第 57 頁 共 116 頁

可抵扣

暫時性差異

遞延

所得稅資產(chǎn)

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 18,135,892 4,322,720 17,433,623 4,179,172衍生金融負(fù)債公允價

值變動

488,379 122,095 158,684 39,671以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益的金融資產(chǎn)公允價

值變動

29,694 7,423 6,121 1,530應(yīng)付職工薪酬 323,836 80,959 78,388 19,597預(yù)計訴訟 3,000 750 3,000 750貸款承諾和財務(wù)擔(dān)保 1,015,935 253,984 575,666 143,916其他 183,528 45,882

合 計 20,180,264 4,833,813 18,255,482 4,384,636(續(xù)上表)

項 目

母公司

期末數(shù) 期初數(shù)可抵扣

暫時性差異

遞延

所得稅資產(chǎn)

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 15,168,766 3,792,191 15,343,449 3,835,862衍生金融負(fù)債公允價

值變動

488,379 122,095 158,684 39,671以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益的金融資產(chǎn)公允價

值變動

29,694 7,423 6,121 1,530應(yīng)付職工薪酬 323,836 80,959 78,388 19,597預(yù)計訴訟 3,000 750 3,000 750貸款承諾和財務(wù)擔(dān)保 1,015,935 253,984 575,666 143,916其他 183,528 45,882

合 計 17,213,138 4,303,284 16,165,308 4,041,326(2) 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債

項 目

合并

期末數(shù) 期初數(shù)應(yīng)納稅

暫時性差異

遞延

所得稅負(fù)債

應(yīng)納稅暫時性差異遞延所得稅負(fù)債

第 58 頁 共 116 頁

交易性金融資產(chǎn)公允

價值變動

1,475,852 368,963 1,529,715 382,428以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益的金融資產(chǎn)公允價

值變動

91,633 22,908 232,369 58,092衍生金融資產(chǎn)公允價

值變動

460,225 115,056 184,908 46,227合 計 2,027,710 506,927 1,946,992 486,747(續(xù)上表)

項 目

母公司

期末數(shù) 期初數(shù)應(yīng)納稅

暫時性差異

遞延

所得稅負(fù)債

應(yīng)納稅暫時性差異遞延所得稅負(fù)債交易性金融資產(chǎn)公允

價值變動

1,475,852 368,963 1,529,715 382,428以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益的金融資產(chǎn)公允價

值變動

91,633 22,908 232,369 58,092衍生金融資產(chǎn)公允價

值變動

460,225 115,056 184,908 46,227合 計 2,027,710 506,927 1,946,992 486,747(3) 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債

項 目

合并

期末數(shù) 期初數(shù)遞延所得稅資產(chǎn)

和負(fù)債互抵金額

抵銷后遞延所得稅

資產(chǎn)或負(fù)債余額

遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債余額遞延所得稅資產(chǎn) 506,927 4,326,886 486,747 3,897,889遞延所得稅負(fù)債 506,927 486,747

(續(xù)上表)

項 目

母公司

期末數(shù) 期初數(shù)遞延所得稅資產(chǎn)

和負(fù)債互抵金額

抵銷后遞延所得稅

資產(chǎn)或負(fù)債余額

遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債余額遞延所得稅資產(chǎn) 506,927 3,796,357 486,747 3,554,579遞延所得稅負(fù)債 506,927 486,747

第 59 頁 共 116 頁

17. 其他資產(chǎn)

(1) 明細(xì)情況

項 目

合并 母公司期末余額 期初余額 期末余額期初余額應(yīng)收利息 186,162 96,946 166,743 65,251其他應(yīng)收款 431,001 398,322 431,611 387,927長期待攤費用 318,215 363,581 293,215 334,005抵債資產(chǎn) 259,532 302,033 259,477 301,978其他資產(chǎn) 21,948 6,719 21,439 6,719合 計 1,216,858 1,167,601 1,172,485 1,095,880(2) 應(yīng)收利息

項 目

合并 母公司期末余額 期初余額 期末余額期初余額應(yīng)收利息 529,988 313,793 475,005 249,857應(yīng)收利息減值準(zhǔn)備 343,826 216,847 308,262 184,606合 計 186,162 96,946 166,743 65,251(3) 其他應(yīng)收款

項 目

合并 母公司期末余額 期初余額 期末余額期初余額訴訟費墊款 118,125 87,820 114,307 84,426應(yīng)收往來款項 257,284 315,777 263,836 313,759保證金及押金 9,830 8,260 9,768 8,162清算過渡款 76,729 14,617 75,566 14,617其他 47,856 28,371 44,295 21,897小 計 509,824 454,845 507,772 442,861減：壞賬準(zhǔn)備 78,823 56,523 76,161 54,934合 計 431,001 398,322 431,611 387,927(4) 長期待攤費用

類 別 合并 母公司

第 60 頁 共 116 頁

期末余額 期初余額 期末余額期初余額租賃費用 44,495 44,495廣告費 58,928 26,381 58,133 22,443經(jīng)營租入固定資產(chǎn)改良

支出

136,153 163,326 117,377 142,623其他 123,134 129,379 117,705 124,444合 計 318,215 363,581 293,215 334,005(5) 抵債資產(chǎn)

項 目

合并 母公司期末余額 期初余額 期末余額期初余額土地、房屋及建筑物 393,596 444,231 393,540 444,175小 計 393,596 444,231 393,540 444,175減：抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 134,064 142,198 134,063 142,197合 計 259,532 302,033 259,477 301,97818. 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

(1) 合并情況

項 目 期初數(shù) 計提

收回核

銷

核銷 其他減少期末數(shù)存放同業(yè)款項 4,099 -828 3,271

拆出資金 41,773 333 42,106

買入返售金融資產(chǎn) 11,611 2,999 14,610

以攤余成本計量的發(fā)

放貸款和墊款及其應(yīng)

計利息

13,262,762 6,389,467 421,282 4,231,933 645,069 15,196,509

債權(quán)投資 4,302,574 112,697 539,701 3,875,570

其他債權(quán)投資 7,573 446 8,019

以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益的發(fā)放貸款和墊款

11,124 344,475 355,599

其他資產(chǎn) 415,568 166,005 40,716 228,633 -163,057 556,713

合 計 18,057,084 7,015,594 461,998 4,460,566 1,021,713 20,052,397

注：以攤余成本計量的發(fā)放貸款和墊款及其應(yīng)計利息、債權(quán)投資的減值其他減少主要系

第 61 頁 共 116 頁

本期攤余成本計量的金融資產(chǎn)抵債減少導(dǎo)致

(2) 母公司情況

項 目 期初數(shù) 計提 收回核銷 核銷 其他減少期末數(shù)存放同業(yè)款項 3,000 3,000

拆出資金 45,564 502 46,066

買入返售金融資產(chǎn) 11,611 2,999 14,610

以攤余成本計量的發(fā)

放貸款和墊款及其應(yīng)

計利息

11,879,502 4,898,147 379,440 3,306,596 524,132 13,326,361

債權(quán)投資 4,302,574 112,697 539,701 3,875,570

其他債權(quán)投資 7,573 446 8,019

以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益的發(fā)放貸款和墊款

11,124 344,475 355,599

其他資產(chǎn) 381,737 161,609 40,716 228,633 -163,057 518,486

合 計 16,642,685 5,520,875 420,156 3,535,229 900,776 18,147,711

19. 向中央銀行借款

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)向中央銀行借款 32,994,941 22,775,217 31,917,275 21,697,982應(yīng)付利息 113,785 119,646 113,198 119,085合 計 33,108,726 22,894,863 32,030,473 21,817,06720. 同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)境內(nèi)銀行 30,045 44,912 1,282,624 460,998境內(nèi)非銀行金融機構(gòu) 28,504,275 29,435,971 28,660,624 29,620,762應(yīng)付利息 163,530 263,071 164,000 263,274合 計 28,697,850 29,743,954 30,107,248 30,345,034

第 62 頁 共 116 頁

21. 拆入資金

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)境內(nèi)同業(yè)拆入資金 22,969,122 16,894,318 6,109,122 4,952,318境外銀行拆入 184,148 611,459 184,148 611,459應(yīng)付利息 197,390 95,887 7,021 3,697合 計 23,350,660 17,601,664 6,300,291 5,567,47422. 交易性金融負(fù)債

項 目

合并及母公司

期末數(shù) 期初數(shù)債券 802,825

貴金屬 2,243 502合 計 805,068 50223. 賣出回購金融資產(chǎn)款

項 目

合并及母公司

期末數(shù) 期初數(shù)債券 6,100,000

票據(jù) 2,477,789 1,769,628應(yīng)付利息 1,006

合 計 8,578,795 1,769,62824. 吸收存款

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)活期存款 253,253,906 244,969,696 248,168,031 240,252,279其中：公司 163,375,523 168,515,158 161,035,956 166,338,867個人 89,878,383 76,454,538 87,132,075 73,913,412

第 63 頁 共 116 頁

定期存款 304,484,075 250,274,464 295,600,354 242,836,185其中：公司 122,483,324 114,567,928 120,106,916 112,489,298個人 182,000,751 135,706,536 175,493,438 130,346,887存入保證金 19,243,178 8,693,353 19,181,397 8,630,000財政性存款 603,883 220,656 591,252 214,428國庫定期存款 300,000 300,000其他存款(含匯出匯

款、應(yīng)解匯款等)

1,062,946 1,911,280 1,038,941 1,885,072應(yīng)付利息 10,765,001 9,816,710 10,455,674 9,571,106合 計 589,412,989 516,186,159 575,035,649 503,689,07025. 應(yīng)付職工薪酬

(1) 明細(xì)情況

1) 合并情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)短期薪酬 875,029 3,298,087 3,257,653 915,463離職后福利—設(shè)定提存計劃 178,585 380,113 381,473 177,225辭退福利 78,388 13,460 18,495 73,353合 計 1,132,002 3,691,660 3,657,621 1,166,0412) 母公司情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)短期薪酬 840,606 2,955,851 2,943,257 853,200離職后福利—設(shè)定提存計劃 178,585 368,450 369,810 177,225辭退福利 78,388 13,460 18,495 73,353合 計 1,097,579 3,337,761 3,331,562 1,103,778(2) 短期薪酬明細(xì)情況

1) 合并情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)工資、獎金、津貼和補貼 823,867 2,796,120 2,765,828 854,159

第 64 頁 共 116 頁

職工福利費 23 108,550 108,366 207社會保險費 24,590 130,881 126,500 28,971其中：醫(yī)療保險費 2,151 98,503 99,712 942工傷保險費 642 4,739 4,741 640生育保險費 97 412 348 161補充醫(yī)療保險 21,700 27,227 21,699 27,228住房公積金 15,180 175,562 172,981 17,761工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 11,369 86,974 83,978 14,365小 計 875,029 3,298,087 3,257,653 915,4632) 母公司情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)工資、獎金、津貼和補貼 791,111 2,490,472 2,486,740 794,843職工福利費 22 100,480 100,295 207社會保險費 24,592 124,257 119,881 28,968其中：醫(yī)療保險費 2,150 92,264 93,477 937工傷保險費 642 4,431 4,433 640生育保險費 100 335 272 163補充醫(yī)療保險 21,700 27,227 21,699 27,228住房公積金 15,181 161,283 158,702 17,762工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 9,700 79,359 77,639 11,420小 計 840,606 2,955,851 2,943,257 853,200(3) 設(shè)定提存計劃明細(xì)情況

1) 合并情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)基本養(yǎng)老保險 4,253 190,129 192,099 2,283失業(yè)保險費 743 8,164 8,256 651企業(yè)年金繳費 173,589 181,820 181,118 174,291小 計 178,585 380,113 381,473 177,2252) 母公司情況

第 65 頁 共 116 頁

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)基本養(yǎng)老保險 4,254 178,950 180,919 2,285失業(yè)保險費 743 7,681 7,774 650企業(yè)年金繳費 173,588 181,819 181,117 174,290小 計 178,585 368,450 369,810 177,22526. 應(yīng)交稅費

