

年初余額 轉(zhuǎn)入第三層次 轉(zhuǎn)出第三層次 當(dāng)期利得或損失總額 購買 結(jié)算余額 年末余額

年末持有的資產(chǎn)

計(jì)入損益的當(dāng)期

未實(shí)現(xiàn)利得或

計(jì)入損益 損失的變動

計(jì)入其他

綜合收益

交易性金融資產(chǎn)債務(wù)

工具投資 21,010,685 － － 1,167,425 － 53,734,940 (8,043,713) 67,869,337 –

其他權(quán)益工具投資 492,626 － － － (6,246) － (1,478) 484,902 –

2020年12月31日

年初余額 轉(zhuǎn)入第三層次 轉(zhuǎn)出第三層次 當(dāng)期利得或損失總額 購買 結(jié)算余額 年末余額

年末持有的資產(chǎn)

計(jì)入損益的當(dāng)期

未實(shí)現(xiàn)利得或

計(jì)入損益 損失的變動

計(jì)入其他

綜合收益

交易性金融資產(chǎn)債務(wù)

工具投資 13,565,785 － － (17,136) － 17,167,287 (9,705,251) 21,010,685 –

其他權(quán)益工具投資 508,216 － － － (15,590) － － 492,626 –

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

320 南京銀行股份有限公司

十五、金融資產(chǎn)與金融負(fù)債的抵銷

本集團(tuán)部分金融資產(chǎn)與金融負(fù)債遵循可執(zhí)行的凈額結(jié)算安排或類似協(xié)議。本集團(tuán)與其交易對手之間

的該類協(xié)議通常允許在雙方同意的情況下以凈額結(jié)算。如果雙方?jīng)]有達(dá)成一致，則以總額結(jié)算。但

在一方違約前提下，另一方可以選擇以凈額結(jié)算。根據(jù)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求，本集團(tuán)未對這部分金

融資產(chǎn)與金融負(fù)債進(jìn)行抵銷。

截至2021年12月31日，本集團(tuán)上述遵循可執(zhí)行的凈額結(jié)算安排或類似協(xié)議的金融資產(chǎn)與金融負(fù)債的

金額不重大。

十六、資本管理

本集團(tuán)資本管理以資本充足率和資本回報(bào)率為核心，目標(biāo)是密切結(jié)合發(fā)展規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張與資

本約束、總量控制與結(jié)構(gòu)優(yōu)化、盈利能力與資本回報(bào)的科學(xué)統(tǒng)一。

本集團(tuán)綜合考慮監(jiān)管機(jī)構(gòu)指標(biāo)、行業(yè)的平均水平、自身業(yè)務(wù)發(fā)展情況和資本補(bǔ)充情況等因素，確定

合理的資本充足率管理目標(biāo)。該目標(biāo)不低于監(jiān)管要求。

本集團(tuán)根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2012年6月下發(fā)的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)算資本充

足率。信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采用權(quán)重法，市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采用標(biāo)準(zhǔn)法，操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采用基本指標(biāo)法。

項(xiàng)目 2021年12月31日 2020年12月31日

核心一級資本 111,901,203 97,399,578

核心一級資本監(jiān)管扣除數(shù) (477,778) (474,546)

核心一級資本凈額 111,423,425 96,925,032

其他一級資本 9,901,977 9,899,581

一級資本凈額 121,325,402 106,824,613

二級資本 27,112,929 36,523,932

資本凈額 148,438,331 143,348,545

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額 1,096,459,155 971,966,725

核心一級資本充足率 10.16% 9.97%

一級資本充足率 11.07% 10.99%

資本充足率 13.54% 14.75%

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 321

十七、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

收購蘇寧消費(fèi)金融有限公司控股權(quán)

經(jīng)2022年1月13日第九屆董事會第九次會議審議，為滿足南京銀行股份有限公司戰(zhàn)略規(guī)劃和高質(zhì)量發(fā)

展要求，本行擬于近期通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，收購蘇寧消費(fèi)金融有限公司其他股東持有的合計(jì)41%股

權(quán)，進(jìn)而獲得蘇寧消費(fèi)金融有限公司的控制權(quán)。本次收購?fù)瓿珊螅拘谐钟刑K寧消費(fèi)金融有限公司

股權(quán)比例由15%增加至56% ，投資金額合計(jì)387,860,000元人民幣 。根據(jù)《上海證券交易所股票上市

規(guī)則》及《南京銀行股份有限公司章程》，本次收購無需提交股東大會審議 。但尚需經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn) 。

發(fā)行無固定期限資本債券

經(jīng)2022年1月13日第九屆董事會第九次會議審議，為進(jìn)一步增強(qiáng)公司資本實(shí)力，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，豐

富一級資本補(bǔ)充工具，增強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)抵御和持續(xù)發(fā)展能力，本行擬發(fā)行減記型無固定期限資本債

券 ，符合《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見（修訂）》等相關(guān)規(guī)

定，可用于補(bǔ)充商業(yè)銀行資本，發(fā)行規(guī)模不超過人民幣200億元（含200億元）。本次發(fā)行方案最終需

經(jīng)中國銀保監(jiān)會江蘇監(jiān)管局和中國人民銀行批準(zhǔn)后方可實(shí)施，并最終以批準(zhǔn)的方案為準(zhǔn)。

發(fā)行金融債券

經(jīng)中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局和中國人民銀行批準(zhǔn)，本行于2022年3月在全國銀行間債

券市場發(fā)行完畢“南京銀行股份有限公司2022年金融債券（第一期）”，發(fā)行總額為人民幣200億元。

債券募集的資金將用于優(yōu)化中長期資產(chǎn)負(fù)債匹配結(jié)構(gòu)，增加穩(wěn)定中長期負(fù)債來源并支持中長期資產(chǎn)

業(yè)務(wù)的開展。

除上述事項(xiàng)外，本集團(tuán)無其他重大的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

322 南京銀行股份有限公司

十八、公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

1 、 長期股權(quán)投資

2021年12月31日

本年變動

年末

余額

年末

減值

準(zhǔn)備

年初

余額

追加

投資

權(quán)益法下

投資損益

其他綜合

收益

其他權(quán)益

變動

宣告現(xiàn)金

股利 其他

子公司

宜興陽羨村鎮(zhèn)銀行股份

有限公司 50,000 38,000 － － － － － 88,000 –

昆山鹿城村鎮(zhèn)銀行股份

有限公司 136,333 － － － － － － 136,333 –

鑫元基金管理有限公司 1,360,000 － － － － － － 1,360,000 –

南銀理財(cái)有限責(zé)任公司 2,000,000 － － － － － － 2,000,000 –

聯(lián)營企業(yè)

日照銀行股份有限公司 2,765,969 － (12,470) 6,985 － (62,965) － 2,697,519 –

江蘇金融租賃股份有限公司 2,777,578 － 441,433 (23) 72,958 (189,000) － 3,102,946 –

蕪湖津盛農(nóng)村商業(yè)銀行

股份有限公司 130,117 － 10,787 (260) － － － 140,644 –

蘇寧消費(fèi)金融有限公司 85,566 － (4,498) － － － － 81,068 –

9,305,563 38,000 435,252 6,702 72,958 (251,965) － 9,606,510 –

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 323

十八、公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（續(xù)）

1 、 長 期 股 權(quán) 投 資（ 續(xù) ）

2020年12月31日

本年變動 年末

賬面

價(jià)值

年末

減值

準(zhǔn)備

年初

余額

追加

投資

權(quán)益法下

投資損益

其他綜合

收益

其他權(quán)益

變動

宣告現(xiàn)金

股利 其他

子公司

宜興陽羨村鎮(zhèn)銀行

股份有限公司 50,000 － － － － － － 50,000 –

昆山鹿城村鎮(zhèn)銀行

股份有限公司 136,333 － － － － － － 136,333 –

鑫元基金管理有限公司 1,360,000 － － － － － － 1,360,000 –

南銀理財(cái)有限責(zé)任公司 － 2,000,000 － － － － － 2,000,000 –

聯(lián)營企業(yè)