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)企業(yè)所得稅 640,650 855,427 409,347 734,076增值稅 369,951 312,397 309,810 271,980應(yīng)交稅金及附加 42,309 36,833 35,952 31,915代扣代繳個人所得稅 40,995 38,651 32,546 34,935印花稅 1,439 1,382 993 1,133其他稅費 1,117 20,608 1,056 20,549合 計 1,096,461 1,265,298 789,704 1,094,58827. 預(yù)計負(fù)債

合并及母公司情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)預(yù)計訴訟損失 3,000 3,000貸款承諾和財務(wù)擔(dān)保

計提損失準(zhǔn)備

575,666 440,269 1,015,935合 計 578,666 440,269 1,018,93528. 應(yīng)付債券

(1) 明細(xì)情況

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)

第 66 頁 共 116 頁

19 長沙銀行小微債 01 3,500,000 3,500,00020 長沙銀行小微債 01 1,500,000 1,499,977 1,500,000 1,499,97720 長沙銀行小微債 02 3,999,457 3,998,890 3,999,457 3,998,89020 長沙銀行雙創(chuàng)債 2,000,000 1,999,742 2,000,000 1,999,74220 長沙銀行二級資本債 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,00021 長沙銀行 01 3,999,489 3,999,089 3,999,489 3,999,08921 長沙銀行二級 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,00021 長沙銀行綠色 4,998,513 4,997,731 4,998,513 4,997,73122 長沙銀行小微債 4,998,390 4,998,390

22 長沙銀行債 01 4,998,206 4,998,206

城一代 2022 年第一期

個人消費貸款資產(chǎn)支持

證券

23,793

同業(yè)存單 116,071,230 116,453,980 116,071,230 116,453,980債券應(yīng)計利息 390,384 275,765 390,253 275,765合 計 150,979,462 144,725,174 150,955,538 144,725,174(2) 應(yīng)付債券增減變動(不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具)

本行發(fā)行的債券具體情況如下：

債券名稱 面值

債券

期限

發(fā)行

金額

期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)19 長沙銀行小微債

01

3,500,000 3 年 3,500,000 3,517,801 109,599 3,627,400

20 長沙銀行小微債

01

1,500,000 3 年 1,500,000 1,538,835 45,672 45,900 1,538,60720 長沙銀行小微債

02

4,000,000 3 年 4,000,000 4,004,972 147,755 148,000 4,004,72720 長沙銀行雙創(chuàng)債 2,000,000 3 年 2,000,000 2,022,139 75,258 75,000 2,022,39720 長沙銀行二級資

本債

6,000,000 10 年 6,000,000 6,021,929 151,500 151,500 6,021,92921 長沙銀行 01 4,000,000 3 年 4,000,000 4,100,349 140,400 140,000 4,100,74921 長沙銀行二級 2,000,000 10 年 2,000,000 2,052,080 86,800 86,800 2,052,08021 長沙銀行綠色 5,000,000 3 年 5,000,000 5,013,089 275,270 276,000 5,012,35922 長沙銀行小微債 5,000,000 3 年 5,000,000 5,116,684 5,116,684

第 67 頁 共 116 頁

22 長沙銀行債 01 5,000,000 3 年 5,000,000 5,014,776 5,014,776小 計 38,000,000 38,000,000 28,271,194 11,163,714 4,550,600 34,884,308除本行發(fā)行的債券，本行子公司長銀五八于 2022 年 9 月 15 日向全國銀行間債券市場成員發(fā)行規(guī)模為 56,047.57 萬元的“城一代 2022 年第一期個人消費貸款資產(chǎn)支持證券”，法定到期日為 2026 年 4 月 26 日，截至 2022 年 12 月 31 日，長銀五八發(fā)行的資產(chǎn)支持證券期末賬面價值 23,924 千元。

29. 租賃負(fù)債

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)租賃付款額 1,467,941 1,382,517 1,384,725 1,336,543減：未確認(rèn)融資費用 137,109 136,364 129,485 131,958合 計 1,330,832 1,246,153 1,255,240 1,204,58530. 其他負(fù)債

(1) 明細(xì)情況

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)應(yīng)付股利 43,478 48,306 43,478 48,306應(yīng)付代理基金證券款 35,619 6,533 35,619 6,533代理業(yè)務(wù)負(fù)債 380,789 21,269 378,485 21,137遞延收益 275,923 139,731 273,560 139,606其他應(yīng)付款 1,360,688 1,389,656 1,342,452 1,357,358其他 197,032 323,371 196,867 323,371合 計 2,293,529 1,928,866 2,270,461 1,896,311(2) 其他應(yīng)付款

項 目

合并 母公司期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)期初數(shù)清算過渡款 239,477 326,147 239,477 325,261

第 68 頁 共 116 頁

久懸未付款 43,789 41,918 42,488 41,184委托貸款利息 9,911 11,432 9,911 11,432預(yù)收及暫收款 54,641 71,132 41,143 45,463存款保險費 142,977 87,578 142,319 87,413其他 869,893 851,449 867,114 846,605小 計 1,360,688 1,389,656 1,342,452 1,357,35831. 股本

項 目 期初數(shù)

本期增減變動(減少以“—”表示)

發(fā)行 期末數(shù)新股

送股

公積金

轉(zhuǎn)股

其他 小計股份總數(shù) 4,021,554 4,021,55432. 其他權(quán)益工具

(1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股基本情況

發(fā)行在外

金融工具

發(fā)行時間

會計

分類

股息

率

(%)

發(fā)行價

格

數(shù)量

(千股)

金額

(千元)

到期

日

轉(zhuǎn)股條件轉(zhuǎn)換情況人民幣優(yōu)

先股

2019.12.25

權(quán)益

工具

5.30

100 元/

股

60,000 6,000,000

無到

期日

強制轉(zhuǎn)股未發(fā)生轉(zhuǎn)換減：發(fā)行費用 8,415

賬面價值 5,991,585

(2) 主要條款

1) 股息

自發(fā)行日起至第一個重置日止，按年息率為 5.30%計息。此后，股息率每5 年調(diào)整一次，調(diào)整參考待償期為 5 年的國債收益率平均水平，并包括 2.31%的固定溢價。本行宣派和支付優(yōu)先股股息由本行董事會根據(jù)股東大會授權(quán)決定。優(yōu)先股采取非累積股息支付方式，即未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)的股息的差額部分，不累積到下一計息年度。優(yōu)先股的股東按照約定的股息率分配股息后，不再與普通股股東一起參加剩余利潤分配。在確保資本充足率滿足監(jiān)管法規(guī)要求的前提下，本行在依法彌補虧損、提取法定公積金和一般準(zhǔn)備后，有可分配稅后利潤的情況下，可以向優(yōu)先股股東分配股息；發(fā)行的優(yōu)先股股東優(yōu)先于普通股股東分配股息。本行有權(quán)取消全部或部分本次優(yōu)先股的派息，且不構(gòu)成違約事件。

第 69 頁 共 116 頁

2) 贖回條款

自發(fā)行之日起 5 年后，經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)并符合相關(guān)要求，本行有權(quán)贖回全部或部分本次優(yōu)先股。本次優(yōu)先股贖回期自發(fā)行之日起 5 年后至本次優(yōu)先股被全部贖回或轉(zhuǎn)股之日止。在贖回期內(nèi)，本行有權(quán)按照以本次優(yōu)先股的票面金額加當(dāng)期已宣告且尚未支付的股息的價格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股的優(yōu)先股。

3) 強制轉(zhuǎn)股

當(dāng)其他一級資本工具觸發(fā)事件發(fā)生時，即核心一級資本充足率降至5.125%(或以下)時，本行有權(quán)在無需獲得優(yōu)先股股東同意的情況下將本次優(yōu)先股按照票面總金額全額或部分轉(zhuǎn)為 A 股普通股，并使本行的核心一級資本充足率恢復(fù)到 5.125%以上。在部分轉(zhuǎn)股情況下，本次發(fā)行的優(yōu)先股按同等比例、以同等條件轉(zhuǎn)股。

當(dāng)二級資本工具觸發(fā)事件發(fā)生時，本行有權(quán)在無需獲得優(yōu)先股股東同意的情況下將屆時已發(fā)行且存續(xù)的本次優(yōu)先股按票面總金額全額轉(zhuǎn)為 A 股普通股。其中，二級資本工具觸發(fā)事件是指以下兩種情形的較早發(fā)生者：① 中國銀保監(jiān)會認(rèn)定若不進行減記或轉(zhuǎn)股，本行將無法生存。② 相關(guān)部門認(rèn)定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存。當(dāng)本次優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為 A 股普通股后，任何條件下不再被恢復(fù)為優(yōu)先股。本行上述優(yōu)先股發(fā)行所募集的資金在扣除發(fā)行費用后，全部用于補充本行其他一級資本，提高本行資本充足率。

(2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況

項 目

期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值數(shù)量賬面價值長銀優(yōu) 1 60,000 5,991,585 60,000 5,991,58533. 資本公積

(1) 明細(xì)情況

1) 合并情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)股本溢價 11,171,633 11,171,633其他資本公積 6,391 6,391合 計 11,178,024 11,178,024

第 70 頁 共 116 頁

2) 母公司情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)股本溢價 11,172,975 11,172,975合 計 11,172,975 11,172,97534. 其他綜合收益

合并及母公司明細(xì)情況

項 目 期初數(shù)

本期發(fā)生額

期末數(shù)其他綜合收益的稅后凈額 減：前期計入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入留存收益(稅后歸屬于母公司)

本期所得

稅前發(fā)生

額

減：前期

計入其他

綜合收益

當(dāng)期轉(zhuǎn)入

損益

減：所得稅

費用

稅后歸屬于

母公司

稅后歸屬于少數(shù)股東不能重分類進損益的

其他綜合收益

-4,591 31,306 7,826 23,480 18,889其中：其他權(quán)益工具

投資公允價值變動

-4,591 31,306 7,826 23,480 18,889將重分類進損益的其

他綜合收益

188,300 253,506 78,151 63,376 111,979 300,279其中：以公允價值計

量且其變動計入其他

綜合收益的金融資產(chǎn)

的公允價值變動

174,278 -91,415 78,151 -22,854 -146,712 27,566以公允價值計

量且其變動計入其他

綜合收益的金融資產(chǎn)

的信用減值準(zhǔn)備

14,022 344,921 86,230 258,691 272,713其他綜合收益合計 183,709 284,812 78,151 71,202 135,459 319,16835. 盈余公積

(1) 合并及母公司明細(xì)情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)法定盈余公積 2,020,779 2,020,779任意盈余公積 1,086 1,086

第 71 頁 共 116 頁

合 計 2,021,865 2,021,865(2) 其他說明

根據(jù)本行章程，本行分配當(dāng)年稅后利潤時，首先提取利潤的 10%列入本行法定盈余公積金。本行法定公積金累計額為本行注冊資本的 50%以上的，可以不再提取。目前，本行法定公積金累計額為本行注冊資本的 50.25%，故無需再提取法定盈余公積。36.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

(1) 明細(xì)情況

1) 合并情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)一般風(fēng)險準(zhǔn)備 9,366,242 1,492,443 10,858,685合 計 9,366,242 1,492,443 10,858,6852) 母公司情況

項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)一般風(fēng)險準(zhǔn)備 9,162,971 1,422,426 10,585,397合 計 9,162,971 1,422,426 10,585,397(2) 其他說明

自 2012 年 7 月 1 日起，根據(jù)財政部《金融企業(yè)準(zhǔn)備金計提管理辦法》(財金〔2012〕20號)，在提取資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上，設(shè)立一般風(fēng)險準(zhǔn)備用以彌補銀行尚未識別的與風(fēng)險資產(chǎn)相關(guān)的潛在可能損失，以標(biāo)準(zhǔn)法按風(fēng)險資產(chǎn)年末余額的 1.50%計提。根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(銀發(fā)〔2018〕106 號)》規(guī)定，本集團按照資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理費收入的 10%計提風(fēng)險準(zhǔn)備金，風(fēng)險準(zhǔn)備金余額達(dá)到產(chǎn)品余額的1%時可以不再提取。