日照銀行股份有限公司 2,647,101 － 190,747 (8,914) － (62,965) － 2,765,969 –

江蘇金融租賃股份有限公司 2,530,918 － 397,860 － － (151,200) － 2,777,578 –

蕪湖津盛農(nóng)村商業(yè)銀行

股份有限公司 128,244 － 6,641 － － (4,768) － 130,117 –

蘇寧消費(fèi)金融有限公司 93,174 － (7,608) － － － － 85,566 –

6,945,770 2,000,000 587,640 (8,914) － (218,933) － 9,305,563 –

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

324 南京銀行股份有限公司

十八、公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（續(xù)）

2 、 發(fā)放貸款和墊款

(1) 發(fā)放貸款和墊款按個(gè)人和公司分布情況如下列示 ：

2021年

12月31日

2020年

12月31日

發(fā)放貸款和墊款

－以攤余成本計(jì)量(a) 724,288,333 602,924,297

－以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他

綜合收益(b) 51,083,062 26,509,871

小計(jì) 775,371,395 629,434,168

其中 ：

本金 775,656,289 629,780,743

公允價(jià)值變動 (284,894) (346,575)

應(yīng)計(jì)利息 1,670,768 1,420,499

發(fā)放貸款和墊款總額 777,042,163 630,854,667

減 ：以攤余成本計(jì)量的貸款減值準(zhǔn)備 (27,740,013) (23,246,118)

發(fā)放貸款和墊款賬面價(jià)值 749,302,150 607,608,549

(a) 以攤余成本計(jì)量的貸款和墊款

公司貸款和墊款

－貸款和墊款 491,247,107 405,803,970

－貿(mào)易融資 17,402,413 13,877,168

公司貸款和墊款小計(jì) 508,649,520 419,681,138

個(gè)人貸款

－信用卡透支 8,234,610 4,634,526

－住房抵押貸款 83,148,132 72,450,187

－消費(fèi)類貸款 111,381,238 93,785,406

－經(jīng)營性貸款 12,874,833 12,373,040

個(gè)人貸款小計(jì) 215,638,813 183,243,159

以攤余成本計(jì)量的貸款和墊款小計(jì) 724,288,333 602,924,297

減 ：貸款減值準(zhǔn)備 (27,740,013) (23,246,118)

發(fā)放貸款和墊款凈值 696,548,320 579,678,179

(b) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他

綜合收益的貸款和墊款

公司貸款和墊款

－貼現(xiàn)票據(jù) 33,311,021 16,626,528

－貿(mào)易融資 1,241,747 1,226,780

個(gè)人貸款和墊款

－消費(fèi)類貸款 5,380,406 –

－經(jīng)營性貸款 11,149,888 8,656,563

以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他

綜合收益的貸款和墊款小計(jì) 51,083,062 26,509,871

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 325

十八、公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（續(xù)）

2 、 發(fā) 放 貸 款 和 墊 款（ 續(xù) ）

(2) 發(fā)放貸款和墊款按擔(dān)保方式分類列示如下 ：

2021年12月31日 2020年12月31日

賬面余額 占比 賬面余額 占比

信用貸款 152,751,267 19.70% 106,800,883 16.97%

保證貸款 392,438,706 50.61% 326,667,201 51.90%

附擔(dān)保物貸款

－抵押貸款 169,788,215 21.90% 149,930,285 23.82%

－質(zhì)押貸款 60,393,207 7.79% 46,035,799 7.31%

合計(jì) 775,371,395 100.00% 629,434,168 100.00%

(3) 已逾期貸款的逾期期限分析

2021年12月31日

逾期1天

至90天

（含90天）

逾期90天

至360天

（含360天）

逾期360天

至3年

（含3年） 逾期3年以上 合計(jì)

信用貸款 1,440,952 1,070,140 291,565 45,337 2,847,994

保證貸款 1,152,756 1,861,358 951,889 50,703 4,016,706

附擔(dān)保物貸款

抵押貸款 418,787 754,534 738,055 99,022 2,010,398

質(zhì)押貸款 443,379 307,500 30,181 202,028 983,088

合計(jì) 3,455,874 3,993,532 2,011,690 397,090 9,858,186

2020年12月31日

逾期1天

至90天

（含90天）

逾期90天

至360天

（含360天）

逾期360天

至3年

（含3年） 逾期3年以上 合計(jì)

信用貸款 770,528 903,072 257,435 18,695 1,949,730

保證貸款 1,326,754 1,289,779 536,403 51,280 3,204,216

附擔(dān)保物貸款

抵押貸款 602,250 909,563 272,610 87,105 1,871,528

質(zhì)押貸款 430,769 15,297 99,083 200,691 745,840

合計(jì) 3,130,301 3,117,711 1,165,531 357,771 7,771,314

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

326 南京銀行股份有限公司

十八、公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（續(xù)）

2 、 發(fā) 放 貸 款 和 墊 款（ 續(xù) ）

(4) 貸款減值準(zhǔn)備變動

a. 以攤余成本計(jì)量的貸款和墊款

2021年12月31日

12個(gè)月預(yù)期

信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失

階段一 階段二 階段三 合計(jì)

年初余額 14,253,018 5,121,271 3,871,829 23,246,118

本年計(jì)提／（回?fù)埽?4,463,379 282,612 3,211,834 7,957,825

轉(zhuǎn)至階段一 298,645 (282,782) (15,863) –

轉(zhuǎn)至階段二 (762,228) 763,271 (1,043) –

轉(zhuǎn)至階段三 (53,486) (917,404) 970,890 –

核銷及轉(zhuǎn)出 － － (4,494,557) (4,494,557)

收回原轉(zhuǎn)銷貸款和

墊款導(dǎo)致的轉(zhuǎn)回 － － 1,276,004 1,276,004

已減值貸款和

墊款利息沖轉(zhuǎn) － － (226,480) (226,480)

匯率變動及其他 (22,199) 1,944 1,358 (18,897)

年末余額 18,177,129 4,968,912 4,593,972 27,740,013

2020年12月31日

12個(gè)月預(yù)期

信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失

階段一 階段二 階段三 合計(jì)

年初余額 13,011,916 3,756,142 3,357,828 20,125,886

本年計(jì)提／（回?fù)埽?1,505,647 1,613,904 4,685,565 7,805,116

轉(zhuǎn)至階段一 50,203 (41,437) (8,766) –

轉(zhuǎn)至階段二 (172,434) 177,066 (4,632) –

轉(zhuǎn)至階段三 (37,824) (381,036) 418,860 –

核銷及轉(zhuǎn)出 － － (5,548,522) (5,548,522)

收回原轉(zhuǎn)銷貸款和

墊款導(dǎo)致的轉(zhuǎn)回 － － 997,657 997,657

已減值貸款和

墊款利息沖轉(zhuǎn) － － (24,932) (24,932)

匯率變動及其他 (104,490) (3,368) (1,229) (109,087)

年末余額 14,253,018 5,121,271 3,871,829 23,246,118

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 327

十八、公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（續(xù)）

2 、 發(fā) 放 貸 款 和 墊 款（ 續(xù) ）

(4) 貸款減值準(zhǔn)備變動（續(xù)）

b. 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他綜合收益的貸款和墊款

2021年12月31日

12個(gè)月預(yù)期

信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失

階段一 階段二 階段三 合計(jì)

年初余額 145,717 34,151 241,346 421,214

本年計(jì)提／（回?fù)埽?209,790 34,475 (81,095) 163,170

轉(zhuǎn)至階段一 89 (89) － –

轉(zhuǎn)至階段二 (1,027) 1,027 － –

轉(zhuǎn)至階段三 (11) (5) 16 –

核銷及轉(zhuǎn)出 － － － –

收回原轉(zhuǎn)銷貸款和

墊款導(dǎo)致的轉(zhuǎn)回 － － 2,060 2,060

年末余額 354,558 69,559 162,327 586,444

2020年12月31日

12個(gè)月預(yù)期

信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失

階段一 階段二 階段三 合計(jì)

年初余額 133,110 7,199 220,899 361,208

本年計(jì)提／（回?fù)埽?13,165 26,468 40,268 79,901

轉(zhuǎn)至階段一 114 (114) － –

轉(zhuǎn)至階段二 (666) 666 － –

轉(zhuǎn)至階段三 (6) (68) 74 –

核銷及轉(zhuǎn)出 － － (19,895) (19,895)

年末余額 145,717 34,151 241,346 421,214

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

328 南京銀行股份有限公司

十八、公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（續(xù)）

3 、 利息凈收入

2021年度 2020年度

利息收入

發(fā)放貸款和墊款 39,487,419 33,482,581

其中 ：公司貸款和墊款 23,904,526 20,595,706

個(gè)人貸款 14,579,552 11,855,632

票據(jù)貼現(xiàn) 836,286 763,476

貿(mào)易融資 167,055 267,767

存放同業(yè)款項(xiàng) 252,983 100,281

存放中央銀行 1,440,896 1,314,554

拆出資金 316,351 147,505

買入返售金融資產(chǎn) 779,439 704,313

債券投資 12,480,280 10,450,655

理財(cái)產(chǎn)品和信托及資管計(jì)劃受益權(quán) 8,814,535 11,700,797

小計(jì) 63,571,903 57,900,686

其中 ：已減值金融資產(chǎn)利息收入 226,480 24,932

利息支出

同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) (1,581,825) (871,586)