37. 未分配利潤

(1) 明細(xì)情況

1) 合并情況

項 目 金 額 提取或分配比例期初未分配利潤 22,258,988

第 72 頁 共 116 頁

加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 6,811,255

減：提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 1,492,443

應(yīng)付普通股股利 1,407,544

應(yīng)付優(yōu)先股股利 318,000

期末未分配利潤 25,852,256

2) 母公司情況

項 目 金 額 提取或分配比例期初未分配利潤 21,624,329

加：本期凈利潤 6,490,652

減：提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 1,422,426

應(yīng)付普通股股利 1,407,544

應(yīng)付優(yōu)先股股利 318,000

期末未分配利潤 24,967,011

(2) 其他說明

經(jīng)本行 2021 年度股東大會審議，本行普通股股利以利潤分配方案實施前的公司總股本4,021,553,754 股為基數(shù)，每股派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.35 元(含稅)，共計派發(fā)現(xiàn)金紅利1,407,544千元。

經(jīng)本行第七屆董事會第九次臨時會議審議通過，本行優(yōu)先股股息發(fā)放的計息起始日為2021 年 12 月 25 日，按照長銀優(yōu) 1 票面股息率 5.30%計算，每股發(fā)放現(xiàn)金股息人民幣5.30元(含稅)，合計人民幣 318,000 千元(含稅)。

(二) 利潤表項目注釋

1. 利息凈收入

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)利息收入 35,794,626 32,580,672 31,995,612 29,778,434發(fā)放貸款和墊款 23,826,560 20,510,224 19,944,192 17,619,403存放同業(yè) 62,273 75,149 8,450 22,985存放中央銀行 677,782 675,375 666,718 664,705

第 73 頁 共 116 頁

拆出資金及買入返售金融

資產(chǎn)

748,587 574,871 896,784 726,288金融投資 10,479,424 10,745,053 10,479,468 10,745,053利息支出 17,827,317 16,469,122 16,980,506 15,794,621向央行借款及同業(yè)存放 1,261,733 1,386,790 1,262,173 1,374,926拆入資金及賣出回購金融

資產(chǎn)款

1,147,860 1,080,175 567,281 639,610吸收存款 11,251,155 9,833,652 10,986,192 9,611,580應(yīng)付債券及同業(yè)存單利息 4,166,569 4,168,505 4,164,860 4,168,505利息凈收入 17,967,309 16,111,550 15,015,106 13,983,8132. 手續(xù)費及傭金凈收入

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)手續(xù)費及傭金收入 1,972,064 1,602,861 1,970,464 1,602,739其中：結(jié)算與清算手續(xù)費 2,260 6,351 2,181 6,248承銷、托管及其他受托業(yè)務(wù)收

入

572,780 557,265 572,780 557,265代理業(yè)務(wù)手續(xù)費收入 262,640 129,981 262,444 129,981銀行卡手續(xù)費收入 316,387 301,360 316,387 301,360擔(dān)保及承諾手續(xù)費及傭金收入 171,406 60,282 171,406 60,282顧問、咨詢、理財產(chǎn)品手續(xù)費

收入

535,148 439,455 535,123 439,436其它手續(xù)費收入 111,443 108,167 110,143 108,167手續(xù)費及傭金支出 653,111 539,070 637,789 522,775其中：結(jié)算手續(xù)費支出 82,126 55,842 76,638 50,604代理手續(xù)費支出 206,193 126,997 197,602 121,420信用卡手續(xù)費支出 67,503 27,241 67,503 27,241其他手續(xù)費支出 297,289 328,990 296,046 323,510手續(xù)費及傭金凈收入 1,318,953 1,063,791 1,332,675 1,079,964

第 74 頁 共 116 頁

3. 投資收益

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)成本法核算的長期股權(quán)投

資收益

29,098 31,722交易性金融資產(chǎn)持有期間

的投資收益

3,270,294 2,443,422 3,270,294 2,528,802處置交易性金融資產(chǎn)的投

資收益

-208,712 -140,480 -208,712 -140,480以攤余成本計量的金融資

產(chǎn)終止確認(rèn)的投資收益

199,923 566 213,383 566處置其他債權(quán)投資的投資

收益

143,038 36,739 143,038 36,739其他權(quán)益工具投資持有期

間的投資收益

2,800 910 2,800 910金融衍生品投資收益 22,298 -10,692 22,298 -10,692合 計 3,429,641 2,330,465 3,472,199 2,447,5674. 其他收益

(1) 明細(xì)情況

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)與日常經(jīng)營活動有關(guān)的政府

補助

44,954 44,140 41,391 34,709其他 3,859 6,374 3,456 3,658合 計 48,813 50,514 44,847 38,367[注]本期計入其他收益的政府補助情況詳見本財務(wù)報表附注五(四)3 之說明(2) 本期計入非經(jīng)常性損益的金額

項 目 本期數(shù)(合并)

與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助 4,267

與收益相關(guān)的政府補助 40,687

其他 3,859

合 計 48,813

第 75 頁 共 116 頁

5. 公允價值變動收益

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)以公允價值計量且其變

動計入當(dāng)期損益的金融

工具

-57,158 791,055 -57,158 723,835合 計 -57,158 791,055 -57,158 723,8356. 資產(chǎn)處置收益

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)固定資產(chǎn)處置損益 -837 272,748 -837 272,292抵債資產(chǎn)處置損益 -224 -20,942 -224 -20,942無形資產(chǎn)處置損益 131,981 131,981租賃資產(chǎn)處置損失 -1,225 -165 -512 -149合 計 -2,286 383,622 -1,573 383,1827. 稅金及附加

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)房產(chǎn)稅 21,169 19,719 20,934 19,499城市建設(shè)稅 99,193 82,748 85,775 72,906教育費附加 73,751 61,479 63,962 54,219印花稅 19,286 10,005 11,998 8,216其他 1,561 1,712 1,484 1,627合 計 214,960 175,663 184,153 156,4678. 業(yè)務(wù)及管理費

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)

第 76 頁 共 116 頁

職工薪酬 3,691,660 3,318,854 3,337,761 3,073,777業(yè)務(wù)費用 1,888,275 1,826,988 1,736,196 1,689,675固定資產(chǎn)折舊 283,053 258,613 273,512 249,108無形資產(chǎn)攤銷 112,829 71,383 109,608 68,331長期待攤費用攤銷 122,330 119,717 111,892 108,913租賃負(fù)債利息費用 44,819 48,659 42,922 46,828使用權(quán)資產(chǎn)折舊 328,727 290,901 310,567 275,555合 計 6,471,693 5,935,115 5,922,458 5,512,1879. 信用減值損失

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)減

值損失

-828 -777 -448拆出資金減值損失 333 1,141 502 1,662買入返售金融資產(chǎn)減值損失 2,999 8,490 2,999 8,490以攤余成本計量的發(fā)放貸款

和墊款減值損失

6,389,467 5,271,820 4,898,147 4,346,630債權(quán)投資減值損失 112,697 912,760 112,697 912,760其他債權(quán)投資減值損失 446 6,882 446 6,882以公允價值計量且其變動計

入其他綜合收益的發(fā)放貸款

和墊款減值損失

344,475 9,808 344,475 9,808表外信貸承諾減值損失 440,269 83,337 440,269 83,337其他減值損失 151,090 361,697 146,694 301,329合 計 7,440,948 6,655,158 5,946,229 5,670,45010. 其他資產(chǎn)減值損失

項 目

合并及母公司

本期數(shù) 上年同期數(shù)抵債資產(chǎn)減值損失 14,915 55,621

第 77 頁 共 116 頁

合 計 14,915 55,62111. 營業(yè)外收入

(1) 明細(xì)情況

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)與日常活動無關(guān)的政府

補助

65 50

罰沒收入 712 953 365 405其他 5,771 5,596 5,738 4,923合 計 6,548 6,549 6,153 5,328[注]本期計入其他收益的政府補助情況詳見本財務(wù)報表附注五(四)3 之說明(2) 本期計入非經(jīng)常性損益的金額

項 目 本期數(shù)(合并)

與日?；顒訜o關(guān)的政府補助 65

罰沒收入 712

其他 5,771

合 計 6,548

12. 營業(yè)外支出

(1) 明細(xì)情況

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)對外捐贈 29,136 20,573 28,812 20,071非流動資產(chǎn)損壞報廢損失 3,617 12,435 3,536 12,408罰款支出 3,998 1,232 2,546 840其他 8,159 9,399 7,549 7,439合 計 44,910 43,639 42,443 40,758(2) 本期計入非經(jīng)常性損益的金額

第 78 頁 共 116 頁

項 目 本期數(shù)(合并)

對外捐贈 29,136

非流動資產(chǎn)損壞報廢損失 3,617

罰款支出 3,998

其他 8,159

合 計 44,910

13. 所得稅費用

(1) 明細(xì)情況

項 目

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)當(dāng)期所得稅費用 2,016,379 2,010,522 1,675,644 1,758,306遞延所得稅費用 -474,150 -571,071 -286,931 -427,751合 計 1,542,229 1,439,451 1,388,713 1,330,555(2) 本期會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程

1) 合并情況

項 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)利潤總額 8,685,914 8,009,100按母公司稅率計算的所得稅費用 2,171,479 2,002,275子公司適用不同稅率的影響 -62,120 -41,565調(diào)整以前期間所得稅的影響 3,740 -47,254非應(yīng)稅收入的影響 -1,622,756 -1,105,368不可抵扣的成本、費用和損失的影響 97,949 120,196本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異

或可抵扣虧損的影響

953,937 511,167所得稅費用 1,542,229 1,439,4512) 母公司情況

項 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)利潤總額 7,879,365 7,372,727

第 79 頁 共 116 頁

按母公司稅率計算的所得稅費用 1,969,841 1,843,182調(diào)整以前期間所得稅的影響 3,740 -29,910非應(yīng)稅收入的影響 -1,629,670 -1,125,989不可抵扣的成本、費用和損失的影響 86,215 117,865本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異

或可抵扣虧損的影響

958,587 525,407所得稅費用 1,388,713 1,330,555(三) 現(xiàn)金流量表項目注釋

1. 現(xiàn)金流量表補充資料

補充資料

合并 母公司本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù)上年同期數(shù)1) 將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：

凈利潤 7,143,685 6,569,649 6,490,652 6,042,172

加：信用減值損失 7,440,948 6,655,158 5,946,229 5,670,450

其他資產(chǎn)減值損失 14,915 55,621 14,915 55,621

固定資產(chǎn)折舊 283,053 258,613 273,512 249,108

使用權(quán)資產(chǎn)折舊 328,727 290,901 310,567 275,555

租賃負(fù)債利息費用 44,819 48,659 42,922 46,828

無形資產(chǎn)攤銷 112,829 71,383 109,608 68,331

長期待攤費用攤銷 122,330 119,717 111,892 108,913

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長

期資產(chǎn)的損失(收益以“－”號填

列)

2,062 -404,564 1,349 -404,124

非流動資產(chǎn)報廢損失(收益以“－”

號填列)

3,617 12,435 3,536 12,408

公允價值變動損失(收益以“－”

號填列)

57,158 -791,055 57,158 -723,835

投資損失(收益以“－”號填列) -337,296 -27,523 -366,394 -59,245

金融投資利息收入 -10,479,424 -10,745,053 -10,479,468 -10,745,053

應(yīng)付債券及同業(yè)存單利息支出 4,166,569 4,168,505 4,164,860 4,168,505

未實現(xiàn)匯兌損益 -86,690 -155,194 -86,690 -155,194

第 80 頁 共 116 頁

遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“－”

號填列)

-474,150 -571,071 -286,931 -427,751

遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“－”

號填列)

經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以

“－”號填列)

-84,625,814 -67,461,903 -76,861,646 -61,082,540

經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以

“－”號填列)

96,007,416 65,516,222 89,764,446 60,305,119

其他

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 19,724,754 3,610,500 19,210,517 3,405,268

2) 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的期末余額 42,907,540 25,626,138 39,557,895 22,702,148

減：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的期初余額 25,626,138 25,044,293 22,702,148 22,222,382

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 17,281,402 581,845 16,855,747 479,766

2. 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成

(1) 合并情況

項 目 期末余額 期初余額庫存現(xiàn)金 994,135 1,077,718存放中央銀行超額存款準(zhǔn)備金 12,799,023 13,707,252原到期日在 3 個月以內(nèi)存放同業(yè)款項 6,434,562 3,131,667原到期日在 3 個月以內(nèi)的拆出資金 2,000,000 3,040,050從購買日起三個月內(nèi)到期的買入返售金融資產(chǎn) 17,859,820 4,669,451從購買日起三個月內(nèi)到期的國債及央行票據(jù) 2,820,000

期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 42,907,540 25,626,138(2) 母公司情況

項 目 期末余額 期初余額庫存現(xiàn)金 930,420 996,038存放中央銀行超額存款準(zhǔn)備金 11,798,338 12,251,975原到期日在 3 個月以內(nèi)存放同業(yè)款項 4,149,317 1,744,634原到期日在 3 個月以內(nèi)的拆出資金 2,000,000 3,040,050從購買日起三個月內(nèi)到期的買入返售金融資產(chǎn) 17,859,820 4,669,451

第 81 頁 共 116 頁

從購買日起三個月內(nèi)到期的國債及央行票據(jù) 2,820,000

期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 39,557,895 22,702,148(四) 其他

1. 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)

本集團截至 2022 年 12 月 31 日使用受限的資產(chǎn)，詳見本財務(wù)報表附注五(一)1、6、7、8、9 之說明。

2. 外幣貨幣性項目

項 目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額現(xiàn)金及存放中央銀行款項 40,258其中：美元 5,529 6.9646 38,507歐元 117 7.4229 870港幣 585 0.8933 523日元 1,096 0.0524 57英鎊 36 8.3941 301存放同業(yè)款項 846,507其中：美元 108,415 6.9646 755,065歐元 4,017 7.4229 29,815港幣 16,487 0.8933 14,727加元 5,490 5.1385 28,212日元 190,255 0.0524 9,961英鎊 703 8.3941 5,905澳元 599 4.7138 2,822拆出資金 5,077,036其中：美元 728,977 6.9646 5,077,036買入返售金融資產(chǎn) 1,269,271其中：美元 152,285 6.9646 1,060,604歐元 28,111 7.4229 208,667發(fā)放貸款和墊款 270,192

第 82 頁 共 116 頁

項 目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額其中：美元 38,795 6.9646 270,192債權(quán)投資 6,332,754其中：美元 764,843 6.9646 5,326,825歐元 133,080 7.4229 987,837港幣 20,254 0.8933 18,092其他債權(quán)投資 139,454其中：美元 20,023 6.9646 139,454其他資產(chǎn) 1,393其中：美元 200 6.9646 1,393合 計 13,976,865同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項 27,071其中：美元 3,886 6.9646 27,066歐元 1 7.4229 5拆入資金 1,857,107其中：美元 255,957 6.9646 1,782,641歐元 10,032 7.4229 74,466吸收存款 380,137其中：美元 46,343 6.9646 322,761歐元 7,025 7.4229 52,148港幣 2,458 0.8933 2,195加元 281 5.1385 1,445日元 1,935 0.0524 101英鎊 125 8.3941 1,046澳元 93 4.7138 441其他負(fù)債 207,750其中：美元 29,454 6.9646 205,136歐元 249 7.4229 1,849港幣 678 0.8933 606

第 83 頁 共 116 頁

項 目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額加元 0 5.1385 2日元 2,954 0.0524 155英鎊 0 8.3941 2合 計 2,472,0653. 政府補助

(1) 明細(xì)情況

1) 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助

項 目

期初

遞延收益

本期

新增補助

本期

攤銷

期末

遞延收益

本期攤銷

列報項目

說明產(chǎn)業(yè)扶持

獎勵資金

68,265 4,267 63,998 其他收益

《湘江新區(qū)管理委員會關(guān)于長沙銀行申請落實政府優(yōu)惠政策的復(fù)函》(湘新管函〔2017〕46號)

小 計 68,265 4,267 63,998

2) 與收益相關(guān)，且用于補償公司已發(fā)生的相關(guān)成本費用或損失的政府補助項 目 金額 列報項目 說明

民營和小微企業(yè)風(fēng)險補

償資金分配

22,560 其他收益

湖南省財政廳關(guān)于下達(dá) 2022 年度金融發(fā)展專項資金的通知，湘財金指〔2022〕11 號穩(wěn)崗補貼 11,025 其他收益

《關(guān)于進一步做好失業(yè)保險穩(wěn)崗返還工作的通知》(湘人社規(guī)〔2020〕13 號)；《關(guān)于延續(xù)實施部分減負(fù)穩(wěn)崗擴就業(yè)政策措施的通知》(湘人社規(guī)〔2021〕13 號)，《關(guān)于印發(fā)<穩(wěn)崗位提技能保就業(yè)十六條措施>的通知》(湘人社規(guī)〔2022〕19 號)

稅收獎勵 230 其他收益

《2021 年度企業(yè)經(jīng)濟貢獻獎勵辦法》(望財經(jīng)辦發(fā)〔2021〕2 號)

其他 6,872 其他收益

其他 65 營業(yè)外收入

小 計 40,752

六、在其他主體中的權(quán)益

(一) 在重要子公司中的權(quán)益

1. 重要子公司的構(gòu)成

子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì)

持股比例(%)

取得方式直接 間接

第 84 頁 共 116 頁

湘西村鎮(zhèn)銀行 湖南吉首市 湖南吉首市 金融業(yè) 51.00 設(shè)立祁陽村鎮(zhèn)銀行 湖南祁陽縣 湖南祁陽市 金融業(yè) 62.14 設(shè)立宜章村鎮(zhèn)銀行 湖南宜章縣 湖南宜章縣 金融業(yè) 51.00 設(shè)立長銀五八 湖南長沙市 湖南長沙市 金融業(yè) 51.00 設(shè)立2. 重要的非全資子公司

子公司名稱

少數(shù)股東

持股比例

本期歸屬于少

數(shù)股東的損益

本期向少數(shù)股東

宣告分派的股利

期末少數(shù)股東權(quán)益余額湘西村鎮(zhèn)銀行 49.00 54,595 24,696 694,330

祁陽村鎮(zhèn)銀行 37.86 5,748 1,136 63,840

宜章村鎮(zhèn)銀行 49.00 14,258 1,470 113,174

長銀五八 49.00 257,829 1,057,776

3. 重要非全資子公司的主要財務(wù)信息

(1) 資產(chǎn)和負(fù)債情況

子公司名稱

期末數(shù) 期初數(shù)資產(chǎn)合計 負(fù)債合計 資產(chǎn)合計負(fù)債合計湘西村鎮(zhèn)銀行 12,922,472 11,508,107 11,868,227 10,514,880

祁陽村鎮(zhèn)銀行 2,001,868 1,831,455 1,664,701 1,506,471

宜章村鎮(zhèn)銀行 2,592,209 2,361,242 2,295,827 2,090,959

長銀五八 23,501,269 21,342,543 17,712,393 16,079,848

(2) 損益情況

子公司名稱

本期數(shù) 上年同期數(shù)營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 營業(yè)收入 凈利潤綜合收益總額湘西村鎮(zhèn)銀行 484,222 111,419 111,419 463,715 154,529 154,529

祁陽村鎮(zhèn)銀行 55,416 15,183 15,183 42,497 6,191 6,191

宜章村鎮(zhèn)銀行 61,946 29,099 29,099 60,339 18,691 18,691

長銀五八 2,326,579 526,181 526,181 1,544,048 363,367 363,367

(二) 在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益

1. 在第三方機構(gòu)發(fā)起設(shè)立的結(jié)構(gòu)化主體中享有的權(quán)益

(1) 結(jié)構(gòu)化主體的基礎(chǔ)信息

本集團通過直接持有投資而在第三方機構(gòu)發(fā)起設(shè)立的結(jié)構(gòu)化主體中享有權(quán)益。2022 年

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12 月 31 日，與本集團相關(guān)聯(lián)但未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體主要包括由獨立第三方發(fā)行和管理的資產(chǎn)支持證券、理財產(chǎn)品、專項信托計劃及資產(chǎn)管理計劃。這些結(jié)構(gòu)化主體的性質(zhì)和目的主要是管理投資者的資產(chǎn)并賺取管理費，其融資方式是向投資者發(fā)行投資產(chǎn)品。(2) 與權(quán)益相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的賬面價值(含應(yīng)計利息)和最大損失敞口項 目

財務(wù)報表

列報項目

賬面價值 最大損失敞口期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)資產(chǎn)支持證券 交易性金融資產(chǎn) 4,563,421 4,875,153 4,563,421 4,875,153

資產(chǎn)支持證券 債權(quán)投資 3,739,002 3,535,613 3,739,002 3,535,613

資管計劃 債權(quán)投資 14,319,075 19,815,356 14,319,075 19,815,356

資管計劃 交易性金融資產(chǎn) 16,800,735 16,798,274 16,800,735 16,798,274

信托計劃 債權(quán)投資 10,386,308 20,960,286 10,386,308 20,960,286

信托計劃 交易性金融資產(chǎn) 814,078 723,046 814,078 723,046

理財產(chǎn)品 交易性金融資產(chǎn) 11,067,283 18,235,364 11,067,283 18,235,364

基金 交易性金融資產(chǎn) 65,421,603 48,735,130 65,421,603 48,735,130

合 計 127,111,505 133,678,222 127,111,505 133,678,222

2. 發(fā)起設(shè)立未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體

本集團發(fā)起設(shè)立的未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體，主要包括本集團發(fā)行并管理的非保本理財產(chǎn)品和進行資產(chǎn)證券化設(shè)立的特定目的信托。

(1) 理財產(chǎn)品

1) 作為結(jié)構(gòu)化主體發(fā)起人的認(rèn)定依據(jù)

本集團在對潛在目標(biāo)客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，設(shè)計并向特定目標(biāo)客戶群銷售理財計劃，并將募集到的理財資金根據(jù)產(chǎn)品合同的約定投入相關(guān)金融市場或投資相關(guān)金融產(chǎn)品，在獲得投資收益后，根據(jù)合同約定分配給投資者。本集團作為資產(chǎn)管理人獲取固定管理費、浮動管理費等手續(xù)費收入。

資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團發(fā)行并管理的未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體總規(guī)模為：項 目 期末數(shù) 期初數(shù)未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體總規(guī)模 53,421,681 69,257,3532) 從結(jié)構(gòu)化主體獲得的收益及收益類型

結(jié)構(gòu)化主體類型 收益類型 從結(jié)構(gòu)化主體獲得的收益

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本期數(shù) 上年同期數(shù)理財產(chǎn)品 手續(xù)費收入 506,517 438,122合 計 506,517 438,122(2) 資產(chǎn)證券化設(shè)立的特定目的信托

本集團發(fā)起并管理的未納入合并財務(wù)報表范圍的另一類型的結(jié)構(gòu)化主體為本集團由于開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)由第三方信托公司、資產(chǎn)管理公司設(shè)立的特定目的信托或資產(chǎn)管理計劃。在本集團的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，本集團將部分信貸資產(chǎn)委托給信托公司或資產(chǎn)管理公司并設(shè)立結(jié)構(gòu)化主體，以信貸資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金為基礎(chǔ)發(fā)行資產(chǎn)支持證券。本集團作為該結(jié)構(gòu)化主體的貸款服務(wù)機構(gòu)，對轉(zhuǎn)讓的貸款進行管理，并作為貸款資產(chǎn)管理人收取相應(yīng)手續(xù)費收入。截至 2022 年 12 月 31 日，由本集團作為貸款資產(chǎn)管理人的未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體總規(guī)模為人民幣 0 千元，本集團 2022 年度未向其提供財務(wù)支持。七、金融工具風(fēng)險管理

(一) 金融工具風(fēng)險管理概述

本集團金融工具使用方面所面臨的主要風(fēng)險包括：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險及操作風(fēng)險。