向中央銀行借款 (3,124,424) (3,249,142)

拆入資金 (258,437) (347,445)

吸收存款 (23,918,374) (22,728,062)

賣出回購金融資產(chǎn)款 (1,049,348) (492,347)

應(yīng)付債券 (6,900,324) (6,841,720)

其他 (35,811) (1,625)

小計(jì) (36,868,543) (34,531,927)

利息凈收入 26,703,360 23,368,759

財(cái)務(wù)報(bào)表附注（續(xù)）

2021年12月31日

人民幣千元

二零二一年度報(bào)告 329

十八、公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（續(xù)）

4 、 經(jīng)營性活動現(xiàn)金流量

2021年度 2020年度

凈利潤 15,023,495 12,773,180

加 ：信用減值損失 9,097,063 8,547,797

其他資產(chǎn)減值損失 35,038 13,105

固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊 587,141 527,782

使用權(quán)資產(chǎn)折舊 293,348 –

無形資產(chǎn)攤銷 136,038 123,267

長期待攤費(fèi)用攤銷 56,390 83,325

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的收益 6,470 143

公允價(jià)值變動收益 (2,562,442) 14,017

匯兌收益 (110,339) (458,833)

投資收益 (4,653,298) (2,608,799)

租賃負(fù)債利息支出 35,811 –

發(fā)行債券利息支出 6,900,324 6,841,720

遞延所得稅資產(chǎn)的增加 (208,714) (1,146,647)

經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的增加 (141,787,627) (147,262,719)

經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加 201,315,053 149,370,863

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 84,163,751 26,818,201

十九、比較數(shù)據(jù)

若干比較數(shù)據(jù)已經(jīng)過重分類并重新編排，以符合本財(cái)務(wù)報(bào)表的列報(bào)。

二十、財(cái)務(wù)報(bào)告之批準(zhǔn)

本財(cái)務(wù)報(bào)表由本行董事會于2022年4月15日批準(zhǔn)報(bào)出。

財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料

2021年12月31日

人民幣千元

330 南京銀行股份有限公司

1、 非經(jīng)常性損益明細(xì)表

2021年度 2020年度

凈利潤 15,965,742 13,210,333

加／（減）：非經(jīng)常性損益項(xiàng)目

－營業(yè)外收入 (35,878) (35,960)

－營業(yè)外支出 38,537 113,709

－其他收益 (222,666) (174,359)

－資產(chǎn)處置收益 6,378 122

非經(jīng)常性損益的所得稅影響額 57,472 34,345

扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 15,809,585 13,148,190

其中 ：歸屬于母公司股東 15,724,158 13,058,404

歸屬于少數(shù)股東 85,427 89,786

本集團(tuán)對非經(jīng)常性損益項(xiàng)目的確認(rèn)依照《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經(jīng)常性損

益》（證監(jiān)會公告[2008]43號）的規(guī)定執(zhí)行 。

2、 凈資產(chǎn)收益率和每股收益

加權(quán)平均凈資產(chǎn)

收益率(%)

每股收益（人民幣元）

2021年度 基本 稀釋

歸屬于公司普通股

股東的凈利潤 14.85% 1.54 1.42

扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司

普通股股東的凈利潤 14.73% 1.53 1.40

加權(quán)平均凈資產(chǎn)

收益率(%)

每股收益（人民幣元）

2020年度 基本 稀釋

歸屬于公司普通股

股東的凈利潤 14.32% 1.34 1.34

扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司

普通股股東的凈利潤 14.27% 1.33 1.33

股票代碼: 601009

年度報(bào)告

Annual Report

南京銀行官方

微信公眾號

南京銀行

投資者關(guān)系

本年度報(bào)告使用可再生紙印製

地址 Address:

江蘇省南京市玄武區(qū)中山路288號 (郵編: 210008)

288# Zhongshan Road, Xuanwu District, Nanjing,

Jiangsu (P.C: 210008)

客服電話 C.S. Tel: 95302

http://www.njcb.com.cn

南京銀行股份有限公司 二零二一年度報(bào)

告 股票代碼: 601009