本集團在下文主要論述上述風(fēng)險敞口及其形成原因，風(fēng)險管理目標(biāo)、政策和過程，計量風(fēng)險的方法等。本集團已制定風(fēng)險管理政策以識別和分析本集團所面臨的風(fēng)險，設(shè)定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險偏好并設(shè)計相應(yīng)的內(nèi)部控制程序，以監(jiān)控本集團的風(fēng)險水平。本集團會定期重檢這些風(fēng)險管理政策及有關(guān)內(nèi)部控制系統(tǒng)，以適應(yīng)市場情況或本集團經(jīng)營活動的改變。審計部門也定期及不定期檢查內(nèi)部控制系統(tǒng)的執(zhí)行是否符合風(fēng)險管理政策。

(二) 信用風(fēng)險

1. 信用風(fēng)險管理

信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手沒有履行合同約定的對本集團的義務(wù)或承諾而使本集團可能蒙受損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險主要來自貸款組合、類信貸投資組合、債券投資組合以及可能發(fā)生損失的表外業(yè)務(wù)。

(1) 信用風(fēng)險的評價方法

當(dāng)觸發(fā)以下一個或多個定量、定性標(biāo)準(zhǔn)或上限指標(biāo)時，本集團認(rèn)為金融工具的信用風(fēng)險已發(fā)生顯著增加：

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定性標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)人經(jīng)營或財務(wù)情況出現(xiàn)不利變化，五級分類為關(guān)注級別。上限標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)人合同付款(包括本金和利息)逾期超過 30 天視為信用風(fēng)險顯著增加。在企業(yè)會計準(zhǔn)則—新金融工具準(zhǔn)則下為確定是否發(fā)生信用減值時，本集團所采用的界定標(biāo)準(zhǔn)，與內(nèi)部針對相關(guān)金融工具的信用風(fēng)險管理目標(biāo)保持一致，同時考慮定量、定性指標(biāo)。本集團評估債務(wù)人是否發(fā)生信用減值時，主要考慮以下因素：

1) 發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生重大財務(wù)困難；

2) 債權(quán)人出于與債務(wù)人財務(wù)困難有關(guān)的經(jīng)濟或合同考慮，給予債務(wù)人在任何其他情況下都不會做出的讓步；

3) 債務(wù)人很可能破產(chǎn)或進行其他財務(wù)重組；

4) 以大幅折扣購買或源生一項金融資產(chǎn)，該折扣反映了發(fā)生信用損失的事實；5) 本集團債務(wù)人對本集團的任何本金、墊款、利息或投資的公司債券逾期超過90天將被認(rèn)定為已發(fā)生信用減值。

金融資產(chǎn)發(fā)生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。

(2) 預(yù)期信用損失計量的參數(shù)

根據(jù)信用風(fēng)險是否發(fā)生顯著增加以及是否已發(fā)生信用減值，本集團對不同的資產(chǎn)分別以12個月或整個存續(xù)期的預(yù)期信用損失計量減值準(zhǔn)備。預(yù)期信用損失計量的關(guān)鍵參數(shù)包括違約概率、違約損失率和違約風(fēng)險敞口。本集團根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則—新金融工具準(zhǔn)則的要求，考慮歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風(fēng)險敞口模型。相關(guān)定義如下：

1) 違約概率是指債務(wù)人在未來12個月或在整個剩余存續(xù)期，無法履行其償付義務(wù)的可能性。本集團根據(jù)債項的逾期及風(fēng)險分類狀況的滾動率估算違約概率，同時加入前瞻性信息并剔除跨周期調(diào)整，以反映當(dāng)前宏觀經(jīng)濟環(huán)境下的“時點型”債務(wù)人違約概率；2) 違約損失率是指本集團對違約風(fēng)險暴露發(fā)生損失程度作出的預(yù)期,主要是計算合同現(xiàn)金流和銀行預(yù)期債務(wù)人未來償還現(xiàn)金流之間的差額。本集團依據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法》對初級內(nèi)評法下違約損失率的規(guī)定，違約損失率取監(jiān)管值。3) 違約風(fēng)險敞口是指，在未來12個月或在整個剩余存續(xù)期中，在違約發(fā)生時，本集團應(yīng)被償付的金額。

(3) 前瞻性信息

預(yù)期信用損失的計算涉及前瞻性信息，本集團通過進行歷史數(shù)據(jù)分析，識別出影響各業(yè)

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務(wù)類型信用風(fēng)險及預(yù)期信用損失的關(guān)鍵宏觀經(jīng)濟指標(biāo)，如M2同比、CPI累計同比、湖南CPI累計同比等。

這些經(jīng)濟指標(biāo)對違約概率和違約損失率的影響，對不同的業(yè)務(wù)類型有所不同。本集團在此過程中應(yīng)用了統(tǒng)計模型和專家判斷相結(jié)合的方式，在統(tǒng)計模型測算結(jié)果的基礎(chǔ)上對這些經(jīng)濟指標(biāo)進行預(yù)測，并通過進行回歸分析確定這些經(jīng)濟指標(biāo)對違約概率的影響。除了提供基準(zhǔn)經(jīng)濟情景外，本集團結(jié)合統(tǒng)計模型及專家判斷結(jié)果來確定其他可能的情景及其權(quán)重。本集團以加權(quán)的12個月預(yù)期信用損失(階段一)或加權(quán)的整個存續(xù)期預(yù)期信用損失(階段二及階段三)計量相關(guān)的減值準(zhǔn)備。上述加權(quán)信用損失是由各情景下預(yù)期信用損失乘以相應(yīng)情景的權(quán)重計算得出。

2. 最大信用風(fēng)險敞口

下表列示了資產(chǎn)負(fù)債表項目、或有負(fù)債及承諾事項的最大信用風(fēng)險敞口。最大信用風(fēng)險敞口是指不考慮可利用的抵押物或其他信用增級的情況下的信用風(fēng)險敞口總額。項 目 期末數(shù) 期初數(shù)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)項目風(fēng)險敞口：

存放中央銀行款項 55,890,200 53,174,134存放同業(yè)款項 7,406,632 3,911,926拆出資金 12,899,663 7,140,366衍生金融資產(chǎn) 490,098 222,994買入返售金融資產(chǎn) 19,705,559 5,162,510發(fā)放貸款和墊款 412,723,737 357,570,387交易性金融資產(chǎn) 109,667,649 98,585,746債權(quán)投資 235,468,998 229,980,124其他債權(quán)投資 38,992,545 30,302,605其他權(quán)益工具投資 201,035 53,599其他金融資產(chǎn) 617,163 495,268小 計 894,063,279 786,599,659資產(chǎn)負(fù)債表外項目風(fēng)險敞口：

開出信用證 6,181,390 2,775,340開出保函 8,778,776 3,836,149銀行承兌匯票 42,980,274 19,647,020

第 89 頁 共 116 頁

未使用信用卡授信額度 24,262,438 22,997,098小 計 82,202,878 49,255,607合 計 976,266,157 835,855,2663. 金融資產(chǎn)的信用質(zhì)量信息

未逾期金融資產(chǎn)是指本金和利息都沒有逾期的金融資產(chǎn)。已逾期金融資產(chǎn)是指本金或利息逾期1天或以上的金融資產(chǎn)。本行按照資產(chǎn)的五級分類及逾期情況對金融資產(chǎn)的信用質(zhì)量情況進行評估。

(1) 本集團金融資產(chǎn)的信用質(zhì)量信息分項列示如下：

1) 2022 年 12 月 31 日

項 目

賬面余額

第一階段 第二階段 第三階段信用風(fēng)險自初始確 小計認(rèn)后并未顯著增加

信用風(fēng)險自初始確認(rèn)

后已顯著增加，但尚

未發(fā)生信用減值

已發(fā)生信用減值

存放中央銀行款項 55,890,200 55,890,200存放同業(yè)款項 7,406,903 3,000 7,409,903拆出資金 12,903,120 38,649 12,941,769買入返售金融資產(chǎn) 19,720,169 19,720,169以攤余成本計量的發(fā)放貸款和墊

款原值(含應(yīng)計利息)

397,835,816 8,795,508 5,524,011 412,155,335以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的發(fā)放貸款和墊款

14,909,224 407,167 448,520 15,764,911債權(quán)投資 234,526,705 332,985 4,484,878 239,344,568其他債權(quán)投資 38,992,545 38,992,545其他金融資產(chǎn) 5,299 18,627 506,062 529,988合 計 782,189,981 9,554,287 11,005,120 802,749,388(續(xù)上表)

項 目

預(yù)期信用損失減值準(zhǔn)備

第一階段 第二階段 第三階段信用風(fēng)險自初始確 小計認(rèn)后并未顯著增加

信用風(fēng)險自初始確認(rèn)

后已顯著增加，但尚

未發(fā)生信用減值

已發(fā)生信用減值

第 90 頁 共 116 頁

存放中央銀行款項

存放同業(yè)款項 271 3,000 3,271

拆出資金 3,457 38,649 42,106

買入返售金融資產(chǎn) 14,610 14,610

以攤余成本計量的發(fā)放貸款和墊

款原值(含應(yīng)計利息)

9,109,766 2,009,782 4,076,961 15,196,509

以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的發(fā)放貸款和墊款

67,647 1,666 286,286 355,599

債權(quán)投資 903,322 55,165 2,917,083 3,875,570

其他債權(quán)投資 8,019 8,019

其他金融資產(chǎn) 711 5,423 337,692 343,826

合 計 10,107,803 2,072,036 7,659,671 19,839,510

2) 2021 年 12 月 31 日

項 目

賬面余額

第一階段 第二階段 第三階段信用風(fēng)險自初始確 小計認(rèn)后并未顯著增加

信用風(fēng)險自初始確認(rèn)

后已顯著增加，但尚

未發(fā)生信用減值

已發(fā)生信用減值

以攤余成本計量的發(fā)放貸款和墊

款原值(含應(yīng)計利息)

351,377,646 7,958,982 4,599,634 363,936,262

以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的發(fā)放貸款和墊款

4,409,914 2,486,973 6,896,887

債權(quán)投資 227,868,171 1,543,750 4,870,777 234,282,698

其他債權(quán)投資 29,118,105 1,184,500 30,302,605

(續(xù)上表)

項 目

預(yù)期信用損失減值準(zhǔn)備

第一階段 第二階段 第三階段信用風(fēng)險自初始確 小計認(rèn)后并未顯著增加

信用風(fēng)險自初始確認(rèn)

后已顯著增加，但尚

未發(fā)生信用減值

已發(fā)生信用減值

以攤余成本計量的發(fā)放貸款和墊

款原值(含應(yīng)計利息)

7,533,726 2,164,327 3,564,709 13,262,762

以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的發(fā)放貸款和墊款

8,493 2,631 11,124

第 91 頁 共 116 頁

債權(quán)投資 963,805 173,585 3,165,184 4,302,574

其他債權(quán)投資 5,404 2,169 7,573

(2) 可利用擔(dān)保物和其他信用增級情況

已發(fā)生信用減值的發(fā)放貸款和墊款按擔(dān)保方式分項列示如下：

項 目 期末數(shù) 期初數(shù)信用貸款 1,328,391 925,204保證貸款 1,233,976 1,644,508附擔(dān)保物貸款 3,286,242 1,977,698其中：抵押貸款 2,637,761 1,635,640質(zhì)押貸款 648,481 342,058發(fā)放貸款和墊款總額 5,848,609 4,547,410發(fā)放貸款和墊款損失準(zhǔn)備 4,289,709 3,530,174凈 值 1,558,900 1,017,236本集團已發(fā)生信用減值的貸款和墊款抵質(zhì)押物公允價值列示如下：項 目 期末數(shù) 期初數(shù)已減值的貸款和墊款抵質(zhì)押物公允價值 4,448,963 2,516,957(3) 證券投資

本行采用信用評級方法監(jiān)控持有的債券投資組合信用風(fēng)險狀況。評級參照彭博綜合評級或債券發(fā)行機構(gòu)所在國家主要評級機構(gòu)的評級。

1) 本集團截至 2022 年 12 月 31 日證券投資(未含應(yīng)計利息)按投資評級分布如下：項 目 無評級 AAA AA+ AA AA- A+ A 以下合計政府及中央銀行債 128,037,534 32,686,506 160,724,040政策性銀行債 22,598,649 22,598,649銀行同業(yè)及其他金

融機構(gòu)債

758,270 6,704,912 999,209 8,462,391企業(yè)債 5,647,938 7,146,664 12,391,658 18,732,534 15,051 50,000 252,119 44,235,964資產(chǎn)支持證券 6,907,040 1,372,745 8,279,785理財產(chǎn)品、資管計

劃、信托計劃

54,809,548 1,225,141 347,138 115,482 56,497,309基金 65,421,603 65,421,603

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2) 本集團截至 2021 年 12 月 31 日證券投資(未含應(yīng)計利息)評級分布分項列示如下：4. 金融資產(chǎn)信用風(fēng)險集中度

本集團按行業(yè)分布和地區(qū)分布列示的信貸風(fēng)險詳見附注五(一)6 之說明。本集團貸款前十大客戶具體情況如下：

項 目

[注]

期末數(shù)

項 目

[注]

期初數(shù)賬面余額

占貸款總額

比例(%) 賬面余額占貸款總額比例(%)

客戶 A 2,605,500 0.61 客戶 A 1,550,000 0.42客戶 B 1,988,440 0.47 客戶 B 1,458,000 0.39客戶 C 1,970,000 0.46 客戶 C 1,420,000 0.38客戶 D 1,770,960 0.42 客戶 D 1,399,834 0.38客戶 E 1,758,200 0.41 客戶 E 1,290,000 0.35客戶 F 1,738,248 0.41 客戶 F 1,287,920 0.35客戶 G 1,609,580 0.38 客戶 G 1,270,000 0.34客戶 H 1,584,000 0.37 客戶 H 1,210,000 0.33客戶 I 1,403,000 0.33 客戶 I 1,178,000 0.32客戶 J 1,399,834 0.33 客戶 J 1,020,000 0.28合 計 17,827,762 4.19 13,083,754 3.54其他 17,594,162 17,594,162合 計 294,867,704 54,670,263 15,110,750 18,732,534 130,533 50,000 252,119 383,813,903項 目 未評級 AAA AA+ AA AA- A+ A-1 c 合計政府及中央銀行

債

53,759,413 64,813,078 592,494 1,691,966 120,856,951政策性銀行債 5,891,952 5,984,487 19,769,121 31,645,560公共實體債 111,230 111,230銀行同業(yè)及其他

金融機構(gòu)債

1,037,017 14,233,788 595,944 15,866,749企業(yè)債 997,429 6,710,499 10,761,821 17,544,708 117,817 649,489 334,394 37,116,157資產(chǎn)支持證券 279,985 6,338,135 1,810,151 8,428,271理財產(chǎn)品、資管

計劃、信托計劃

72,608,404 6,601,801 220,842 79,431,047基金 48,735,130 48,735,130其他 16,316,006 16,316,006合 計 199,625,336 104,793,018 13,981,252 19,236,674 117,817 19,769,121 649,489 334,394 358,507,101

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注：期初期末前十大貸款客戶不完全一致

(三) 流動性風(fēng)險管理

1. 流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險，是指本行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付業(yè)務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險?？赡苡绊懕炯瘓F流動性的不利因素主要包括：信貸需求的大幅增長、貸款承諾的大量履行、存款的大幅減少、貸款到期難以收回等。此外，人民銀行調(diào)整準(zhǔn)備金率、國內(nèi)或國外利率的急劇變化，貨幣市場出現(xiàn)融資困難等，也可能對本集團的流動性產(chǎn)生不利影響。

本集團必須將一定比例的人民幣存款及外幣存款作為法定存款準(zhǔn)備金存放于中央銀行。保持資產(chǎn)和負(fù)債到期日結(jié)構(gòu)的匹配以及有效控制匹配差異對本集團的管理極為重要。由于業(yè)務(wù)具有不確定的期限和不同的類別，銀行很少能保持資產(chǎn)和負(fù)債項目的完全匹配。未匹配的頭寸可能會提高收益，但同時也增大了流動性的風(fēng)險。

本集團流動性管理的原則與目標(biāo)：流動性風(fēng)險管理應(yīng)涵蓋本集團的表內(nèi)外各項業(yè)務(wù)，以及所有可能對流動性風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)，并包括正常情況和壓力狀況下的流動性風(fēng)險管理。

本集團堅持審慎平衡的原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制銀行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機構(gòu)中的流動性風(fēng)險，并在滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，適當(dāng)平衡收益水平和流動性水平，保持適度流動性，將流動性風(fēng)險控制在本集團可以承受的合理范圍之內(nèi)，確保本集團的安全運營和良好的公眾形象。

(1) 流動性風(fēng)險管理體系方面，建立了由董事會及其專門委員會、高管層及資產(chǎn)負(fù)債委員會構(gòu)成的決策體系；建立了監(jiān)事會、董事會審計部和法律合規(guī)部構(gòu)成的監(jiān)督體系；建立了以大數(shù)據(jù)部為牽頭管理部門，風(fēng)險管理部為全面風(fēng)險統(tǒng)籌部門，金融市場部等為執(zhí)行部門，運營管理部、信息技術(shù)部等為支持部門，以及分支機構(gòu)共同構(gòu)成的執(zhí)行體系。(2) 流動性風(fēng)險制度建設(shè)方面，制定和建立了一系列流動性風(fēng)險管理政策制度，制訂了流動性風(fēng)險管理策略和風(fēng)險偏好，建立了流動性風(fēng)險管理政策和程序，涵蓋風(fēng)險識別和計量、限額管理、監(jiān)測和報告等。包括《長沙銀行流動性風(fēng)險管理辦法》《壓力測試管理辦法》《流動性風(fēng)險限額管理實施細(xì)則》《流動性風(fēng)險管理應(yīng)急預(yù)案》《日間流動性管理辦法》《流動性風(fēng)險管理策略》等。

(3) 流動性風(fēng)險日常管理方面，根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、央行貨幣政策、銀行間市場資金變化，結(jié)合本集團的經(jīng)營目標(biāo)，開展流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制。主要的管控措施包

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括但不限于：完善資產(chǎn)負(fù)債管理委員會的決策機制，定期召開資產(chǎn)負(fù)債會議，制定資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)，確定合理的資產(chǎn)負(fù)債比例和結(jié)構(gòu)，并就流動性等相關(guān)重大問題進行審議和決策；建立了流動性風(fēng)險監(jiān)測和報告體系，確保實現(xiàn)對本集團內(nèi)外部相關(guān)風(fēng)險信息的及時識別、計量、監(jiān)測和報告；制定流動性風(fēng)險偏好，并基于風(fēng)險偏好建立了監(jiān)測和限額指標(biāo)體系，開展限額管理；開展短期、中長期現(xiàn)金流缺口監(jiān)測和分析，設(shè)置缺口限額，合理擺布資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，控制錯配風(fēng)險；完善內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制，實現(xiàn)流動性風(fēng)險的集中管理和主動管理；定期開展壓力測試，合理評估流動性風(fēng)險水平；建立了應(yīng)急預(yù)案和應(yīng)急管理體系，完善應(yīng)急計劃和管理流程，確保危機情況及時、有效的風(fēng)險處置；建設(shè)和完善流動性風(fēng)險管理相關(guān)信息系統(tǒng)，強化風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制。如建設(shè)了資產(chǎn)負(fù)債系統(tǒng)、1104報表系統(tǒng)、資金頭寸系統(tǒng)等。

(4) 現(xiàn)金流分析

下表列示了本集團金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的剩余到期日現(xiàn)金流分布，剩余到期日是指自資產(chǎn)負(fù)債表日起至合同規(guī)定的到期日。

1) 非衍生金融資產(chǎn)與金融負(fù)債流動風(fēng)險分析

① 2022年12月31日

項 目

即時(逾期)

償還

1月以內(nèi) 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 無期限合計資產(chǎn)項目：

現(xiàn)金及存放中央

銀行款項

13,810,545 9,044 43,064,746 56,884,335存放同業(yè)款項 6,215,849 246,729 152,631 791,423 7,406,632拆出資金 2,000,213 4,110,435 6,038,342 750,673 12,899,663買入返售金融資

產(chǎn)

18,402,812 404,278 898,469 19,705,559發(fā)放貸款和墊款 2,160,502 30,043,376 21,023,917 123,265,745 118,005,461 118,224,736 412,723,737金融投資：

交易性金融資

產(chǎn)

29,736,388 8,809,565 7,776,762 14,677,332 34,460,408 14,207,194 109,667,649債權(quán)投資 1,567,795 1,907,001 3,641,124 35,004,257 144,335,465 49,013,356 235,468,998其他債權(quán)投資 814,331 2,317,567 7,788,169 26,328,073 1,744,405 38,992,545其他權(quán)益工具

投資

201,035 201,035

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項 目

即時(逾期)

償還

1月以內(nèi) 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 無期限合計其他金融資產(chǎn) 555,197 452 11,754 39,930 9,830 617,163合 計 54,046,276 62,224,479 39,426,714 188,484,535 323,920,010 183,199,521 43,265,781 894,567,316負(fù)債項目

向中央銀行借款 10,042,231 1,480,422 19,865,978 1,720,095 33,108,726同業(yè)及其他金融

機構(gòu)存放

1,104,879 510,387 1,925,111 25,157,473 28,697,850拆入資金 3,416,887 3,012,900 15,919,987 1,000,886 23,350,660交易性金融負(fù)債 805,068 805,068賣出回購金融資

產(chǎn)款

6,801,149 1,777,646 8,578,795吸收存款 261,576,634 22,714,201 32,911,002 107,338,540 164,763,069 109,543 589,412,989應(yīng)付債券 5,529,396 35,524,442 82,607,048 19,246,080 8,072,496 150,979,462租賃負(fù)債 10,233 613,929 706,670 1,330,832其他金融負(fù)債 390,662 1,538 657,572 1,129,059 2,178,831合 計 263,877,243 49,014,251 74,853,877 252,678,443 188,001,631 8,888,709 1,129,059 838,443,213流動性風(fēng)險敞口 -209,830,967 13,210,228 -35,427,163 -64,193,911 135,918,379 174,310,812 42,136,722 56,124,100② 2021年12月31日

項 目

即時(逾期)

償還

1月以內(nèi) 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 無期限合計資產(chǎn)項目：

現(xiàn)金及存放中央銀行款

項

14,794,322 39,457,530 54,251,852存放同業(yè)款項 2,782,595 351,500 229,080 548,751 3,911,926拆出資金 3,001,149 605,473 3,533,744 7,140,366買入返售金融資產(chǎn) 4,866,433 99,556 196,521 5,162,510發(fā)放貸款和墊款 2,333,768 29,965,863 23,741,001 109,028,298 101,181,603 91,319,854 357,570,387金融投資：

交易性金融資產(chǎn) 37,453,405 29,091 8,081,181 22,902,352 24,865,133 5,254,584 98,585,746債權(quán)投資 1,774,527 1,759,489 3,642,488 28,815,013 143,469,293 50,519,314 229,980,124其他債權(quán)投資 429,138 8,799,177 20,511,065 563,225 30,302,605其他權(quán)益工具投資 53,599 53,599

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項 目

即時(逾期)

償還

1月以內(nèi) 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 無期限合計其他金融資產(chǎn) 146,031 92 13,865 327,118 8,162 495,268合 計 59,284,648 39,973,525 36,828,009 173,837,721 290,354,212 147,665,139 39,511,129 787,454,383負(fù)債項目

向中央銀行借款 3,156,452 2,628,509 17,109,902 22,894,863同業(yè)及其他金融機構(gòu)存

放

1,957,665 2,062,509 8,306,734 17,417,046 29,743,954拆入資金 2,382,030 8,431,040 6,788,594 17,601,664交易性金融負(fù)債 502 502賣出回購金融資產(chǎn)款 451,069 873,152 445,407 1,769,628吸收存款 259,731,233 15,940,920 24,539,408 80,880,007 132,094,249 3,000,342 516,186,159應(yīng)付債券 6,840,789 32,008,317 80,052,308 17,749,751 8,074,009 144,725,174租賃負(fù)債 95,423 218,300 841,172 227,622 1,382,517其他金融負(fù)債 374,452 351,174 1,063,509 1,789,135合 計 262,063,852 30,833,769 76,882,583 202,911,564 151,036,346 11,301,973 1,063,509 736,093,596流動性風(fēng)險敞口 -202,779,204 9,139,756 -40,054,574 -29,073,843 139,317,866 136,363,166 38,447,620 51,360,7872) 衍生金融工具流動風(fēng)險分析

① 以凈額結(jié)算的衍生金融工具

本集團按照凈額結(jié)算的衍生金融工具為利率互換衍生金融工具。下表分析了資產(chǎn)負(fù)債表日至合同規(guī)定的到期日按照剩余期限分類的按照凈額結(jié)算的衍生金融工具未折現(xiàn)現(xiàn)金流：A. 2022年12月31日

項 目 1 月以內(nèi) 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上合計利率互換 -9 -409 -14,512 1,499 -13,431信用風(fēng)險緩

釋憑證

365 365B. 2021年12月31日

項 目 1 月以內(nèi) 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上合計利率互換 -291 326 -10,297 -10,262② 以總額結(jié)算的衍生金融工具

本集團按照總額結(jié)算的衍生金融工具為外匯遠(yuǎn)期、外匯掉期和期權(quán)。下表分析了資產(chǎn)負(fù)

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債表日至合同規(guī)定的到期日按照剩余期限分類的按照總額結(jié)算的衍生金融工具未折現(xiàn)現(xiàn)金流：

A. 2022年12月31日

項 目 1月以內(nèi) 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上合計外匯遠(yuǎn)期：

現(xiàn)金流入 38,731 26,354 20,874 85,959現(xiàn)金流出 37,980 26,102 20,894 84,976外匯掉期：

現(xiàn)金流入 23,633,369 2,929,205 8,245,247 301,587 35,109,408現(xiàn)金流出 23,918,317 2,976,052 8,489,967 296,916 35,681,252貨幣互換：

現(xiàn)金流入 287,081 287,081現(xiàn)金流出 287,081 287,081期權(quán)：

現(xiàn)金流入 41,741 2,970 44,711現(xiàn)金流出 44,839 90,214 281,353 7,804 424,210B. 2021年12月31日

項 目 1月以內(nèi) 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5年以上合計外匯遠(yuǎn)期：

現(xiàn)金流入 15,765 1,308,307 1,324,072現(xiàn)金流出 15,699 1,306,360 1,322,059外匯掉期：

現(xiàn)金流入 20,106,470 11,047,095 1,081,125 32,234,690現(xiàn)金流出 20,109,054 11,052,720 1,079,004 32,240,778期權(quán)：

現(xiàn)金流入 1,943 2,846 15,170 16,585 36,544現(xiàn)金流出 25,848 31,025 183,353 18,715 258,941(四) 市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是指因市場價格(匯率、利率、商品價格和股票價格等)的不利變動而使本集團

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表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)產(chǎn)生損失的風(fēng)險。本集團的交易性業(yè)務(wù)及非交易性業(yè)務(wù)均可產(chǎn)生市場風(fēng)險。本集團市場風(fēng)險管理的目標(biāo)是將市場風(fēng)險控制在可以承受的合理范圍內(nèi)，實現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率的最大化。

本集團的董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策，確定本集團市場風(fēng)險管理目標(biāo)及市場風(fēng)險的限額頭寸；對日常資金業(yè)務(wù)操作進行監(jiān)控，對本集團資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)和利率結(jié)構(gòu)提出調(diào)整建議。1. 利率風(fēng)險管理

利率風(fēng)險是指金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風(fēng)險。

(1) 本集團利率缺口分析列示如下：

1) 本集團截至2022年12月31日金融資產(chǎn)和金融負(fù)債按重新定價日或到期日(較早者)分析分項列示如下：

項 目 1月以內(nèi) 1-3月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 不計息合計資產(chǎn)項目：

現(xiàn)金及存放中央銀行

款項

55,260,658 1,623,677 56,884,335存放同業(yè)款項 6,459,515 149,971 784,809 12,337 7,406,632拆出資金 1,999,613 4,036,514 5,975,106 749,855 138,575 12,899,663買入返售金融資產(chǎn) 18,384,653 401,297 889,826 29,783 19,705,559衍生金融資產(chǎn) 490,098 490,098發(fā)放貸款和墊款 60,911,040 25,653,073 157,584,176 103,726,742 43,678,145 21,170,561 412,723,737金融投資：

交易性金融資產(chǎn) 5,662,900 168,552 1,310,849 6,060,026 1,920,245 94,545,077 109,667,649債權(quán)投資 4,322,274 3,677,958 34,679,569 141,388,454 47,949,057 3,451,686 235,468,998其他債權(quán)投資 807,657 2,297,913 7,697,925 25,979,886 1,723,293 485,871 38,992,545其他權(quán)益工具投資 201,035 201,035其他金融資產(chǎn) 617,163 617,163小 計 153,808,310 36,385,278 208,922,260 277,904,963 95,270,740 122,765,863 895,057,414負(fù)債項目

向中央銀行借款 10,012,286 1,455,874 19,441,725 1,720,000 478,841 33,108,726

第 99 頁 共 116 頁

項 目 1月以內(nèi) 1-3月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 不計息合計同業(yè)及其他金融機構(gòu)

存放款項

1,604,320 1,900,000 25,030,000 163,530 28,697,850拆入資金 3,355,247 2,963,794 15,834,229 1,000,000 197,390 23,350,660交易性金融負(fù)債 805,068 805,068衍生金融負(fù)債 721,888 721,888賣出回購金融資產(chǎn)款 6,800,142 1,777,647 1,006 8,578,795吸收存款 282,626,507 31,689,315 103,322,970 159,926,634 109,400 11,738,163 589,412,989應(yīng)付債券 5,529,265 35,485,835 82,579,380 18,994,598 8,000,000 390,384 150,979,462租賃負(fù)債 1,330,832 1,330,832其他金融負(fù)債 2,178,831 2,178,831合 計 309,927,767 73,494,818 247,985,951 181,641,232 8,109,400 18,005,933 839,165,101利率敏感性缺口 -156,119,457 -37,109,540 -39,063,691 96,263,731 87,161,340 104,759,930 55,892,3132) 本集團截至2021年12月31日金融資產(chǎn)和金融負(fù)債按重新定價日或到期日(較早者)分析分項列示如下：

項 目 1月以內(nèi) 1-3月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 不計息合計現(xiàn)金及存放中央銀

行款項

52,937,593 1,314,259 54,251,852存放同業(yè)款項 3,131,520 224,779 544,269 11,358 3,911,926拆出資金 3,000,420 599,569 3,498,318 42,059 7,140,366買入返售金融資產(chǎn) 4,863,934 97,456 196,451 4,669 5,162,510衍生金融資產(chǎn) 222,994 222,994發(fā)放貸款和墊款 67,410,760 28,421,099 135,697,299 84,748,047 20,181,670 21,111,512 357,570,387金融投資：

交易性金融資產(chǎn) 84,394 254,175 7,390,520 1,910,377 4,314,389 84,631,891 98,585,746債權(quán)投資 3,050,663 3,631,052 28,495,086 141,180,088 49,848,754 3,774,481 229,980,124其他債權(quán)投資 425,722 8,716,380 20,119,928 554,458 486,117 30,302,605其他權(quán)益工具投

資

53,599 53,599其他金融資產(chǎn) 495,268 495,268金融資產(chǎn)合計 134,905,006 41,944,510 195,941,871 228,392,970 74,830,930 111,662,090 787,677,377向中央銀行借款 3,130,000 2,516,000 16,750,000 498,863 22,894,863同業(yè)及其他金融機

構(gòu)存放款項

1,955,883 2,039,000 14,030,000 11,456,000 263,071

29,743,954拆入資金 2,373,440 8,354,048 6,778,289 95,887 17,601,664交易性金融負(fù)債 502 502

第 100 頁 共 116 頁

項 目 1月以內(nèi) 1-3月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 不計息合計衍生金融負(fù)債 431,430 431,430賣出回購金融資產(chǎn)

款

451,069 873,152 445,407 1,769,628吸收存款 274,558,855 23,642,087 77,189,632 127,511,031 3,000,240 10,284,314 516,186,159應(yīng)付債券 6,840,788 32,008,317 80,034,507 17,565,797 8,000,000 275,765 144,725,174租賃負(fù)債 95,423 218,300 841,172 227,622 1,382,517其他金融負(fù)債 1,789,135 1,789,135金融負(fù)債合計 289,310,035 69,528,027 195,446,135 157,374,000 11,227,862 13,638,967 736,525,026利率風(fēng)險缺口 -154,405,029 -27,583,517 495,736 71,018,970 63,603,068 98,023,123 51,152,351(2) 利息凈收入對利率變動的敏感性分析

基于以上的利率風(fēng)險缺口分析，本集團實施敏感性測試以分析銀行凈利息收入對利率變動的敏感性。假設(shè)各貨幣收益率曲線在各資產(chǎn)負(fù)債表日平行移動100個基點，對本集團的利息凈收入的潛在影響分析如下：

項 目

利息凈收入敏感性期末數(shù) 期初數(shù)基準(zhǔn)利率曲線上浮 100 個基點 -1,951,880 -1,707,718基準(zhǔn)利率曲線下浮 100 個基點 1,951,880 1,707,7182. 匯率風(fēng)險

(1) 匯率風(fēng)險敞口

1) 于2022年12月31日，本集團金融資產(chǎn)和金融負(fù)債匯率的風(fēng)險敞口如下：項 目 美元(折人民幣) 其他(折人民幣) 合計現(xiàn)金及存放中央銀行款項 38,507 1,752 40,259存放同業(yè)款項 755,065 91,442 846,507拆出資金 5,072,055 5,072,055買入返售金融資產(chǎn) 1,060,146 208,626 1,268,772發(fā)放貸款和墊款 264,279 264,279金融投資：

債權(quán)投資 5,319,803 1,004,761 6,324,564其他債權(quán)投資 139,454 139,454其他金融資產(chǎn) 1,393 1,393

第 101 頁 共 116 頁

金融資產(chǎn)合計 12,650,702 1,306,581 13,957,283同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項 27,066 5 27,071拆入資金 1,782,641 74,466 1,857,107吸收存款 322,761 57,376 380,137其他金融負(fù)債 205,136 2,614 207,750金融負(fù)債合計 2,337,604 134,461 2,472,065外匯凈頭寸 10,313,098 1,172,120 11,485,218衍生金融工具表外凈頭寸 6,324 6,324貸款承諾和財務(wù)擔(dān)保合同 6,166,812 1,183,138 7,349,9502) 于2021年12月31日，本集團金融資產(chǎn)和金融負(fù)債匯率的風(fēng)險敞口如下：項 目 美元（折人民幣） 其他幣種（折人民幣）合計現(xiàn)金及存放中央銀行款項 86,053 3,020 89,073存放同業(yè)款項 758,008 137,562 895,570發(fā)放貸款及墊款 969,669 55,602 1,025,271債權(quán)投資 1,067,703 1,067,703其他金融資產(chǎn) 920,463 920,463金融資產(chǎn)合計 3,801,896 196,184 3,998,080同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項 1,301 5 1,306拆入資金 2,365,800 2,365,800吸收存款 996,427 25,748 1,022,175其他金融負(fù)債 173,053 176,116 349,169金融負(fù)債合計 3,536,581 201,869 3,738,450外匯凈頭寸 265,315 -5,685 259,630衍生金融工具名義金額 956,334 -174,866 781,468貸款承諾和財務(wù)擔(dān)保合同 3,363,004 715,941 4,078,945(2) 稅前利潤對匯率變動的敏感性分析

基于以上的匯率風(fēng)險敞口分析，本集團實施敏感性測試以分析銀行價值對匯率變動的敏感性。假定各外幣對人民幣匯率變動1%，對本集團的稅前利潤的潛在影響分析如下：項 目 稅前利潤敏感性

第 102 頁 共 116 頁

期末數(shù) 期初數(shù)外匯對人民幣匯率上漲 1% 114,852 2,596外匯對人民幣匯率下跌1% -114,852 -2,596八、公允價值的披露

公允價值計量結(jié)果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最低層次決定：第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價。第二層次：除輸入第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值。輸入值參數(shù)的來源包括Bloomberg、Reulters 和中國債券信息網(wǎng)。第三層次：相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。(一) 按公允價值層級對以公允價值計量的資產(chǎn)進行分析

項 目

期末公允價值

第一層次公允

價值計量

第二層次公允

價值計量

第三層次公允價值計量合計持續(xù)的公允價值計量

1. 發(fā)放貸款和墊款（以公允價值計

量）

15,764,911 15,764,911

2. 衍生金融資產(chǎn) 490,098 490,098

3. 交易性金融資產(chǎn) 80,681,574 28,986,075 109,667,649

4. 其他債權(quán)投資 38,992,545 38,992,545

5. 其他權(quán)益工具投資 197,285 3,750 201,035

持續(xù)以公允價值計量的資產(chǎn)總額 197,285 120,164,217 44,754,736 165,116,238

6. 交易性金融負(fù)債 805,068 805,068

7. 衍生金融負(fù)債 721,888 721,888

持續(xù)以公允價值計量的負(fù)債總額 1,526,956 1,526,956

(續(xù)上表)

項 目

期初公允價值

第一層次公允

價值計量

第二層次公允

價值計量

第三層次公允價值計量合計持續(xù)的公允價值計量

1. 發(fā)放貸款和墊款（以公允價值計

量）

6,896,887 6,896,887

2. 交易性金融資產(chǎn) 62,829,062 35,756,684 98,585,746

第 103 頁 共 116 頁

3. 衍生金融資產(chǎn) 222,994 222,994

4. 其他債權(quán)投資 30,302,605 30,302,605

5. 其他權(quán)益工具投資 49,849 3,750 53,599

持續(xù)以公允價值計量的資產(chǎn)總額 49,849 93,354,661 42,657,321 136,061,831

6. 交易性金融負(fù)債 502 502

7. 衍生金融負(fù)債 431,430 431,430

持續(xù)以公允價值計量的負(fù)債總額 431,932 431,932

本集團以導(dǎo)致各層次之間轉(zhuǎn)換的事項發(fā)生日為確認(rèn)各層次之間轉(zhuǎn)換的時點。本年度無第一層次與第二層次間的轉(zhuǎn)換。

對于在活躍市場上交易的金融工具，本集團以其活躍市場報價確定其公允價值；對于不在活躍市場上交易的金融工具，本集團采用估值技術(shù)確定其公允價值。所使用的估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場可比公司模型等。估值技術(shù)需接入交易數(shù)據(jù)、市場數(shù)據(jù)、參考數(shù)據(jù)，交易數(shù)據(jù)來源包括但不限于資金交易系統(tǒng)、臺帳，市場數(shù)據(jù)包括但不限于宏觀經(jīng)濟因子數(shù)據(jù)、外部評級數(shù)據(jù)、利率類（SHIBOR、債券收益率曲線）市場數(shù)據(jù)等，參考數(shù)據(jù)包括但不限于金融日歷、貨幣/貨幣對定義等。

本集團劃分為第二層次的金融工具主要包括債券投資、外匯遠(yuǎn)期及掉期、利率掉期、外匯期權(quán)、貴金屬合同等。人民幣債券的公允價值按照中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的估值結(jié)果確定，外幣債券的公允價值按照彭博的估值結(jié)果確定。外匯遠(yuǎn)期及掉期、利率掉期、外匯期權(quán)等采用現(xiàn)金流折現(xiàn)法和布萊爾-斯科爾斯模型等方法對其進行估值，貴金屬合同的公允價值主要按照上海黃金交易所的收盤價確定。所有重大估值參數(shù)均采用可觀察市場信息的估值技術(shù)。于 2022 年 12 月 31 日，本集團無屬于非持續(xù)性的公允價值計量的資產(chǎn)或負(fù)債項目。

(二) 以公允價值計量的的第三層級金融工具變動情況

下表列示按公允價值計量的第三層級金融資產(chǎn)和負(fù)債年初、年末余額及本年度變動情況：項 目 期初數(shù)

本年損

益影響

本年其他綜

合收益影響

購入 抵債轉(zhuǎn)入 售出/結(jié)算期末數(shù)以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益的發(fā)放貸款和墊款

6,896,887 2,059 -33,812 40,678,733 31,778,956 15,764,911交易性金融資產(chǎn) 35,756,684 299,795 37,830,000 348,769 45,249,173 28,986,075其他權(quán)益工具投資 3,750 3,750

第 104 頁 共 116 頁

金融資產(chǎn)合計 42,657,321 301,854 -33,812 78,508,733 348,769 77,028,129 44,754,736(三) 不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值情況除以下項目外，本集團各項未以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的賬面價值和公允價值之間無重大差異：

項 目

期末數(shù) 期初數(shù)賬面價值

公允價值

賬面價值公允價值第一層次 第二層次 第三層次 合 計

債權(quán)投資 235,468,998 195,182,493 45,608,734 240,791,227 229,980,124 235,689,499應(yīng)付債券 150,979,462 150,980,350 150,980,350 144,725,174 144,156,000九、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

(一) 關(guān)聯(lián)方情況

1. 本行的子公司情況詳見本財務(wù)報表附注六之說明。

2. 主要股東及其一致行動人

股東名稱 經(jīng)濟性質(zhì)或類型 注冊地

法定代

表人

主營業(yè)務(wù)

(經(jīng)營范圍)

注冊資本(萬元)

持股比例統(tǒng)一社會信用代碼長沙市財政局 機關(guān)法人 長沙市 鄒剛 16.82%

11430100006127328X湖南省通信產(chǎn)業(yè)

服務(wù)有限公司

有限責(zé)任公司(非

自然人投資或控股

的法人獨資)

長沙市 褚格林

第一類增值電信業(yè)

務(wù)中的國內(nèi)多方通

信服務(wù)業(yè)務(wù);第二類

增值電信業(yè)務(wù)中的

呼叫中心服務(wù)業(yè)務(wù)、

信息服務(wù)業(yè)務(wù)；電梯

銷售、安裝、維修等。

88,600 6.56%

9143000066399582X8湖南三力信息技

術(shù)有限公司[注2]

有限責(zé)任公司(非

自然人投資或控股

的法人獨資)

長沙市 譚湘宇

互聯(lián)網(wǎng)接入及相關(guān)

服務(wù)；第二類增值電

信業(yè)務(wù)中的呼叫中

心業(yè)務(wù)和因特網(wǎng)接

入服務(wù)業(yè)務(wù)等。

3,000 4.38%

9143010079689423XN湖南天辰建設(shè)有

限責(zé)任公司[注2]

有限責(zé)任公司(非

自然人投資或控股

的法人獨資)

長沙市 周紅專

通信技術(shù)及計算機

軟件開發(fā)，電子計算

機及配件、工藝美術(shù)

品、禮品、金屬材料、

五金交電、化工產(chǎn)品

(不含危險化學(xué)品及

監(jiān)控化學(xué)品)、鋼材

12,000 1.53%

91430000183796362R

第 105 頁 共 116 頁

股東名稱 經(jīng)濟性質(zhì)或類型 注冊地

法定代

表人

主營業(yè)務(wù)

(經(jīng)營范圍)

注冊資本(萬元)

持股比例統(tǒng)一社會信用代碼銷售等。

長沙通程實業(yè)(集

團)有限公司

有限責(zé)任公司(自

然人投資或控股) 長沙市 周兆達(dá)

日用百貨的銷售；實

業(yè)投資；自營和代理

各類商品和技術(shù)的

進出口等。

10,000 3.83%

91430100183891335K長沙通程控股股

份有限公司[注3]

其他股份有限公司

(上市) 長沙市 周兆達(dá)

以自有資產(chǎn)進行房

地產(chǎn)業(yè)、旅游業(yè)、酒

店和實業(yè)投資；第二

類增值電信業(yè)務(wù)中

的信息服務(wù)業(yè)務(wù)；酒

店業(yè)的投資管理；綜

合零售等。

54,358 3.07%

91430000183800499R湖南友誼阿波羅

商業(yè)股份有限公

司

其他股份有限公司

（上市）

長沙市 胡子敬

商品零售業(yè)及相關(guān)

配套服務(wù)房地產(chǎn)開

發(fā)及銷售等。

139,417 5.69%

914300007632582966湖南興業(yè)投資有

限公司

有限責(zé)任公司(自

然人投資或控股) 長沙市 劉虹

以自有資產(chǎn)從事創(chuàng)

業(yè)投資、股權(quán)投資、

房地產(chǎn)業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)

施的投資；電子信息

技術(shù)產(chǎn)品的開發(fā)、生

產(chǎn)、銷售，提供倉儲

服務(wù)。

20,000 5.02%

91430000717050398H湖南新華聯(lián)建設(shè)

工程有限公司

有限責(zé)任公司(非

自然人投資或控股

的法人獨資)

長沙市 楊愛兵 建筑工程施工 200,000 3.49%

914300006167765799湖南新華聯(lián)國際

石油貿(mào)易有限公

司[注1]

其他有限責(zé)任公司 長沙市 焦生洪

不帶有儲存設(shè)施經(jīng)

營成品油(汽油、煤

油、柴油)、易制毒

化學(xué)品和其他危險

化學(xué)品等。

10,000 1.18%

914300001837985282長沙房產(chǎn)(集團)

有限公司

有限責(zé)任公司(非

自然人投資或控股

的法人獨資)

長沙市 胡磊

城市建設(shè)綜合開發(fā)；

房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營；房

地產(chǎn)租賃；具有國有

資產(chǎn)投資功能。

30,000 4.23%

914301007558432842[注 1] 湖南新華聯(lián)建設(shè)工程有限公司與湖南新華聯(lián)國際石油貿(mào)易有限公司為一致行動人

[注 2] 湖南省通信產(chǎn)業(yè)服務(wù)有限公司與湖南三力信息技術(shù)有限公司、湖南天辰建設(shè)有限責(zé)任公司為一致行動人

[注 3] 長沙通程實業(yè)(集團)有限公司與長沙通程控股股份有限公司為一致行動人

第 106 頁 共 116 頁

3. 與本行發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的其他關(guān)聯(lián)方

本行其他關(guān)聯(lián)方主要包括：(1) 本行關(guān)鍵管理人員及其關(guān)系密切的家庭成員；(2) 本行關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業(yè)。(二) 關(guān)聯(lián)交易情況

1. 利息收入

關(guān)聯(lián)方 本期數(shù) 上年同期數(shù)主要股東及其一致行動人 28,764 59,236其他關(guān)聯(lián)方 267,544 230,807合 計 296,308 290,0432. 利息支出

關(guān)聯(lián)方 本期數(shù) 上年同期數(shù)主要股東及其一致行動人 229,004 188,017其他關(guān)聯(lián)方 160,370 26,400合 計 389,374 214,4173. 手續(xù)費及傭金收入

關(guān)聯(lián)方 本期數(shù) 上年同期數(shù)主要股東及其一致行動人 1,289 1,304其他關(guān)聯(lián)方 6,310 2,249合 計 7,599 3,553(三) 關(guān)聯(lián)方交易余額

1. 關(guān)聯(lián)方貸款余額

項 目

期末數(shù) 期初數(shù)期末余額

占全部貸款余

額的比重(%) 期末余額占全部貸款余額的比重(%)

主要股東及其一致行動人 717,800 0.17 1,107,800 0.29

其他關(guān)聯(lián)方 4,318,113 1.01 4,680,875 1.28

合 計 5,035,913 1.18 5,788,675 1.57

2. 關(guān)聯(lián)方存款余額

項 目 期末數(shù) 期初數(shù)